Flux de Trésorerie Hords Plc

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HORDS

GH0000001233

Cours en clôture Ghana S.E. 18/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,7700 ^GHS	+8,45%		+16,67%	+670,00%

03/08	Hords Plc publie ses résultats pour le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
05/05	Hords Plc publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: HORDS PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023	2024
Chiffre d'affaires	2,92 M	5,51 M	5,41 M	265 k	250 k
Total Chiffre d'affaires	2,92 M	5,51 M	5,41 M	265 k	250 k
Coût des marchandises vendues, total	1,94 M	4,49 M	4,7 M	149 k	150 k
Résultat Brut	976 k	1,02 M	708 k	117 k	99,32 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	920 k	1,1 M	1,12 M	279 k	684 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	920 k	1,1 M	1,12 M	279 k	684 k
Résultat d'Exploitation	56,57 k	-80,61 k	-410 k	-162 k	-585 k
Intérêts payés, total	-	-	-	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	-	-	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-	-3	-	-	-
EBT, hors éléments non courants	56,57 k	-80,61 k	-410 k	-162 k	-585 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	127 k	-	157 k	13,65 k	4,99 k
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-	-
Autres éléments non courants	-	-1,39 M	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	183 k	-1,48 M	-253 k	-148 k	-580 k
Charge d'impôt	14,14 k	-8,7 k	-132 k	-101 k	-8,36 k
Résultat des activités poursuivies	169 k	-1,47 M	-121 k	-46,92 k	-572 k
Résultat net part du groupe	169 k	-1,47 M	-121 k	-46,92 k	-572 k
Résultat net	169 k	-1,47 M	-121 k	-46,92 k	-572 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	169 k	-1,47 M	-121 k	-46,92 k	-572 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	169 k	-1,47 M	-121 k	-46,92 k	-572 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0	-0,01	-0	-0	-0
BPA de base - Activités poursuivies	0	-0,01	-0	-0	-0
Moyenne pondérée des actions en circulation	115 M	115 M	115 M	115 M	115 M
Bénéfice net par action - dilué	0	-0,01	-0	-0	-0
BPA dilué - Activités poursuivies	0	-0,01	-0	-0	-0
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	115 M	115 M	115 M	115 M	115 M
BPA de base normalisé	0	-0	-0	-0	-0
BPA dilué normalisé	0	-0	-0	-0	-0
Ratio de distribution	-	-12,58	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	128 k	-55,1 k	-384 k	-136 k	-559 k
EBITA	56,57 k	-80,61 k	-410 k	-162 k	-585 k
EBIT	56,57 k	-80,61 k	-410 k	-162 k	-585 k
Taux d’imposition effectif (%)	7,71	0,59	52,22	68,37	1,44
Total des impôts différés	14,14 k	-8,7 k	-132 k	-101 k	-8,36 k
Résultat net normalisé	35,36 k	-50,38 k	-256 k	-101 k	-366 k
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	19,19 k	46,93 k	110 k	11,9 k	3,96 k
Dépense de marketing	45,9 k	178 k	211 k	20,7 k	6,35 k
Dépenses générales et administratives	874 k	920 k	907 k	258 k	678 k
Dépense en recherche et de développement	56,68 k	56,68 k	56,68 k	60,99 k	52,38 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	10,84 k	26,54 k	37,32 k	-	-

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023	2024
Actifs
Trésorerie et équivalents	32,72 k	96,78 k	27,35 k	41	346 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	2 M	604 k	760 k	774 k	779 k
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	-	-	-	-	-
Total des liquidités et VMP	2,03 M	700 k	788 k	774 k	1,13 M
Créances clients, total	193 k	169 k	116 k	-	100
Autres créances	8,69 k	3 k	3 k	3 k	3 k
Total des créances	202 k	172 k	119 k	3 k	3,1 k
Stocks	1,1 M	1,19 M	805 k	631 k	11,81 k
Dépenses payées d'avance	6,53 k	7,67 k	7,91 k	-	-
Actifs d'impôts différés Courant	150 k	159 k	-	-	-
Total de l'actif circulant	3,49 M	2,23 M	1,72 M	1,41 M	1,14 M
Immobilisations corporelles brutes	1,68 M	1,68 M	1,68 M	1,68 M	1,68 M
Amortissements cumulés	-567 k	-593 k	-618 k	-644 k	-670 k
Immobilisations corporelles nettes	1,11 M	1,08 M	1,06 M	1,03 M	1,01 M
Autres immobilisations incorporelles, total	9,47 k	4,31 k	-	0	0
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	291 k	392 k	401 k
Charges différées à long terme	227 k	170 k	113 k	52,38 k	0
Total des actifs	4,83 M	3,49 M	3,18 M	2,89 M	2,55 M
Passifs
Comptes à payer, total	103 k	389 k	217 k	18,28 k	-
Charges à payer, total	-	-	-	-	54,69 k
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Courant	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	27,64 k	46,74 k	51,01 k	-	58,12 k
Total du passif circulant	131 k	435 k	268 k	18,28 k	113 k
Dette à long terme	32,36 k	32,36 k	32,36 k	32,36 k	172 k
Total du passif	163 k	468 k	300 k	50,64 k	284 k
Actions ordinaires, total	3,25 M	3,25 M	3,25 M	3,25 M	3,25 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	1,59 M	-57,77 k	-194 k	-241 k	-813 k
Résultat global et autres	-174 k	-174 k	-174 k	-174 k	-174 k
Total des fonds propres ordinaires	4,67 M	3,02 M	2,88 M	2,83 M	2,26 M
Total des capitaux propres	4,67 M	3,02 M	2,88 M	2,83 M	2,26 M
Total du passif et des capitaux propres	4,83 M	3,49 M	3,18 M	2,89 M	2,55 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	115 M	115 M	115 M	115 M	115 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	115 M	115 M	115 M	-	115 M
Actif net par action	0,04	0,03	0,03	0,02	0,02
Actif corporel net	4,66 M	3,01 M	2,88 M	2,83 M	2,26 M
Actif corporel net par action	0,04	0,03	0,03	0,02	0,02
Total de la dette	32,36 k	32,36 k	32,36 k	32,36 k	172 k
Dette nette	-2 M	-668 k	-755 k	-742 k	-954 k
Code comptable - Valorisation des stocks	-	-	5	-	5
Stocks - matières premières, total	1,02 M	1,11 M	637 k	543 k	205 k
Stocks de produits finis, total	73,48 k	79,9 k	168 k	88,1 k	168 k
Terres possédées	1,25 M	1,25 M	-	-	-
Bâtiments, total	-	-	1,25 M	1,25 M	1,25 M
Machines, total	424 k	424 k	424 k	424 k	424 k

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023	2024
Résultat net	169 k	-1,47 M	-121 k	-46,92 k	-572 k
Dépréciation et amortissement - CF	71,3 k	25,51 k	25,51 k	25,64 k	25,64 k
Amortissements et dépréciations, Total	71,3 k	25,51 k	25,51 k	25,64 k	25,64 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	61,85 k	61,85 k	60,99 k	60,99 k	52,38 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	1,39 M	-157 k	-13,65 k	-4,99 k
Autres activités d'exploitation, total	-113 k	-8,7 k	-148 k	-101 k	-8,36 k
Variation des créances	135 k	29,38 k	52,33 k	171 k	-100
Variation des stocks	-47,69 k	-92,43 k	385 k	182 k	620 k
Variation des dettes fournisseurs	-283 k	305 k	-168 k	-249 k	94,52 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-6,2 k	249 k	-69,44 k	27,39 k	207 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-49,78 k	-	-	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-49,78 k	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	141 k
Total de la dette émise	-	-	-	-	141 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-1,85 k
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-1,85 k
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-184 k	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-184 k	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-	-184 k	-	-	139 k
Variation nette de la trésorerie	-55,98 k	64,07 k	-69,44 k	27,39 k	346 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-63,05 k	270 k	99,68 k	33,43 k	426 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-63,05 k	270 k	99,68 k	33,43 k	426 k
Variation du fonds de roulement net	182 k	-233 k	-269 k	-48,04 k	-714 k
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	139 k

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023	2024
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	0,72	-1,21	-7,68	-3,34	-13,46
Rentabilité du capital total (ROTC)	0,77	-1,3	-8,59	-3,5	-13,8
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	3,69	-38,16	-4,1	-1,64	-22,44
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	3,69	-38,16	-4,1	-1,64	-22,44
Analyse des marges
Marge brute %	33,46	18,48	13,09	44,02	39,77
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	31,53	19,95	20,66	105,06	274,09
Marge d’EBITDA %	4,38	-1	-7,1	-51,38	-224,05
Marge EBITA %	1,94	-1,46	-7,57	-61,04	-234,32
Marge d'EBIT %	1,94	-1,46	-7,57	-61,04	-234,32
Marge des activités poursuivies %	5,8	-26,64	-2,23	-17,68	-228,97
Marge nette %	5,8	-26,64	-2,23	-17,68	-228,97
Net Avail. Pour la marge commune %	5,8	-26,64	-2,23	-17,68	-228,97
Marge nette normalisée %	1,21	-0,92	-4,73	-38,15	-146,45
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-2,16	4,91	1,84	12,6	170,75
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-2,16	4,91	1,84	12,6	170,75
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,6	1,32	1,62	0,09	0,09
Rotation des actifs corporels	2,61	5,02	5,06	0,25	0,25
Rotation des créances (moyenne des créances)	11,09	30,43	38,06	-	-
Rotation des stocks (stock moyen)	1,81	3,92	4,72	0,21	0,47
Liquidité à court terme
Current Ratio	26,69	5,12	6,42	77,04	10,11
Quick Ratio	17,09	2	3,39	42,5	10
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,05	0,57	-0,26	1,5	1,83
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	33,01	11,99	9,59	-	-
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	202,44	93,02	77,39	1,76 k	782,72
Délais de paiement des fournisseurs	15,06	19,59	25,58	-1,71 k	-
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	220,39	85,42	61,4	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	0,69	1,07	1,12	1,14	7,58
Dette totale / Capital total	0,69	1,06	1,11	1,13	7,05
Dette à long terme / Capitaux propres	0,69	1,07	1,12	1,14	7,58
Dette à long terme / Capital total	0,69	1,06	1,11	1,13	7,05
Dette totale / Total de l'actif	3,37	13,42	9,43	1,76	11,16
EBIT / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
Dette totale / EBITDA	0,25	-0,59	-0,08	-0,24	-0,31
Dette nette / EBITDA	-15,63	12,12	1,97	5,44	1,7
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,41	-0,59	-0,08	-0,24	-0,31
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-25,59	12,12	1,97	5,44	1,7
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-6,63	88,72	-1,68	-95,1	-5,89
Résultat brut, Croissance 1 an	-9,88	4,23	-30,38	-83,51	-14,98
EBITDA, 1 an Croissance en %	-53,11	-143,09	597,6	-64,53	310,39
EBITA, 1 an Croissance en %	-70,1	-242,48	408,48	-60,48	261,25
EBIT, 1 an Croissance %	-70,1	-242,48	408,48	-60,48	261,25
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-51,06	-966,34	-91,76	-61,18	1,12 k
Résultat net, Croissance 1 an	-51,06	-966,34	-91,76	-61,18	1,12 k
Résultat net normalisé sur 1 an	-85,63	-242,49	408,48	-60,48	261,25
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-51,08	-966,78	-91,76	-61,18	1,12 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	-41,93	-12,84	-31,2	-	-
Stocks, Croissance 1 an	4,54	8,42	-32,34	-21,56	-98,13
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-1,9	-2,3	-2,37	-2,42	-2,49
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-2,3	-27,86	-8,73	-9,31	-11,72
Actif corporel net, Croissance 1 an	3,89	-35,33	-4,38	-1,63	-20,17
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	3,76	-35,36	-4,52	-1,63	-20,17
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-107,17	-4,11 k	-127,94	-139,44	655,69
CAPEX, Croissance 1 an	2,83 k	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-236,61	-528,35	-76,76	-66,46	1,18 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-236,61	-528,35	-76,76	-66,46	1,18 k
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-7,74	32,74	36,21	-78,05	-78,52
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	0,87	-3,08	-14,82	-66,12	-62,56
EBITDA, 2 ans CAGR %	18,86	-55,05	73,37	57,3	20,65
EBITA, 2 ans CAGR %	309,72	-34,73	169,17	41,75	19,48
EBIT, 2 ans CAGR %	309,72	-34,73	169,17	41,75	19,48
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-22,46	105,92	-15,5	-82,11	117,49
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-22,46	105,92	-15,5	-82,11	117,49
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-53,69	-54,75	169,17	41,75	19,48
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	105,92	-15,5	-82,12	117,55
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-40,42	-28,86	-22,56	-	-97,06
Stocks, CAGR sur 2 ans	3,74	6,46	-14,35	-27,15	-87,89
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-4,36	-2,1	-2,33	-2,4	-2,45
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-2,01	-16,05	-18,86	-9,02	-10,52
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	5,91	-18,03	-21,36	-3,02	-11,38
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	6,02	-18,11	-21,44	-3,09	-11,38
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-80,46	69,57	234,66	-66,8	72,65
CAPEX, CAGR sur 2 ans	244,26	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-37,74	141,9	25,74	-72,08	106,83
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-37,51	141,9	25,74	-72,08	106,83
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-2,64	17,12	20,1	-55,03	-64,34
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	3,65	1,98	-13,2	-50,72	-53,96
EBITDA, 3 ans CAGR %	77,13	-15,25	12,12	2,16	116,55
EBITA, 3 ans CAGR %	-8,75	188,12	29,39	42	93,62
EBIT, 3 ans CAGR %	-8,75	188,12	29,39	42	93,62
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-2,48	73,34	-29,56	-34,8	-26,95
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-2,48	73,34	-29,56	-34,8	-26,95
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-29,79	-32,64	1,35	42	93,62
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-29,58	-34,8	-26,95
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-19,66	-32,37	-29,65	-	-91,6
Stocks, CAGR sur 3 ans	19,81	5,28	-8,47	-16,83	-78,51
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-5,76	-3,68	-2,19	-2,36	-2,43
Total des actifs, 3 ans CAGR %	2,41	-11,52	-13,68	-15,79	-9,93
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	6,42	-10,14	-13,71	-15,27	-9,11
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	6,44	-10,1	-13,81	-15,33	-9,15
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-35,99	15,25	-7,04	64,08	-5,92
CAPEX, CAGR sur 3 ans	82,86	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	36,03	18,42	29,26	-19,06	-0,2
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	33,89	18,71	29,26	-19,06	-0,2
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	2,57	13,41	11,36	-40,05	-39,67
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	4,37	1,86	-4,17	-34,37	-37,99
EBITDA, 5 ans CAGR %	3,87	15,04	75,61	8,54	15,46
EBITA, 5 ans CAGR %	-17,62	3,08	40,66	116,95	25,33
EBIT, 5 ans CAGR %	-17,62	3,08	40,66	116,95	25,33
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	35,45	26,24	-7,91	-30,12	10,57
Résultat net, CAGR sur 5 ans	35,45	26,24	-7,91	-30,12	10,57
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-14,1	-8,64	20,19	-9,29	8,24
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	16,87	26,24	-	-	10,57
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-13,94	-14,61	-20,83	-	-80,26
Stocks, CAGR sur 5 ans	27,68	15,2	4,76	-9,14	-59,24
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-5,97	-5,19	-4,4	-3,17	-2,3
Total des actifs, 5 ans CAGR %	1,66	-4,22	-6,69	-10,53	-12,43
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	7,74	-3,89	-5,71	-7,36	-12,79
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	7,63	-3,94	-5,74	-7,36	-12,85
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-57,12	10,9	24,05	-29,95	19,08
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-31,86	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	11,3	31,82	-27,12	56
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	11,48	30,57	-27,01	56