Compte de Résultat Haute Capital Partners AG

Actions

HAUTE

CH1115678950

Gestion des placements et exploitants de fonds

Cours en clôture Berne S.E. 01/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
47,60 ^CHF	-0,83%		-6,67%	-69,47%

03/06	Le commissaire aux comptes de Haute Capital Partners AG émet des doutes sur la continuité de l'exploitation	CI
03/06	Haute Capital Partners AG publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

3f9.QsAMU6fof8E1Op0k9knUII8W8dytDMwntX1hVfyaiyo.LaVONZ-bPPRbfddmhSCHeOMiga3EaYEWmAopH6bf5F8Dol4J1owdswNR6g

Données Financières Publiées: HAUTE CAPITAL PARTNERS AG

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (CHF)	2022 (CHF)	2023 (CHF)	2024 (CHF)	2025 (CHF)
Chiffre d'affaires	-55 k	-	-	-	-
Autres recettes, total	300	142	205 k	56	32,88 k
Total Chiffre d'affaires	-54,7 k	142	205 k	56	32,88 k
Coût des marchandises vendues, total	687 k	891 k	1,08 M	1,58 M	1,66 M
Résultat Brut	-742 k	-891 k	-874 k	-1,57 M	-1,62 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	402 k	-	-	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	37,2 k	7,54 k	12,04 k	32,56 k	140 k
Autres dépenses de fonctionnement	-	974 k	1,2 M	1,29 M	1,13 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	439 k	982 k	1,22 M	1,33 M	1,27 M
Résultat d'Exploitation	-1,18 M	-1,87 M	-2,09 M	-2,9 M	-2,89 M
Intérêts payés, total	-112 k	-69,93 k	-87,28 k	-196 k	-600 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	4 M	17,8 k	102 k	128 k
Charges d'intérêt nettes	-112 k	3,93 M	-69,47 k	-93,97 k	-472 k
Gains (pertes) de change	1,07 M	-	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-	1	-1	2	-
EBT, hors éléments non courants	-222 k	2,06 M	-2,16 M	-2,99 M	-3,36 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-283 k	-34,06 k	-82,66 k	-63,36 k
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-3,78 M	511 k	2,62 M	-1,02 M
Autres éléments non courants	-49,89 k	38,92 k	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-271 k	-1,96 M	-1,68 M	-456 k	-4,44 M
Charge d'impôt	3,49 k	30,96 k	1,69 k	3,56 k	6,98 k
Résultat des activités poursuivies	-275 k	-2 M	-1,68 M	-460 k	-4,45 M
Résultat net part du groupe	-275 k	-2 M	-1,68 M	-460 k	-4,45 M
Intérêts minoritaires	-	-	-	7,2 k	5,77 k
Résultat net	-275 k	-2 M	-1,68 M	-453 k	-4,44 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-275 k	-2 M	-1,68 M	-453 k	-4,44 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-275 k	-2 M	-1,68 M	-453 k	-4,44 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,27	-2,12	-1,6	-0,42	-3,81
BPA de base - Activités poursuivies	-0,27	-2,12	-1,6	-0,42	-3,81
Moyenne pondérée des actions en circulation	1 M	942 k	1,05 M	1,08 M	1,16 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,27	-2,12	-1,6	-0,42	-3,81
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,27	-2,12	-1,6	-0,42	-3,81
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1 M	942 k	1,05 M	1,08 M	1,16 M
BPA de base normalisé	-0,14	1,37	-1,28	-1,73	-1,8
BPA dilué normalisé	-0,14	1,37	-1,28	-1,73	-1,8
Éléments supplémentaires
EBITDA	-1,14 M	-1,86 M	-2,08 M	-2,87 M	-2,75 M
EBITA	-1,18 M	-1,87 M	-2,09 M	-2,9 M	-2,89 M
EBIT	-1,18 M	-1,87 M	-2,09 M	-2,9 M	-2,89 M
EBITDAR	-1,07 M	-	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	-1,28	-1,58	-0,1	-0,78	-0,16
Total des impôts courants	3,49 k	-	-	-	-
Résultat net normalisé	-138 k	1,29 M	-1,35 M	-1,86 M	-2,09 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	30,05 k	-	-	-	-
Dépense de marketing	30,05 k	-	-	-	-
Dépenses générales et administratives	297 k	-	-	-	-
Charges locatives nettes, total	69,43 k	-	-	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	25,48 k	-	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	43,95 k	-	-	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	21,55 k	-	-	-	-
Rémunération à base d'actions, COGS (Total)	-	-	-	104 k	-
Total des rémunérations fondées sur des actions	-	-	-	104 k	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (CHF)	2022 (CHF)	2023 (CHF)	2024 (CHF)	2025 (CHF)
Actifs
Trésorerie et équivalents	200 k	5,42 M	4,73 M	5,94 M	6,04 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	4,07 M	359 k	416 k	1,41 M	6,51 M
Total des liquidités et VMP	4,27 M	5,78 M	5,15 M	7,35 M	12,55 M
Créances clients, total	-	-	-	-	-
Autres créances	18,2 k	510 k	197 k	806 k	1,76 M
Total des créances	18,2 k	510 k	197 k	806 k	1,76 M
Dépenses payées d'avance	-	18,14 k	87,64 k	274 k	167 k
Autres actifs à court terme, total	133 k	386 k	1,68 M	5,49 M	-1
Total de l'actif circulant	4,42 M	6,69 M	7,12 M	13,91 M	14,48 M
Immobilisations corporelles brutes	2,52 M	2,99 M	4,07 M	568 k	601 k
Amortissements cumulés	-157 k	-50,62 k	-62,66 k	-95,23 k	-215 k
Immobilisations corporelles nettes	2,36 M	2,94 M	4,01 M	473 k	386 k
Investissements à long terme	200	401	1,1 M	1,44 M	3,79 M
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	-	100 k
Prêts à long terme	-	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	26,08 k	26,08 k	32,19 k	66,12 k	34,8 k
Total des actifs	6,81 M	9,65 M	12,26 M	15,9 M	18,79 M
Passifs
Comptes à payer, total	-	235 k	637 k	258 k	639 k
Charges à payer, total	65,58 k	213 k	128 k	115 k	92,25 k
Emprunts à court terme	-	-	674 k	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	30 k	15,1 k	-
Part à court terme des contrats de location	22,79 k	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	7,89 k	41,28 k	21,2 k	-	1,64 k
Total du passif circulant	96,26 k	490 k	1,49 M	388 k	733 k
Dette à long terme	4,33 M	1,57 M	1,51 M	-	-
Contrats de location à long terme	74,92 k	-	-	-	-
Total du passif	4,5 M	2,06 M	3 M	388 k	733 k
Actions ordinaires, total	2,25 M	2,42 M	2,42 M	2,81 M	2,81 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	60,63 k	-1,94 M	-3,62 M	-4,07 M	-8,51 M
Actions détenues en propre	-	-342 k	-383 k	-5,53 M	-10,2 M
Résultat global et autres	-	7,45 M	10,84 M	22,25 M	33,91 M
Total des fonds propres ordinaires	2,31 M	7,59 M	9,26 M	15,46 M	18,02 M
Intérêts minoritaires	-	-	-	43,8 k	38,03 k
Total des capitaux propres	2,31 M	7,59 M	9,26 M	15,51 M	18,05 M
Total du passif et des capitaux propres	6,81 M	9,65 M	12,26 M	15,9 M	18,79 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1 M	942 k	1,07 M	1,13 M	1,18 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1 M	942 k	1,07 M	1,13 M	1,18 M
Actif net par action	2,31	8,06	8,67	13,73	15,28
Actif corporel net	2,31 M	7,59 M	9,26 M	15,46 M	17,92 M
Actif corporel net par action	2,31	8,06	8,67	13,73	15,2
Total de la dette	4,43 M	1,57 M	2,22 M	15,1 k	0
Dette nette	156 k	-4,2 M	-2,93 M	-7,33 M	-12,55 M
Dette relative aux contrats de location	555 k	-	-	-	-
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-	-	43,8 k	38,03 k
Code comptable - Valorisation des stocks	3	-	3	3	3
Terres possédées	2,3 M	2,3 M	2,3 M	-	-
Machines, total	61,17 k	-	-	-	-
Employés à temps plein	8	-	10	10	10

Période Fiscale: Décembre	2021 (CHF)	2022 (CHF)	2023 (CHF)	2024 (CHF)	2025 (CHF)
Résultat net	-275 k	-2 M	-1,68 M	-453 k	-4,44 M
Dépréciation et amortissement - CF	37,2 k	7,54 k	12,04 k	32,56 k	140 k
Amortissements et dépréciations, Total	37,2 k	7,54 k	12,04 k	32,56 k	140 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-36,89 k	-	-628 k	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-	0	0	-7,2 k	-5,77 k
Variation des créances	55 k	-498 k	313 k	-218 k	-956 k
Variation des dettes fournisseurs	-	235 k	401 k	186 k	-221 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-4,45 M	3,63 M	-856 k	-5,65 M	455 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-4,63 M	1,34 M	-1,81 M	-6,74 M	-5,03 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-2,31 M	-627 k	-109 M	-3,48 M	-33,13 k
Vente d'immobilisations corporelles	-	81,01 k	6,06 k	-	-
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	-	-54,1 k	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-121 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	-200	-200	-1,11 M	-225 k	-2,31 M
Autres activités d'investissement, total	557 k	-	108 M	-	1
Flux de trésorerie d'investissement	-1,75 M	-546 k	-2,19 M	-3,76 M	-2,47 M
Dette à court terme émise, total	-	-	-	15,1 k	35,9 k
Dette à long terme émise, total	4,01 M	-	-	-	-
Total de la dette émise	4,01 M	-	-	15,1 k	35,9 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-22,79 k	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-2,83 M	-30 k	-30 k	-
Total de la dette remboursée	-	-2,85 M	-30 k	-30 k	-
Émission d'actions ordinaires	2,15 M	7,28 M	3,35 M	11,72 M	7,56 M
Flux de trésorerie de financement	6,16 M	4,42 M	3,32 M	11,71 M	7,6 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	1
Variation nette de la trésorerie	-226 k	5,22 M	-687 k	1,21 M	98,13 k
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-3,37 M	-2,18 M	-111 M	-10,29 M	-2,68 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-3,31 M	-2,14 M	-111 M	-10,17 M	-2,31 M
Variation du fonds de roulement net	295 k	347 k	758 k	5,01 M	489 k
Dette nette émise (remboursée)	4,01 M	-2,85 M	-30 k	-14,9 k	35,9 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (CHF)	2022 (CHF)	2023 (CHF)	2024 (CHF)	2025 (CHF)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-18,49	-14,22	-11,92	-12,88	-10,41
Rentabilité du capital total (ROTC)	-19,37	-14,72	-12,66	-13,43	-10,75
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-20,02	-40,31	-19,99	-3,71	-26,51
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-20,02	-40,31	-19,99	-3,66	-26,54
Analyse des marges
Marge brute %	1,36 k	-627 k	-427,13	-2,81 M	-4,94 k
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-734,43	-	-	-	-
Marge d’EBITDA %	2,09 k	-1,31 M	-1,02 k	-5,12 M	-8,36 k
Marge EBITA %	2,16 k	-1,32 M	-1,02 k	-5,18 M	-8,78 k
Marge d'EBIT %	2,16 k	-1,32 M	-1,02 k	-5,18 M	-8,78 k
Marge des activités poursuivies %	502,68	-1,41 M	-823,27	-821 k	-13,53 k
Marge nette %	502,68	-1,41 M	-823,27	-808 k	-13,51 k
Net Avail. Pour la marge commune %	502,68	-1,41 M	-823,27	-808 k	-13,51 k
Marge nette normalisée %	253,19	906 k	-659,73	-3,33 M	-6,37 k
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	6,17 k	-1,54 M	-54,19 k	-18,37 M	-8,16 k
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	6,04 k	-1,5 M	-54,16 k	-18,15 M	-7,02 k
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-0,01	0	0,02	0	0
Rotation des actifs corporels	-0,04	0	0,06	0	0,08
Liquidité à court terme
Current Ratio	45,93	13,66	4,77	35,87	19,75
Quick Ratio	44,55	12,83	3,58	21,02	19,53
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-48,09	2,73	-1,22	-17,37	-6,86
Délais de paiement des fournisseurs	-	-	147,61	103,99	98,92
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	191,52	20,71	23,95	0,1	-
Dette totale / Capital total	65,7	17,16	19,32	0,1	-
Dette à long terme / Capitaux propres	190,54	20,71	16,34	-	-
Dette à long terme / Capital total	65,36	17,16	13,18	-	-
Dette totale / Total de l'actif	66,07	21,36	24,5	2,44	3,9
EBIT / Charges d'intérêt	-10,57	-26,78	-23,95	-14,78	-4,81
EBITDA / Charges d'intérêt	-10,23	-26,67	-23,81	-14,61	-4,58
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-30,9	-35,64	-1,27 k	-32,35	-4,63
Dette totale / EBITDA	-3,87	-0,84	-1,07	-0,01	-
Dette nette / EBITDA	-0,14	2,25	1,41	2,56	4,57
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-1,28	-0,63	-0,02	-0	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,05	1,69	0,03	1,16	4,51
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-16,89	-100,26	144 k	-99,97	-95,9
Résultat brut, Croissance 1 an	31,01	20,08	-1,89	80,23	109,6
EBITDA, 1 an Croissance en %	50,54	63,1	11,42	38,01	32,94
EBITA, 1 an Croissance en %	34,3	58,6	11,62	38,77	37,54
EBIT, 1 an Croissance %	34,3	58,6	11,62	38,77	37,54
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-441,63	625,89	-15,61	-72,7	867,51
Résultat net, Croissance 1 an	-441,63	625,89	-15,61	-73,13	881,63
Résultat net normalisé sur 1 an	-207,76	-1,03 k	-204,88	38,12	53,56
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	671	-24,53	-73,77	808,22
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	2,52 k	24,36	36,41	-88,2	-18,31
Total des actifs, 1 an Croissance en %	481,69	41,78	26,98	29,67	18,19
Actif corporel net, Croissance 1 an	430,45	228,58	21,92	67,08	15,85
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	430,45	228,58	21,92	67,08	16,5
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-972,13	-128,92	-235,46	271,62	-25,34
CAPEX, Croissance 1 an	1,14 k	-72,85	17,24 k	219,96	-99,05
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-35,39	4,98 k	222,13	-37,66
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-35,35	5,09 k	223,82	-44,8
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-95,36	93,4	-37,2	-59,91
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	25,43	8,54	32,97	36,26
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	56,69	34,81	24	14,99
EBITA, 2 ans CAGR %	-	45,94	33,05	24,46	17,54
EBIT, 2 ans CAGR %	-	45,94	33,05	24,46	17,54
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	397,98	147,5	-52,01	62,51
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	397,98	147,5	-52,38	62,41
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	216,45	212,18	20,36	24,56
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	141,22	-55,55	54,56
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	471,31	30,24	-59,88	-68,95
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	187,18	34,18	28,32	23,79
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	317,48	100,15	42,72	39,13
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	317,48	100,15	42,72	39,51
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	58,81	-37,41	124,36	66,57
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	83,13	586,23	135,57	-82,55
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	473,14	117,21	-8,36
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	479,02	118,11	-14,27
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	45,94	-89,92	514,04
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	15,57	28,53	22,13
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	39,86	35,87	13,79
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	33,47	34,93	15,53
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	33,47	34,93	15,53
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	175,57	18,69	30,62
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	175,57	18,07	30,56
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	118,99	137,88	17,62
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	15,06	21,63
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	254,42	-41,5	-49,15
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	118,78	32,66	24,85
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	176,98	88,45	33,14
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	176,98	88,45	33,38
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	50,61	13,33	55,47
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	734,76	14,64	-62,48
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	45	7,15
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	45,43	2,59
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-12,96
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	23,44
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	29,32
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	26,85
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	26,85
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	123,1
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	123,04
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	74,75
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	33,83
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	74,22
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	110,3
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	110,53
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	56,8
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-29,25