Ratios Financiers Ghida Al-Sultan Company

Actions

9567

SA15PHA4LFH9

Restaurants et bars

Marché Fermé - Saudi Arabian S.E. Autres places de cotation 14:20:00 05/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
18,59 ^SAR	+9,22%		+9,22%	-28,44%

11/05	Ghida Alsultan finalise l'acquisition de Simple Burger pour 24 millions de riyals	MT
11/05	Ghida Alsultan Fast Food finalise l'acquisition de Simple Burger Establishment	RE

babd.Y1BC6whF73C779qu0RwoZdM1oTQfE8Tstx7Ysq6i1Ow.BTUxmzkSvzHT3rXUplZcHaRmwEJQfInZglSfn4PW560aOS68Uj-OF9qr6g

Données Financières Publiées: GHIDA AL-SULTAN COMPANY

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	107 M	146 M	166 M	182 M	209 M
Total Chiffre d'affaires	107 M	146 M	166 M	182 M	209 M
Coût des marchandises vendues, total	59,68 M	75,89 M	103 M	117 M	133 M
Résultat Brut	47,4 M	70,22 M	63,5 M	65,09 M	75,58 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	31,35 M	49,23 M	56,47 M	58,66 M	72,61 M
Provision pour créances douteuses	-	-	-	-	738 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	31,35 M	49,23 M	56,47 M	58,66 M	73,35 M
Résultat d'Exploitation	16,05 M	20,99 M	7,03 M	6,43 M	2,23 M
Intérêts payés, total	-696 k	-958 k	-1,03 M	-1,31 M	-3,07 M
Charges d'intérêt nettes	-696 k	-958 k	-1,03 M	-1,31 M	-3,07 M
Autres produits non opérationnels	511 k	-17,29 k	2,59 M	1,47 M	3,25 M
EBT, hors éléments non courants	15,86 M	20,02 M	8,59 M	6,59 M	2,41 M
EBT, elements non courants inclus	15,86 M	20,02 M	8,59 M	6,59 M	2,41 M
Charge d'impôt	594 k	548 k	595 k	493 k	390 k
Résultat des activités poursuivies	15,27 M	19,47 M	8 M	6,09 M	2,02 M
Résultat net part du groupe	15,27 M	19,47 M	8 M	6,09 M	2,02 M
Résultat net	15,27 M	19,47 M	8 M	6,09 M	2,02 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	15,27 M	19,47 M	8 M	6,09 M	2,02 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	15,27 M	19,47 M	8 M	6,09 M	2,02 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	4,77	6,08	2,5	1,9	0,63
BPA de base - Activités poursuivies	4,77	6,08	2,5	1,9	0,63
Moyenne pondérée des actions en circulation	3,2 M	3,2 M	3,2 M	3,2 M	3,2 M
Bénéfice net par action - dilué	4,77	6,08	2,5	1,9	0,63
BPA dilué - Activités poursuivies	4,77	6,08	2,5	1,9	0,63
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	3,2 M	3,2 M	3,2 M	3,2 M	3,2 M
BPA de base normalisé	3,1	3,91	1,68	1,29	0,47
BPA dilué normalisé	3,1	3,91	1,68	1,29	0,47
Dividende par action	-	2,62	-	-	-
Ratio de distribution	-	53,86	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	18,18 M	23,69 M	10,19 M	10,02 M	7,82 M
EBITA	16,05 M	21 M	7,04 M	6,44 M	2,25 M
EBIT	16,05 M	20,99 M	7,03 M	6,43 M	2,23 M
EBITDAR	22,73 M	24,77 M	12,14 M	13,86 M	11,75 M
Taux d’imposition effectif (%)	3,75	2,74	6,92	7,49	16,21
Résultat net normalisé	9,91 M	12,51 M	5,37 M	4,12 M	1,51 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	869 k	1,03 M	1,31 M	3,07 M
Provisions de pension	-	76,04 k	144 k	154 k	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	6,01 M	11,74 M	22,42 M	22,63 M	21,48 M
Dépense de marketing	13,55 M	24,7 M	41,58 M	42,84 M	52,35 M
Dépenses générales et administratives	13,25 M	23,59 M	12,93 M	13,72 M	18,08 M
Charges locatives nettes, total	4,55 M	1,08 M	1,96 M	3,84 M	3,93 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	1,48 M	436 k	776 k	1,89 M	1,76 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	3,07 M	643 k	1,18 M	1,94 M	2,17 M
Dépenses d'entretien et de réparation, total	560 k	1,92 M	1,14 M	1,02 M	1,44 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	13,74 M	7,55 M	9,46 M	9,05 M	14,11 M
Total des liquidités et VMP	13,74 M	7,55 M	9,46 M	9,05 M	14,11 M
Créances clients, total	3,99 M	3,06 M	5,85 M	8,24 M	10,46 M
Autres créances	955 k	2,74 M	1,15 M	-	-
Notes à recevoir	-	-	173 k	105 k	315 k
Total des créances	4,94 M	5,81 M	7,18 M	8,35 M	10,77 M
Stocks	6,58 M	18,23 M	18,44 M	14,13 M	13,72 M
Dépenses payées d'avance	2,34 M	2,32 M	3,45 M	3,65 M	2,29 M
Liquidités soumises à restrictions	266 k	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	3,12 M	1,54 M	576 k	4,37 M	4,1 M
Total de l'actif circulant	30,99 M	35,45 M	39,1 M	39,55 M	44,99 M
Immobilisations corporelles brutes	54,74 M	84,45 M	100 M	115 M	163 M
Amortissements cumulés	-10,29 M	-23,35 M	-36,63 M	-44,68 M	-55,68 M
Immobilisations corporelles nettes	44,45 M	61,1 M	63,86 M	69,95 M	108 M
Autres immobilisations incorporelles, total	-	92,93 k	114 k	287 k	293 k
Total des actifs	75,44 M	96,64 M	103 M	110 M	153 M
Passifs
Comptes à payer, total	4,68 M	11,69 M	13,42 M	10,97 M	12,73 M
Charges à payer, total	2,74 M	3,19 M	2,74 M	3,15 M	9,34 M
Emprunts à court terme	2,22 M	-	-	-	-
Part à court terme des contrats de location	4,43 M	8,7 M	9,07 M	7,29 M	9,07 M
Impôts sur le revenu à payer	678 k	778 k	752 k	619 k	388 k
Autres passifs à court terme	916 k	4,93 M	2,8 M	2,3 M	-
Total du passif circulant	15,67 M	29,29 M	28,78 M	24,33 M	31,53 M
Contrats de location à long terme	9,93 M	12,64 M	10,93 M	15,29 M	53,18 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	3,17 M	2,95 M	3,37 M	3,38 M	4,73 M
Total du passif	28,77 M	44,88 M	43,08 M	43 M	89,43 M
Actions ordinaires, total	32 M	32 M	32 M	32 M	32 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	14,02 M	19,11 M	27,35 M	34,14 M	30,73 M
Résultat global et autres	647 k	647 k	647 k	647 k	647 k
Total des fonds propres ordinaires	46,67 M	51,76 M	60 M	66,78 M	63,38 M
Total des capitaux propres	46,67 M	51,76 M	60 M	66,78 M	63,38 M
Total du passif et des capitaux propres	75,44 M	96,64 M	103 M	110 M	153 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	3,2 M	3,2 M	3,2 M	3,2 M	3,2 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	3,2 M	3,2 M	3,2 M	3,2 M	3,2 M
Actif net par action	14,58	16,17	18,75	20,87	19,81
Actif corporel net	46,67 M	51,66 M	59,88 M	66,5 M	63,08 M
Actif corporel net par action	14,58	16,15	18,71	20,78	19,71
Total de la dette	16,58 M	21,35 M	20 M	22,58 M	62,25 M
Dette nette	2,84 M	13,79 M	10,54 M	13,53 M	48,14 M
Dette relative aux PBO non financés	-	2,95 M	3,37 M	3,38 M	-
Dette relative aux contrats de location	36,42 M	8,63 M	15,65 M	30,71 M	31,45 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks de produits finis, total	4,97 M	17,18 M	17,18 M	13,09 M	12,97 M
Stocks - Autres	1,6 M	1,05 M	1,26 M	1,04 M	747 k
Bâtiments, total	14,2 M	20,38 M	25,14 M	27,86 M	35,22 M
Machines, total	23,61 M	27,24 M	31,31 M	35,24 M	37,07 M
Employés à temps plein	256	-	-	-	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	822 k	939 k	939 k	1,09 M	1,09 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	15,27 M	19,47 M	8 M	6,09 M	2,02 M
Dépréciation et amortissement - CF	6,47 M	9,23 M	13,32 M	11,64 M	15,14 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	5,91 k	7,25 k	10,44 k	23,86 k
Amortissements et dépréciations, Total	6,47 M	9,24 M	13,32 M	11,65 M	15,16 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	253 k	909 k	76,58 k	113 k	475 k
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-	-	152 k	-
Autres activités d'exploitation, total	1,28 M	1,69 M	1,66 M	2,1 M	4,15 M
Variation des créances	-3,6 M	925 k	-2,78 M	-2,55 M	-2,22 M
Variation des stocks	-1,87 M	-11,65 M	-208 k	4,31 M	410 k
Variation des dettes fournisseurs	3,22 M	7,01 M	1,72 M	-4,29 M	1,77 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-861 k	-369 k	-1,33 M	-1,23 M	3,77 M
Flux de trésorerie d'exploitation	20,17 M	27,22 M	20,46 M	16,35 M	25,54 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-5,23 M	-11,41 M	-7,17 M	-7,74 M	-8,87 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	22 k	309 k	405 k
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-28,05 k	-183 k	-30,5 k
Flux de trésorerie d'investissement	-5,23 M	-11,41 M	-7,17 M	-7,62 M	-8,49 M
Dette à court terme émise, total	2,22 M	-	-	-	-
Total de la dette émise	2,22 M	-	-	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-2,51 M	-2,22 M	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-4,82 M	-9,29 M	-11,38 M	-9,14 M	-11,98 M
Total de la dette remboursée	-7,32 M	-11,51 M	-11,38 M	-9,14 M	-11,98 M
Dividendes ordinaires payés	-	-10,49 M	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-10,49 M	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-5,1 M	-22 M	-11,38 M	-9,14 M	-11,98 M
Variation nette de la trésorerie	9,84 M	-6,19 M	1,91 M	-407 k	5,06 M
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	7,98 M	11,28 M	7,26 M	3,39 M	9,98 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	8,42 M	11,88 M	7,9 M	4,21 M	11,9 M
Variation du fonds de roulement net	2,85 M	-923 k	2,62 M	3,52 M	-4,24 M
Dette nette émise (remboursée)	-5,1 M	-11,51 M	-11,38 M	-9,14 M	-11,98 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	15,08	15,25	4,4	3,74	0,99
Rentabilité du capital total (ROTC)	17,85	19,24	5,74	4,74	1,19
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	39,11	39,56	14,32	9,61	3,22
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	39,11	39,56	14,32	9,61	3,22
Analyse des marges
Marge brute %	44,27	48,06	38,18	35,82	36,15
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	29,28	33,69	33,95	32,28	34,73
Marge d’EBITDA %	16,98	16,21	6,12	5,52	3,74
Marge EBITA %	14,99	14,37	4,23	3,54	1,08
Marge d'EBIT %	14,99	14,37	4,23	3,54	1,07
Marge des activités poursuivies %	14,26	13,32	4,81	3,35	0,97
Marge nette %	14,26	13,32	4,81	3,35	0,97
Net Avail. Pour la marge commune %	14,26	13,32	4,81	3,35	0,97
Marge nette normalisée %	9,26	8,56	3,23	2,27	0,72
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	7,46	7,72	4,36	1,87	4,77
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	7,86	8,13	4,75	2,32	5,69
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,61	1,7	1,67	1,69	1,48
Rotation des actifs corporels	2,46	2,77	2,66	2,72	2,11
Rotation des créances (moyenne des créances)	48,9	41,43	37,33	25,79	22,36
Rotation des stocks (stock moyen)	10,57	6,12	5,61	7,16	9,59
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,98	1,21	1,36	1,63	1,43
Quick Ratio	1,19	0,46	0,57	0,71	0,78
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	1,29	0,93	0,71	0,67	0,81
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	7,46	8,81	9,78	14,19	16,32
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	34,52	59,65	65,08	51,1	38,07
Délais de paiement des fournisseurs	18,2	34,13	44,47	42,72	32,5
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	23,78	34,33	30,38	22,56	21,89
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	35,53	41,24	33,34	33,82	98,22
Dette totale / Capital total	26,21	29,2	25	25,27	49,55
Dette à long terme / Capitaux propres	21,28	24,42	18,22	22,9	83,9
Dette à long terme / Capital total	15,7	17,29	13,66	17,11	42,33
Dette totale / Total de l'actif	38,13	46,44	41,8	39,17	58,53
EBIT / Charges d'intérêt	23,04	21,92	6,86	4,89	0,73
EBITDA / Charges d'intérêt	32,33	31,57	19,85	13,76	5,66
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	24,82	19,66	12,86	7,86	2,77
Dette totale / EBITDA	0,74	0,71	0,98	1,25	3,58
Dette nette / EBITDA	0,13	0,46	0,52	0,75	2,77
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,96	1,13	1,52	2,19	7,3
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,16	0,73	0,8	1,31	5,65
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	66,09	36,45	13,84	9,24	15,74
Résultat brut, Croissance 1 an	186,77	61,1	5,98	2,5	20,97
EBITDA, 1 an Croissance en %	185,51	30,32	-57,01	-1,6	-19,22
EBITA, 1 an Croissance en %	263,9	30,84	-66,47	-8,57	-52,55
EBIT, 1 an Croissance %	263,9	30,8	-66,5	-8,63	-52,95
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	546,65	27,51	-58,91	-23,82	-43,77
Résultat net, Croissance 1 an	546,65	27,51	-58,91	-23,82	-43,77
Résultat net normalisé sur 1 an	479,44	26,19	-57,06	-23,35	-41,01
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	27,46	-58,91	-23,82	-43,77
Créances clients, Croissance sur 1 an	921,21	-23,18	90,85	40,94	26,88
Stocks, Croissance 1 an	39,59	177,18	1,14	-23,38	-2,9
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	4,45	37,45	4,52	9,53	18,17
Total des actifs, 1 an Croissance en %	30,92	28,11	6,66	4,64	17,52
Actif corporel net, Croissance 1 an	48,56	10,7	15,9	11,05	2,09
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	48,56	10,9	15,92	11,31	2,09
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	104,21	34,95	-24,83	-20,08	48,87
CAPEX, Croissance 1 an	-12,09	118,16	-36,82	8,07	14,47
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	41,26	-35,63	-53,29	134,22
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	41,07	-33,48	-46,69	110,77
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	50,55	24,63	11,52	12,11
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	106,11	20,7	4,22	9,1
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	92,9	-25,15	-34,96	-12,37
EBITA, 2 ans CAGR %	-	118,2	-33,77	-44,63	-43,41
EBIT, 2 ans CAGR %	-	118,17	-33,8	-44,67	-43,68
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	187,15	-27,62	-44,05	-49,78
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	187,15	-27,62	-44,05	-49,78
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	170,4	-26,39	-42,63	-47,07
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-27,61	-44,05	-49,78
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	180,09	21,08	64	33,72
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	96,7	67,43	-11,97	-13,75
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	19,82	19,86	7	29,76
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	29,51	16,89	6,58	20,69
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	28,24	13,27	13,45	2,64
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	28,36	13,38	13,59	2,78
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	66,01	0,72	-22,49	11,72
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	38,49	17,07	-17,37	11,23
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-4,64	-45,17	17,23
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-3,13	-40,45	22,72
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	37,15	19,28	12,68
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	56,62	14,3	8,05
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	16,95	-18	-30,89
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	16,87	-26,25	-52,47
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	16,83	-26,29	-52,63
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	50,19	-26,37	-53,03
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	50,19	-26,37	-53,03
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	46,42	-25,39	-50,63
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-26,37	-53,03
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	146,47	27,37	50,56
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	57,59	29,02	-9,05
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	14,49	16,31	20,74
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	21,39	13,32	16,5
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	23,99	12,53	6,88
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	24,07	12,69	6,98
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	27,48	-6,75	-2,1
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	6,41	13,99	-7,88
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-24,83	-4
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-20,62	0,06
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	26,53
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	35,53
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	4,2
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-12,56
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-12,74
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-3,09
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-3,09
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-2,53
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	92,99
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	23,83
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	20,37
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	21,54
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	14,96
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	15,07
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	20,92
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	8,31