Ratios Financiers graceNT AG

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Equipement et technologie médicale avancés

Cours en clôture BOERSE DUESSELDORF 25/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,2800 ^EUR	+12,00%		+7,69%	-44,00%

29/06	GraceNT AG publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
23/09/25	GraceNT AG publie ses résultats semestriels au 30 juin 2025	CI

4fec041680f612d8a1eba4e79b8144ec.v5OpHmsYvAq4mZuvaf9GynBuKDiJyAaLi3tm8wteWnw.6vz6Jxxpj0nv4N6aKLchvCcvW33Gmn7l2AIlnmhqDS-S4Jh9U2LIWsDG2g

Données Financières Publiées: GRACENT AG

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (CHF)	2022 (CHF)	2023 (CHF)	2024 (CHF)	2025 (CHF)
Chiffre d'affaires	2,65 k	1,36 k	715	-	-
Autres recettes, total	12,7 k	3,73 k	40 k	-	7,08 k
Total Chiffre d'affaires	15,36 k	5,08 k	40,72 k	-	7,08 k
Coût des marchandises vendues, total	1,92 k	46	452	-	-
Résultat Brut	13,44 k	5,04 k	40,26 k	-	7,08 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	52,86 k	4,38 k	6,93 k	12,71 k	9,31 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	1	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	8,92 k	-344	-	8,17 k	15,58 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	61,78 k	4,04 k	6,93 k	20,88 k	24,89 k
Résultat d'Exploitation	-48,34 k	1 k	33,33 k	-20,88 k	-17,81 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	-	-	-	-	-
Gains (pertes) de change	-575	20	-	97	-
Autres produits non opérationnels	-10,35 k	18,77 k	21,79 k	-5,23 k	-5,15 k
EBT, hors éléments non courants	-59,27 k	19,79 k	55,12 k	-26,02 k	-22,96 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	22,03 k	-	-	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	212	-900	-23,39 k	-	-
Autres éléments non courants	1,46 k	-193	-	-	15,34 k
EBT, elements non courants inclus	-35,56 k	18,7 k	31,74 k	-26,02 k	-7,62 k
Charge d'impôt	473	363	361	-	-
Résultat des activités poursuivies	-36,03 k	18,34 k	31,37 k	-26,02 k	-7,62 k
Résultat net part du groupe	-36,03 k	18,34 k	31,37 k	-26,02 k	-7,62 k
Résultat net	-36,03 k	18,34 k	31,37 k	-26,02 k	-7,62 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-36,03 k	18,34 k	31,37 k	-26,02 k	-7,62 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-36,03 k	18,34 k	31,37 k	-26,02 k	-7,62 k
Éléments supplémentaires
EBITDA	-48,34 k	1 k	-	-	-
EBITA	-48,34 k	1 k	33,33 k	-20,88 k	-17,81 k
EBIT	-48,34 k	1 k	33,33 k	-20,88 k	-17,81 k
EBITDAR	-47,98 k	2,5 k	-	-	-
Total des revenus (tels que rapportés)	15,36 k	5,08 k	40,72 k	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	-1,33	1,94	1,14	-	-
Résultat net normalisé	-37,04 k	12,37 k	34,45 k	-16,26 k	-14,35 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	10 k	-	-	-	-
Dépense de marketing	10 k	-	-	-	-
Dépenses générales et administratives	26,2 k	687	4,76 k	8,6 k	7,49 k
Charges locatives nettes, total	359	1,5 k	1,53 k	2 k	1,5 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (CHF)	2022 (CHF)	2023 (CHF)	2024 (CHF)	2025 (CHF)
Actifs
Trésorerie et équivalents	3,08 k	209	1,36 k	19,41 k	6,41 k
Total des liquidités et VMP	3,08 k	209	1,36 k	19,41 k	6,41 k
Créances clients, total	364	364	65,3 k	-	-
Autres créances	-	59	113	2,32 k	7,45 k
Total des créances	364	423	65,41 k	2,32 k	7,45 k
Stocks	-	-	-	-	-
Dépenses payées d'avance	2 k	33,71 k	31,2 k	62	-
Total de l'actif circulant	5,44 k	34,34 k	97,98 k	21,79 k	13,86 k
Investissements à long terme	-	-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	-	-
Prêts à long terme	24,29 k	23,39 k	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	29,73 k	57,73 k	97,98 k	21,79 k	13,86 k
Passifs
Comptes à payer, total	1,17 k	8,68 k	14,14 k	3,33 k	-
Charges à payer, total	19 k	9 k	9 k	10 k	10 k
Emprunts à court terme	-	3,46 k	3,86 k	8	-
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	565	43	-20	2,66 k	730
Total du passif circulant	20,74 k	21,18 k	26,99 k	15,99 k	10,73 k
Dette à long terme	547 k	556 k	559 k	564 k	568 k
Total du passif	567 k	577 k	586 k	580 k	579 k
Actions ordinaires, total	453 k	453 k	453 k	453 k	453 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-1,12 M	-1,1 M	-1,07 M	-1,01 M	-1,02 M
Actions détenues en propre	-129	-129	-129	-129	-
Résultat global et autres	127 k	127 k	127 k	-	-
Total des fonds propres ordinaires	-538 k	-519 k	-488 k	-558 k	-565 k
Total des capitaux propres	-538 k	-519 k	-488 k	-558 k	-565 k
Total du passif et des capitaux propres	29,73 k	57,73 k	97,98 k	21,79 k	13,86 k
Éléments supplémentaires
Actif corporel net	-538 k	-519 k	-488 k	-558 k	-565 k
Total de la dette	547 k	559 k	563 k	564 k	568 k
Dette nette	544 k	559 k	561 k	544 k	562 k
Dette relative aux contrats de location	2,87 k	12 k	12,26 k	16 k	12 k
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Employés à temps plein	10	10	10	10	10

Période Fiscale: Décembre	2021 (CHF)	2022 (CHF)	2023 (CHF)	2024 (CHF)	2025 (CHF)
Résultat net	-36,04 k	18,34 k	-	-26,02 k	-7,62 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	1	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	1	-	-	-	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-12 k	-2,51 k	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-22,03 k	-31,2 k	-	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-212	900	-	-	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	115	-813	-	-	-13,35 k
Variation des créances	16,06 k	-	-	66,3 k	-
Variation des stocks	-	-	-	-	-
Variation des dettes fournisseurs	-28,42 k	7,5 k	-	-12,25 k	-3,33 k
Variation des revenus collectés avant livraison	-	-	-	-11 k	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	22,97 k	-42,38 k	-	-5,36 k	-4,38 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-59,54 k	-50,17 k	-	11,67 k	-28,68 k
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	12 k	2,51 k	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	712	900	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	12,71 k	3,41 k	-	-	-
Dette à long terme émise, total	19,1 k	9,23 k	-	-	-
Total de la dette émise	19,1 k	9,23 k	-	-	-
Émission d'actions ordinaires	22,03 k	31,2 k	-	-	13,48 k
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-	7,36 k	2,2 k
Flux de trésorerie de financement	41,13 k	40,43 k	-	7,36 k	15,68 k
Variation nette de la trésorerie	-5,7 k	-6,33 k	-	19,03 k	-13 k
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-7,86 k	-31,65 k	-	27,59 k	-21,45 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-7,86 k	-31,65 k	-	27,59 k	-21,45 k
Variation du fonds de roulement net	-10,35 k	34,79 k	57,07 k	-40,64 k	10,32 k
Dette nette émise (remboursée)	19,1 k	9,23 k	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (CHF)	2022 (CHF)	2023 (CHF)	2024 (CHF)	2025 (CHF)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-67,06	1,43	26,76	-29,35	-62,45
Rentabilité du capital total (ROTC)	-173,87	2,55	36,27	-78,59	-249,19
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	6,93	-3,47	-6,23	4,78	1,36
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	6,93	-3,47	-6,23	4,78	1,36
Analyse des marges
Marge brute %	87,53	99,1	98,89	-	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	344,2	86,15	17,02	-	131,44
Marge d’EBITDA %	-314,72	19,73	-	-	-
Marge EBITA %	-314,72	19,71	81,87	-	-251,39
Marge d'EBIT %	-314,73	19,71	81,87	-	-251,39
Marge des activités poursuivies %	-234,61	360,75	77,06	-	-107,51
Marge nette %	-234,61	360,75	77,06	-	-107,51
Net Avail. Pour la marge commune %	-234,61	360,75	77,06	-	-107,51
Marge nette normalisée %	-241,17	243,38	84,62	-	-202,58
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-51,17	-622,72	-	-	-302,84
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-51,17	-622,72	-	-	-302,84
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,34	0,12	0,52	-	0,4
Rotation des créances (moyenne des créances)	0,32	3,73	0,02	-	-
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,26	1,62	3,63	1,36	1,29
Quick Ratio	0,17	0,03	2,47	1,36	1,29
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-2,87	-2,37	-	0,73	-2,67
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	1,14 k	97,98	16,76 k	-	-
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	-	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	2,93 k	39,08 k	9,21 k	-	-
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-101,67	-107,71	-115,34	-101,04	-100,55
Dette totale / Capital total	6,08 k	1,4 k	751,84	9,71 k	18,18 k
Dette à long terme / Capitaux propres	-101,67	-107,04	-114,55	-101,04	-100,55
Dette à long terme / Capital total	6,08 k	1,39 k	746,68	9,71 k	18,18 k
Dette totale / Total de l'actif	1,91 k	999,48	597,99	2,66 k	4,18 k
Dette totale / EBITDA	-11,31	557,62	-	-	-
Dette nette / EBITDA	-11,24	557,41	-	-	-
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-11,31	557,62	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-11,24	557,41	-	-	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-78,28	-66,91	701	-	-
Résultat brut, Croissance 1 an	-81,69	-62,53	699,34	-	-
EBITDA, 1 an Croissance en %	4,02	-102,07	-	-	-
EBITA, 1 an Croissance en %	4,02	-102,07	3,23 k	-164,16	-14,74
EBIT, 1 an Croissance %	-0,06	-102,07	3,23 k	-164,16	-14,74
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-23,8	-150,89	71,1	-219,89	-70,73
Résultat net, Croissance 1 an	-23,8	-150,89	71,1	-219,89	-70,73
Résultat net normalisé sur 1 an	20,89	-153,16	178,48	-217,93	-11,77
Créances clients, Croissance sur 1 an	-97,75	0	17,84 k	-	-
Stocks, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-50,77	94,21	69,71	-67,56	-36,41
Actif corporel net, Croissance 1 an	7,15	-3,41	-6,04	4,89	1,34
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	7,15	-3,41	-6,04	4,89	1,34
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	549,98	-15,74	-	-511,97	-345,76
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-88,7	302,76	-	183,73	-177,75
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-88,7	302,76	-	183,73	-177,75
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-50,17	-73,19	62,82	-	-59,71
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-45,8	-73,81	73,06	-	-59,71
EBITDA, 2 ans CAGR %	7,37	-85,31	-	-	-
EBITA, 2 ans CAGR %	-1,11	-85,32	-16,96	356,53	-26,04
EBIT, 2 ans CAGR %	-1,11	-85,61	-16,96	356,53	-26,04
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	78,13	-37,73	-6,69	19,12	-40,77
Résultat net, CAGR sur 2 ans	78,13	-37,73	-6,69	19,12	-40,77
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	28,43	-36,46	21,67	14,65	2,01
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-69,82	-85	1,24 k	-	-
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-31,04	-2,22	81,55	-38,57	-54,58
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	8,54	1,73	-4,74	3,65	3,1
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	8,77	1,73	-4,74	3,65	3,1
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	134,02	-	-51,77	218,19
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-32,54	-	-6,64	48,53
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-32,54	-	-6,64	48,53
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-25,29	-56,53	-16,8	-	11,69
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	11,93	-52,07	-18,15	-	12,03
EBITDA, 3 ans CAGR %	-36,08	-71,19	-	-	-
EBITA, 3 ans CAGR %	-36,08	-72,73	-10,48	-24,4	160,96
EBIT, 3 ans CAGR %	-36,92	-72,73	-11,67	-24,4	160,96
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-45,31	17,32	-12,78	-10,29	-25,39
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-45,31	17,32	-12,78	-10,29	-25,39
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-34,47	-18,02	3,99	-11,26	5,07
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-55	59,25	-	-
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-45,67	-2,62	17,51	-9,84	-37,86
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	6,08	4,4	-0,93	1,24	2,87
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	6,68	4,55	-0,93	1,24	2,87
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-25,37	-	-	-41,91	-17
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-45,06	-	-	51,98	-12,16
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-45,06	-	-	51,98	-12,16
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-42,64	-43,5	2,03	-	-36,88
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-36,96	-30,97	33,24	-	-37,36
EBITDA, 5 ans CAGR %	-26,8	-67,46	-	-	-
EBITA, 5 ans CAGR %	-26,8	-67,47	-29,03	-15,83	-17,46
EBIT, 5 ans CAGR %	-27,98	-67,92	-29,59	-15,83	-18,12
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-38,62	-53,04	-32,28	18,04	-30,6
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-38,62	-53,04	-32,28	18,04	-30,6
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-34,52	-51,87	-23,52	-6,25	-14,08
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-71,97	-63,84	-	-	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-48,95	-28,89	-11,97	-19,01	-25,5
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	0,64	15,15	1,62	4,1	2,42
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-1,51	17,38	1,96	4,18	2,42
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-34,59	-12,31	-	-	25,64
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-25,93	-29,29	-	-	-20,97
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-25,93	-29,29	-	-	-20,97