Flux de Trésorerie Interparfums

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20/11	Nvid-IA Day

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Données Financières Publiées: INTERPARFUMS

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Chiffre d'affaires	484 M	367 M	561 M	707 M	798 M
Total Chiffre d'affaires	484 M	367 M	561 M	707 M	798 M
Coût des marchandises vendues, total	172 M	139 M	193 M	232 M	271 M
Résultat Brut	312 M	229 M	367 M	475 M	528 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	235 M	179 M	263 M	333 M	363 M
Autres dépenses de fonctionnement	3,79 M	3,09 M	3,74 M	3,68 M	-1,04 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	239 M	182 M	267 M	337 M	362 M
Résultat d'Exploitation	73,07 M	46,91 M	101 M	138 M	166 M
Intérêts payés, total	-1,2 M	-901 k	-2,26 M	3,26 M	-7,39 M
Intérêts perçus et revenus des placements	2,09 M	1,76 M	2,26 M	2 M	7,44 M
Charges d'intérêt nettes	891 k	858 k	-5 k	5,26 M	48 k
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-	477 k	45 k	-47 k	293 k
Gains (pertes) de change	-807 k	-2,01 M	2,42 M	-780 k	-2,28 M
Autres produits non opérationnels	-	-	-	-3,02 M	-14 k
EBT, hors éléments non courants	73,15 M	46,24 M	103 M	140 M	164 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-1,99 M	-6,49 M	-
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	73,15 M	46,24 M	101 M	133 M	164 M
Charge d'impôt	22,06 M	15,22 M	29,68 M	33,06 M	43,94 M
Résultat des activités poursuivies	51,1 M	31,02 M	71,68 M	100 M	120 M
Résultat net part du groupe	51,1 M	31,02 M	71,68 M	100 M	120 M
Intérêts minoritaires	-463 k	-314 k	-585 k	-655 k	-931 k
Résultat net	50,63 M	30,7 M	71,1 M	99,52 M	119 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	50,63 M	30,7 M	71,1 M	99,52 M	119 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	50,63 M	30,7 M	71,1 M	99,52 M	119 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,7	0,44	0,98	1,37	1,64
BPA de base - Activités poursuivies	0,7	0,44	0,98	1,37	1,64
Moyenne pondérée des actions en circulation	72,59 M	70,35 M	72,69 M	72,68 M	72,61 M
Bénéfice net par action - dilué	0,7	0,44	0,98	1,37	1,64
BPA dilué - Activités poursuivies	0,7	0,44	0,98	1,37	1,64
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	72,59 M	70,35 M	72,69 M	72,68 M	72,69 M
BPA de base normalisé	0,62	0,41	0,88	1,19	1,4
BPA dilué normalisé	0,62	0,41	0,88	1,19	1,39
Dividende par action	-	0,38	0,71	0,87	1,05
Ratio de distribution	59,89	-	40,1	53,82	55,54
Éléments supplémentaires
EBITDA	77,87 M	51,7 M	104 M	154 M	184 M
EBITA	75,65 M	49,56 M	102 M	140 M	167 M
EBIT	73,07 M	46,91 M	101 M	138 M	166 M
EBITDAR	78,78 M	53,07 M	105 M	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	30,15	32,92	29,28	24,81	26,85
Impôts intérieurs courants	17,82 M	8,99 M	17,22 M	25,26 M	33,52 M
Impôts étrangers courants	5,44 M	5,3 M	10,03 M	10,31 M	9,74 M
Total des impôts courants	23,25 M	14,29 M	27,25 M	35,58 M	43,25 M
Impôts intérieurs différés	-1,54 M	1,33 M	214 k	-2,26 M	-2,12 M
Impôts étrangers différés	344 k	-398 k	151 k	-250 k	-42 k
Total des impôts différés	-1,2 M	933 k	365 k	-2,51 M	-2,16 M
Résultat net normalisé	45,26 M	28,58 M	64 M	86,68 M	101 M
Provisions de pension	131 k	98 k	677 k	632 k	649 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	113 M	73,35 M	125 M	161 M	180 M
Dépenses de marketing	-	-	-	-	-
Dépense de marketing	216 M	161 M	241 M	305 M	329 M
Dépenses générales et administratives	18,65 M	17,37 M	21,14 M	28,13 M	34,05 M
Charges locatives nettes, total	910 k	1,37 M	432 k	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	336 k	475 k	108 k	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	574 k	898 k	324 k	-	-
Rémunération payée en actions, autres (total)	1,78 M	1,35 M	1,43 M	2,78 M	1,18 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	1,78 M	1,35 M	1,43 M	2,78 M	1,18 M

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Actifs
Trésorerie et équivalents	152 M	125 M	116 M	137 M	138 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	54,04 M	49,56 M	61,94 M	18,62 M	8,47 M
Total des liquidités et VMP	206 M	175 M	178 M	155 M	146 M
Créances clients, total	93,7 M	85,96 M	125 M	139 M	139 M
Autres créances	3,79 M	5,26 M	5,16 M	24,11 M	4,38 M
Total des créances	97,49 M	91,22 M	131 M	163 M	144 M
Stocks	106 M	92,52 M	102 M	153 M	202 M
Dépenses payées d'avance	2,67 M	2,3 M	1,2 M	2,92 M	4,23 M
Autres actifs à court terme, total	126 k	54,64 M	88,99 M	85,15 M	34,25 M
Total de l'actif circulant	412 M	415 M	501 M	560 M	531 M
Immobilisations corporelles brutes	36,99 M	45,68 M	171 M	189 M	200 M
Amortissements cumulés	-18,87 M	-24,04 M	-28,54 M	-28,52 M	-37,2 M
Immobilisations corporelles nettes	18,12 M	21,65 M	143 M	160 M	163 M
Investissements à long terme	2,86 M	15,81 M	16,77 M	15,74 M	14,98 M
Autres immobilisations incorporelles, total	155 M	154 M	150 M	232 M	235 M
Actifs d'impôts différés à long terme	9,56 M	7,98 M	9,23 M	12,34 M	19,4 M
Autres actifs à long terme, total	3,07 M	2,57 M	2,07 M	7,9 M	4,73 M
Total des actifs	601 M	617 M	822 M	988 M	968 M
Passifs
Comptes à payer, total	63,66 M	51,28 M	92,15 M	113 M	111 M
Charges à payer, total	24,47 M	23,67 M	29,94 M	35,44 M	37,29 M
Part à court terme de la dette à long terme	10,02 M	11 M	13,1 M	24,26 M	24,31 M
Part à court terme des contrats de location	3,33 M	2,85 M	3,07 M	2,7 M	3,01 M
Impôts sur le revenu à payer	4,57 M	2,94 M	3,79 M	7,32 M	9,07 M
Autres passifs à court terme	10,28 M	9,9 M	15,29 M	64,75 M	12,66 M
Total du passif circulant	116 M	102 M	157 M	248 M	197 M
Dette à long terme	-	-	96,71 M	123 M	98,69 M
Contrats de location à long terme	8,3 M	6,14 M	12,56 M	10,23 M	12,1 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	9,1 M	9,77 M	8,77 M	7,22 M	8,33 M
Passif d'impôt différé Non courant	2,6 M	1,91 M	3,3 M	5,21 M	7,96 M
Autres passifs non courants	235 k	3,21 M	-	197 k	449 k
Total du passif	137 M	123 M	279 M	393 M	325 M
Actions ordinaires, total	142 M	156 M	172 M	189 M	208 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	-	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	50,63 M	30,7 M	371 M	393 M	119 M
Résultat global et autres	270 M	306 M	-1,44 M	10,6 M	315 M
Total des fonds propres ordinaires	463 M	492 M	541 M	592 M	641 M
Intérêts minoritaires	1,61 M	1,63 M	1,92 M	2,18 M	2,67 M
Total des capitaux propres	464 M	494 M	543 M	595 M	644 M
Total du passif et des capitaux propres	601 M	617 M	822 M	988 M	968 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	75,8 M	75,83 M	75,87 M	75,88 M	75,95 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	75,78 M	75,83 M	75,87 M	75,88 M	75,95 M
Actif net par action	6,11	6,49	7,14	7,81	8,44
Actif corporel net	308 M	339 M	392 M	361 M	406 M
Actif corporel net par action	4,06	4,47	5,16	4,76	5,34
Total de la dette	21,65 M	19,99 M	125 M	160 M	138 M
Dette nette	-184 M	-155 M	-52,9 M	4,59 M	-8,1 M
Dette relative aux contrats de location	7,28 M	10,98 M	3,46 M	-	-
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	1,61 M	1,63 M	1,92 M	2,18 M	2,67 M
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	-	12,98 M	12,72 M	12,42 M	12,47 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	43,92 M	41,58 M	60,19 M	89,16 M	99,32 M
Stocks de produits finis, total	66,17 M	57,74 M	47,87 M	71,23 M	119 M
Bâtiments, total	-	-	120 M	139 M	142 M
Machines, total	21,34 M	23,08 M	25,52 M	29,27 M	32,43 M
Employés à temps plein	300	290	298	317	334
Immobilisations en crédit-bail - Brut	-	-	-	-	-
Actifs loués en crédit-bail - Amortissement cumulé	-	-	-	-	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	2,02 M	4,29 M	2,18 M	1,98 M	1,58 M

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Résultat net	50,63 M	30,7 M	71,1 M	99,52 M	119 M
Dépréciation et amortissement - CF	6,4 M	5,6 M	9,16 M	17,57 M	19,35 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	2,58 M	2,66 M	1,11 M	1,44 M	1,42 M
Amortissements et dépréciations, Total	8,98 M	8,25 M	10,27 M	19,01 M	20,77 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	236 k	170 k	1,96 M	1,69 M	1,64 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	1,99 M	6,49 M	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-	-477 k	255 k	298 k	-293 k
Autres activités d'exploitation, total	6,31 M	6,27 M	663 k	1,78 M	1,84 M
Variation des créances	-2 M	5,09 M	-37,36 M	-13,28 M	-146 k
Variation des stocks	-8,76 M	8,51 M	-12,48 M	-67,92 M	-63,25 M
Variation des dettes fournisseurs	-9,75 M	-12 M	40,87 M	21,09 M	-2,58 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	3,8 M	-519 k	-103 k	10,14 M	7,78 M
Flux de trésorerie d'exploitation	49,46 M	45,99 M	77,17 M	78,82 M	84,51 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-3,16 M	-8,54 M	-117 M	-26,4 M	-7,54 M
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-2 M	-1,43 M	-1,25 M	-51,44 M	-41,56 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	13,1 M	-8,6 M	-36,91 M	-1,63 M	88,02 M
Autres activités d'investissement, total	-	-699 k	-9,38 M	5,1 M	-4,9 M
Flux de trésorerie d'investissement	7,94 M	-19,27 M	-164 M	-74,37 M	34,02 M
Dette à long terme émise, total	-	12 M	141 M	50 M	2,3 M
Total de la dette émise	-	12 M	141 M	50 M	2,3 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-23,75 M	-13,64 M	-34,2 M	-15,74 M	-52,05 M
Total de la dette remboursée	-23,75 M	-13,64 M	-34,2 M	-15,74 M	-52,05 M
Émission d'actions ordinaires	-	823 k	454 k	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-5,39 M	-	-	-5,1 M	-1,84 M
Dividendes ordinaires payés	-30,32 M	-	-28,51 M	-53,56 M	-65,94 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-30,32 M	-	-28,51 M	-53,56 M	-65,94 M
Flux de trésorerie de financement	-59,47 M	-817 k	78,58 M	-24,41 M	-118 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-1 k
Variation nette de la trésorerie	-2,07 M	25,9 M	-8,56 M	-19,96 M	987 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	1,3 M	896 k	1,99 M	2,69 M	3,78 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	20,1 M	17,99 M	28,57 M	30,35 M	39,2 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	36,77 M	32,44 M	-71,57 M	32,07 M	42,12 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	37,52 M	33 M	-70,16 M	30,03 M	46,74 M
Variation du fonds de roulement net	13,98 M	-3,89 M	28,86 M	2,05 M	31,22 M
Dette nette émise (remboursée)	-23,75 M	-1,64 M	107 M	34,26 M	-49,76 M

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	7,62	4,81	8,76	9,55	10,58
Rendement du capital total	9,49	5,86	10,66	12,14	13,47
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	11,22	6,47	13,82	17,61	19,33
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	11,16	6,43	13,75	17,55	19,25
Analyse des marges
Marge brute %	64,49	62,24	65,52	67,21	66,1
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	48,62	48,63	46,87	47,12	45,5
Marge d’EBITDA %	16,08	14,07	18,61	21,78	22,98
Marge EBITA %	15,62	13,49	18,18	19,78	20,91
Marge d'EBIT %	15,09	12,77	17,99	19,57	20,73
Marge des activités poursuivies %	10,55	8,44	12,78	14,18	14,99
Marge nette %	10,46	8,36	12,68	14,08	14,87
Net Avail. Pour la marge commune %	10,46	8,36	12,68	14,08	14,87
Marge nette normalisée %	9,35	7,78	11,41	12,27	12,69
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	7,59	8,83	-12,76	4,54	5,28
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	7,75	8,98	-12,51	4,25	5,85
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,81	0,6	0,78	0,78	0,82
Rotation des actifs corporels	39,35	18,48	6,82	4,66	4,94
Rotation des créances (moyenne des créances)	5,22	4,09	5,31	5,35	5,74
Rotation des stocks (stock moyen)	1,66	1,39	1,99	1,81	1,52
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,55	4,09	3,19	2,26	2,7
Quick Ratio	2,61	2,61	1,96	1,29	1,47
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,43	0,45	0,49	0,32	0,43
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	69,91	89,5	68,79	68,27	63,62
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	219,88	262,48	183,73	201,34	239,94
Délais de paiement des fournisseurs	141,38	168,56	128,96	132,44	127,86
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	148,41	183,42	123,56	137,17	175,71
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	4,66	4,05	23,09	26,9	21,46
Dette totale / Capital total	4,45	3,89	18,76	21,2	17,67
Dette à long terme / Capitaux propres	1,79	1,24	20,11	22,37	17,21
Dette à long terme / Capital total	1,71	1,19	16,34	17,63	14,17
Dette totale / Total de l'actif	22,72	19,89	33,9	39,81	33,52
EBIT / Charges d'intérêt	60,94	52,06	44,6	-42,38	22,41
EBITDA / Charges d'intérêt	68,43	61,22	49,14	-48,2	25,22
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	65,8	51,74	-2,48	-40,11	24,2
Dette totale / EBITDA	0,26	0,36	1,13	1,02	0,74
Dette nette / EBITDA	-2,24	-2,8	-0,48	0,03	-0,04
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,27	0,43	-22,34	1,22	0,77
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-2,33	-3,31	9,42	0,04	-0,05
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	6,35	-24,14	52,66	26