Compte de Résultat Horizon Food Company Limited

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9564

SA15PGIKLE15

Pêche et agriculture

Marché Fermé - Saudi Arabian S.E. 14:20:00 15/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
34,00 ^SAR	-2,86%		-5,56%	-5,56%

13/08	Tadco cède sa participation dans Horizon Food Co. pour renforcer ses liquidités	MT
11/08	Horizon Food Company Limited publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI

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Données Financières Publiées: HORIZON FOOD COMPANY LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (SAR)	2022 (SAR)	2023 (SAR)	2024 (SAR)	2025 (SAR)
Chiffre d'affaires	53,75 M	66,65 M	55,12 M	67,94 M	72,93 M
Total Chiffre d'affaires	53,75 M	66,65 M	55,12 M	67,94 M	72,93 M
Coût des marchandises vendues, total	36,69 M	47,36 M	38,64 M	46,17 M	52,17 M
Résultat Brut	17,06 M	19,3 M	16,47 M	21,77 M	20,75 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	5,7 M	10,19 M	7,22 M	11,08 M	15,07 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	425 k	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	6,12 M	10,19 M	7,22 M	11,08 M	15,07 M
Résultat d'Exploitation	10,94 M	9,11 M	9,25 M	10,69 M	5,68 M
Intérêts payés, total	-143 k	-6,71 k	-3,24 k	-6,71 k	-6,71 k
Charges d'intérêt nettes	-143 k	-6,71 k	-3,24 k	-6,71 k	-6,71 k
Autres produits non opérationnels	61,26 k	341 k	245 k	162 k	712 k
EBT, hors éléments non courants	10,86 M	9,44 M	9,49 M	10,84 M	6,39 M
EBT, elements non courants inclus	10,86 M	9,44 M	9,49 M	10,84 M	6,39 M
Charge d'impôt	298 k	558 k	243 k	672 k	878 k
Résultat des activités poursuivies	10,56 M	8,89 M	9,25 M	10,17 M	5,51 M
Résultat net part du groupe	10,56 M	8,89 M	9,25 M	10,17 M	5,51 M
Résultat net	10,56 M	8,89 M	9,25 M	10,17 M	5,51 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	10,56 M	8,89 M	9,25 M	10,17 M	5,51 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	10,56 M	8,89 M	9,25 M	10,17 M	5,51 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	1,32	1,11	1,16	1,27	0,69
BPA de base - Activités poursuivies	1,32	1,11	1,16	1,27	0,69
Moyenne pondérée des actions en circulation	8 M	8 M	8 M	8 M	8 M
Bénéfice net par action - dilué	1,32	1,11	1,16	1,27	0,69
BPA dilué - Activités poursuivies	1,32	1,11	1,16	1,27	0,69
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	8 M	8 M	8 M	8 M	8 M
BPA de base normalisé	0,85	0,74	0,74	0,85	0,5
BPA dilué normalisé	0,85	0,74	0,74	0,85	0,5
Éléments supplémentaires
EBITDA	12,64 M	12,3 M	12,51 M	13,74 M	10,59 M
EBITA	10,94 M	9,11 M	9,25 M	10,69 M	5,68 M
EBIT	10,94 M	9,11 M	9,25 M	10,69 M	5,68 M
EBITDAR	12,76 M	12,8 M	13,04 M	14,16 M	11,03 M
Taux d’imposition effectif (%)	2,74	5,9	2,56	6,2	13,75
Résultat net normalisé	6,79 M	5,9 M	5,93 M	6,78 M	3,99 M
Intérêts sur la dette à long terme	37,65 k	6,71 k	3,24 k	6,71 k	6,71 k
Provisions de pension	-	-	32,86 k	-	54,62 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	-	2,6 M	3,27 M	3,66 M	3,98 M
Dépenses générales et administratives	1,49 M	7,34 M	3,58 M	6,96 M	10,6 M
Charges locatives nettes, total	115 k	495 k	535 k	421 k	439 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	40,42 k	22,08 k	39,26 k	44,85 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	455 k	513 k	382 k	394 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	193 k	112 k	48,93 k	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (SAR)	2022 (SAR)	2023 (SAR)	2024 (SAR)	2025 (SAR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	17,85 M	2,11 M	6,86 M	3,57 M	7,98 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	-	-	-
Total des liquidités et VMP	17,85 M	2,11 M	6,86 M	3,57 M	7,98 M
Créances clients, total	3,31 M	3,41 M	4,49 M	4,66 M	3,8 M
Autres créances	1,03 M	873 k	856 k	-	2,35 M
Total des créances	4,34 M	4,28 M	5,35 M	4,66 M	6,15 M
Stocks	8,06 M	13,03 M	7,21 M	23,42 M	26,01 M
Dépenses payées d'avance	894 k	851 k	911 k	1,31 M	2,11 M
Autres actifs à court terme, total	2,52 M	74,79 k	2,34 M	2,57 M	1,34 M
Total de l'actif circulant	33,67 M	20,34 M	22,66 M	35,53 M	43,6 M
Immobilisations corporelles brutes	64,92 M	92,01 M	102 M	106 M	108 M
Amortissements cumulés	-6,5 M	-11,32 M	-14,66 M	-17,75 M	-22,1 M
Immobilisations corporelles nettes	58,42 M	80,69 M	87,31 M	88,61 M	86,12 M
Total des actifs	92,09 M	101 M	110 M	124 M	130 M
Passifs
Comptes à payer, total	2,46 M	1,97 M	3,7 M	6,35 M	5,93 M
Charges à payer, total	1,96 M	3,99 M	1,73 M	3,27 M	3,6 M
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Part à court terme des contrats de location	-	118 k	32,67 k	58,31 k	52,42 k
Impôts sur le revenu à payer	277 k	557 k	428 k	666 k	877 k
Autres passifs à court terme	1,12 M	76,16 k	333 k	63,66 k	-
Total du passif circulant	5,81 M	6,72 M	6,22 M	10,41 M	10,46 M
Contrats de location à long terme	-	536 k	568 k	492 k	448 k
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	539 k	730 k	826 k	1,08 M	1,46 M
Total du passif	6,35 M	7,98 M	7,62 M	11,98 M	12,37 M
Actions ordinaires, total	80 M	80 M	80 M	80 M	80 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	5,74 M	13,05 M	22,35 M	32,16 M	37,35 M
Total des fonds propres ordinaires	85,74 M	93,05 M	102 M	112 M	117 M
Total des capitaux propres	85,74 M	93,05 M	102 M	112 M	117 M
Total du passif et des capitaux propres	92,09 M	101 M	110 M	124 M	130 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	3,11 M	8 M	8 M	8 M	8 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	3,11 M	8 M	8 M	8 M	8 M
Actif net par action	27,58	11,63	12,79	14,02	14,67
Actif corporel net	85,74 M	93,05 M	102 M	112 M	117 M
Actif corporel net par action	27,58	11,63	12,79	14,02	14,67
Total de la dette	0	654 k	601 k	551 k	501 k
Dette nette	-17,85 M	-1,46 M	-6,26 M	-3,02 M	-7,48 M
Dette relative aux contrats de location	918 k	3,96 M	4,28 M	3,37 M	3,51 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	6,83 M	9,66 M	6,11 M	20,47 M	17,12 M
Stocks de produits finis, total	1,23 M	3,37 M	1,1 M	2,96 M	8,88 M
Bâtiments, total	13,82 M	13,84 M	13,84 M	43,87 M	48,47 M
Machines, total	17,24 M	26,73 M	26,86 M	27 M	55,67 M
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	188 k	150 k	150 k	150 k	414 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (SAR)	2022 (SAR)	2023 (SAR)	2024 (SAR)	2025 (SAR)
Résultat net	10,56 M	8,89 M	9,25 M	10,17 M	5,51 M
Dépréciation et amortissement - CF	1,7 M	3,2 M	3,34 M	3,1 M	4,96 M
Amortissements et dépréciations, Total	1,7 M	3,2 M	3,34 M	3,1 M	4,96 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	5,32 k	-	-	3,64 k	-205 k
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-15,33 k	-37,79 k	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	362 k	428 k	23,87 k	136 k	284 k
Variation des créances	-375 k	-139 k	-1,08 M	-169 k	858 k
Variation des stocks	-3,19 M	-4,97 M	5,82 M	-16,22 M	-2,58 M
Variation des dettes fournisseurs	-473 k	-482 k	1,73 M	3,92 M	-423 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	4,88 M	3,75 M	-3,51 M	231 k	-1,66 M
Flux de trésorerie d'exploitation	13,46 M	10,65 M	15,56 M	1,17 M	6,74 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-14,29 M	-26,37 M	-10,76 M	-4,4 M	-2,49 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	4 k	221 k
Flux de trésorerie d'investissement	-14,29 M	-26,37 M	-10,76 M	-4,4 M	-2,27 M
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-4,81 M	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-12,6 k	-56,7 k	-56,7 k	-56,7 k
Total de la dette remboursée	-4,81 M	-12,6 k	-56,7 k	-56,7 k	-56,7 k
Émission d'actions ordinaires	22,47 M	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	17,66 M	-12,6 k	-56,7 k	-56,7 k	-56,7 k
Variation nette de la trésorerie	16,83 M	-15,74 M	4,75 M	-3,28 M	4,41 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	2,27 k	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-36,26 M	-19,07 M	1,18 M	-6,63 M	2,41 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-36,17 M	-19,07 M	1,18 M	-6,62 M	2,42 M
Variation du fonds de roulement net	30,42 M	1,59 M	-2,82 M	12 M	3,6 M
Dette nette émise (remboursée)	-4,81 M	-12,6 k	-56,7 k	-56,7 k	-56,7 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (SAR)	2022 (SAR)	2023 (SAR)	2024 (SAR)	2025 (SAR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	8,81	5,92	5,48	5,71	2,8
Rentabilité du capital total (ROTC)	11,71	6,38	5,88	6,19	3,08
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	18,86	10,03	9,47	9,48	4,8
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	18,86	10,03	9,47	9,48	4,8
Analyse des marges
Marge brute %	31,74	28,95	29,89	32,04	28,46
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	10,6	15,28	13,11	16,31	20,67
Marge d’EBITDA %	23,52	18,46	22,69	20,22	14,52
Marge EBITA %	20,36	13,67	16,78	15,73	7,79
Marge d'EBIT %	20,36	13,67	16,78	15,73	7,79
Marge des activités poursuivies %	19,65	13,33	16,78	14,97	7,55
Marge nette %	19,65	13,33	16,78	14,97	7,55
Net Avail. Pour la marge commune %	19,65	13,33	16,78	14,97	7,55
Marge nette normalisée %	12,63	8,86	10,76	9,97	5,47
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-67,46	-28,61	2,15	-9,76	3,31
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-67,29	-28,61	2,15	-9,75	3,32
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,69	0,69	0,52	0,58	0,57
Rotation des actifs corporels	1,03	0,96	0,66	0,77	0,83
Rotation des créances (moyenne des créances)	17,42	19,84	13,96	14,85	17,24
Rotation des stocks (stock moyen)	5,67	4,49	3,82	3,01	2,11
Liquidité à court terme
Current Ratio	5,79	3,03	3,64	3,41	4,17
Quick Ratio	3,82	0,95	1,96	0,79	1,35
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	2,31	1,59	2,5	0,11	0,64
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	20,95	18,4	26,15	24,65	21,18
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	64,33	81,26	95,55	121,41	172,9
Délais de paiement des fournisseurs	24,64	15,45	31,54	29,48	40,93
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	60,64	84,21	90,17	116,58	153,15
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	0,7	0,59	0,49	0,43
Dette totale / Capital total	-	0,7	0,58	0,49	0,42
Dette à long terme / Capitaux propres	-	0,58	0,55	0,44	0,38
Dette à long terme / Capital total	-	0,57	0,55	0,44	0,38
Dette totale / Total de l'actif	6,9	7,9	6,93	9,65	9,53
EBIT / Charges d'intérêt	76,4	1,36 k	2,86 k	1,59 k	846,44
EBITDA / Charges d'intérêt	88,25	1,83 k	3,89 k	2,05 k	1,59 k
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-11,5	-2,09 k	566,11	1,4 k	1,21 k
Dette totale / EBITDA	-	0,05	0,05	0,04	0,05
Dette nette / EBITDA	-1,41	-0,12	-0,5	-0,22	-0,7
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-0,05	0,33	0,06	0,06
Dette nette / (EBITDA - Capex)	10,84	0,1	-3,42	-0,32	-0,92
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	97,32	24	-17,31	23,26	7,35
Résultat brut, Croissance 1 an	117,49	15,6	-14,63	32,13	-4,66
EBITDA, 1 an Croissance en %	148,26	-0,98	1,67	9,86	-22,92
EBITA, 1 an Croissance en %	210,5	-12,02	1,53	15,52	-46,84
EBIT, 1 an Croissance %	210,5	-12,02	1,53	15,52	-46,84
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	221,45	-12,58	4,07	9,95	-45,84
Résultat net, Croissance 1 an	221,45	-12,58	4,07	9,95	-45,84
Résultat net normalisé sur 1 an	221,97	-9,74	0,5	14,21	-41,1
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	221,95	-12,58	4,07	9,95	-45,84
Créances clients, Croissance sur 1 an	15,92	2,87	31,82	3,75	-18,42
Stocks, Croissance 1 an	65,38	61,6	-44,67	225,02	11,02
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	27,45	40,28	9,29	1,48	-2,8
Total des actifs, 1 an Croissance en %	45,7	10,75	8,85	12,88	4,49
Actif corporel net, Croissance 1 an	226	10,5	10	9,58	4,63
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	226	10,5	10	9,58	4,63
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	1,47 k	-20,78	58,02	-92,48	476,16
CAPEX, Croissance 1 an	3,66	85,03	-57,93	-59,09	-43,32
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-47,37	-106,2	-660,56	-136,42
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-47,23	-106,21	-659,25	-136,51
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	56,42	1,26	0,96	15,03
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	56,84	-0,66	6,21	12,24
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	55,43	0,34	5,68	-7,98
EBITA, 2 ans CAGR %	-	60,79	-5,49	8,3	-21,64
EBIT, 2 ans CAGR %	-	60,79	-5,49	8,3	-21,64
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	64,46	-4,62	6,97	-22,83
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	64,46	-4,62	6,97	-22,83
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	67,33	-4,76	7,14	-17,98
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	64,61	-4,62	6,97	-22,83
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	9,2	16,45	16,95	-8
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	63,48	-5,44	34,1	89,96
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	32,68	23,2	5,31	-0,68
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	26,43	9,79	10,85	8,61
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	88,1	10,25	9,79	7,08
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	88,1	10,25	9,79	7,08
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	252,58	7,62	-65,54	-34,19
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	38,33	-13,12	-58,52	-51,84
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-81,94	-41,05	42,89
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-81,89	-41,06	42,89
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	26,48	8,12	3,04
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	28,06	9,25	2,46
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	34,93	3,42	-4,87
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	37,94	1,05	-14,57
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	37,94	1,05	-14,57
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	41,19	0,01	-14,74
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	41,19	0,01	-14,74
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	41,18	1,19	-12,23
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	41,28	0,01	-14,74
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	16,27	12,05	3,72
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	13,93	42,7	25,92
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	23,96	15,49	2,54
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	20,28	10,81	8,69
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	57,3	10,02	8,04
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	57,3	10,02	8,04
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	162,91	-55,68	-11,88
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-7,93	-32,41	-53,97
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-43,24	-49,79
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-43,19	-49,76
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	21,77
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	21,48
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	15,77
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	10,02
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	10,02
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	10,88
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	10,88
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	13,62
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	10,92
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	5,88
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	39,78
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	13,44
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	15,46
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	34,87
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	34,87
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	51,07
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-28,95