Ratios Financiers Firstcaution SA

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MLFIR

CH0120879058

Compagnies d'assurance immobilière

Marché Fermé - Euronext Paris Autres places de cotation 17:55:00 07/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
31,60 ^EUR	0,00%		0,00%	-29,15%

29/04	Firstcaution SA publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
29/04/25	Firstcaution SA publie ses résultats financiers pour l'exercice clos le 31 décembre 2024	CI

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Données Financières Publiées: FIRSTCAUTION SA

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Revenus des primes et des rentes	17,18 M	19,2 M	22,9 M	26,36 M	29,47 M
Total des revenus d'intérêts et de dividendes	13,49 k	8,53 k	51,02 k	229 k	141 k
Autres recettes, total	284 k	311 k	194 k	338 k	393 k
Total Chiffre d'affaires	17,48 M	19,52 M	23,15 M	26,92 M	30 M
Avantages de la politique	4,37 M	4,32 M	6,17 M	7,1 M	8,42 M
Frais d'acquisition et de souscription des polices, total	6,91 M	6,29 M	7,23 M	7,21 M	7,44 M
Dépréciation et amortissement - (IS) - (encaissé)	386 k	423 k	660 k	712 k	863 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	-	-	-	-	-
Salaires et autres avantages sociaux	6,11 M	7,22 M	7,42 M	7,58 M	8,54 M
Autres dépenses de fonctionnement	1,22 M	1,64 M	1,34 M	2,45 M	1,9 M
Total des dépenses de fonctionnement	19 M	19,89 M	22,82 M	25,06 M	27,16 M
Résultat d'Exploitation	-1,52 M	-371 k	324 k	1,86 M	2,85 M
Intérêts payés, total	-111 k	-136 k	-205 k	-384 k	-142 k
Autres produits non opérationnels	-	-	-1	-	-
EBT, hors éléments non courants	-1,63 M	-507 k	119 k	1,48 M	2,71 M
Autres éléments non courants	1,27 M	96,04 k	-81,57 k	-79,51 k	-626
EBT, elements non courants inclus	-358 k	-411 k	37,01 k	1,4 M	2,71 M
Charge d'impôt	11,35 k	10,73 k	12,77 k	98,71 k	411 k
Résultat des activités poursuivies	-370 k	-422 k	24,24 k	1,3 M	2,29 M
Résultat net part du groupe	-370 k	-422 k	24,24 k	1,3 M	2,29 M
Résultat net	-370 k	-422 k	24,24 k	1,3 M	2,29 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-370 k	-422 k	24,24 k	1,3 M	2,29 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-370 k	-422 k	24,24 k	1,3 M	2,29 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-	-0,11	0,01	0,34	0,61
BPA de base - Activités poursuivies	-	-0,11	0,01	0,34	0,61
Moyenne pondérée des actions en circulation	-	3,78 M	3,78 M	3,78 M	3,78 M
Bénéfice net par action - dilué	-	-0,11	0,01	0,34	0,61
BPA dilué - Activités poursuivies	-	-0,11	0,01	0,34	0,61
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	-	3,78 M	3,78 M	3,78 M	3,78 M
BPA de base normalisé	-	-0,08	0,02	0,24	0,45
BPA dilué normalisé	-	-0,08	0,02	0,24	0,45
Dividende par action	-	-	-	0,16	-
Ratio de distribution	-405,95	-	-	-	26,15
Éléments supplémentaires
EBITDA	-1,13 M	-11,71 k	984 k	2,57 M	3,71 M
EBITA	-1,33 M	-36,15 k	909 k	2,49 M	3,61 M
EBIT	-1,52 M	-371 k	324 k	1,86 M	2,85 M
EBITDAR	-	-	-	-	-
Total des revenus (tels que rapportés)	16,25 M	17,87 M	21,76 M	24,24 M	27,97 M
Taux d’imposition effectif (%)	-3,17	-2,61	34,5	7,06	15,2
Résultat net normalisé	-1,02 M	-317 k	74,11 k	923 k	1,69 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	-	-	-	-	-
Dépense de marketing	-	-	-	-	-
Dépenses générales et administratives	-	-	-	-	-
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Total des autres investissements	15 M	20,5 M	25,2 M	31 M	35,1 M
Total des investissements	15 M	20,5 M	25,2 M	31 M	35,1 M
Trésorerie et équivalents	15,16 M	16,99 M	23,1 M	24,96 M	26,34 M
Réassurance à recouvrer - (IS)	1,56 M	1,65 M	1,76 M	2,28 M	3,3 M
Autres créances - (Modèle d'assurance)	1,33 M	1,25 M	2,47 M	1,58 M	2,07 M
Immobilisations corporelles brutes	-	-	-	-	-
Amortissements cumulés	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes	145 k	183 k	178 k	215 k	276 k
Autres immobilisations incorporelles, total	1,45 M	2,09 M	1,97 M	2,1 M	1,95 M
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	-
Charges différées à long terme	-	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	34,64 M	42,67 M	54,67 M	62,14 M	69,04 M
Passifs
Comptes à payer, total	1,18 M	1,09 M	1,4 M	907 k	1,39 M
Charges à payer, total	1,8 M	2,24 M	2,76 M	2,29 M	2,39 M
Engagements en matière d'assurance et de rentes	9,28 M	12,74 M	18,21 M	23,84 M	27,3 M
Réclamations non payées	1,53 M	1,65 M	2,24 M	2,55 M	3,32 M
Primes non acquises	9,85 M	11,28 M	12,76 M	17,07 M	19,14 M
Reinsurance Payable - (BS)	109 k	125 k	296 k	308 k	355 k
Dette à long terme	1,5 M	1,5 M	1,5 M	1,5 M	1,5 M
Contrats de location à long terme	196 k	181 k	148 k	472 k	426 k
Autres passifs non courants	1 M	4,09 M	7,56 M	4,12 M	2,42 M
Total du passif	26,45 M	34,9 M	46,88 M	53,05 M	58,25 M
Actions ordinaires, total	5,18 M	5,18 M	5,18 M	5,18 M	5,18 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	3,01 M	2,59 M	2,62 M	3,91 M	5,61 M
Total des fonds propres ordinaires	8,19 M	7,77 M	7,79 M	9,09 M	10,79 M
Total des capitaux propres	8,19 M	7,77 M	7,79 M	9,09 M	10,79 M
Total du passif et des capitaux propres	34,64 M	42,67 M	54,67 M	62,14 M	69,04 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	-	3,78 M	3,78 M	3,78 M	3,78 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	3,78 M	3,78 M	3,78 M	3,78 M
Actif net par action	-	2,06	2,06	2,41	2,85
Actif corporel net	6,74 M	5,68 M	5,82 M	7 M	8,84 M
Actif corporel net par action	-	1,5	1,54	1,85	2,34
Total de la dette	1,7 M	1,68 M	1,65 M	1,97 M	1,93 M
Dette nette	-13,46 M	-15,31 M	-21,45 M	-22,99 M	-24,42 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3	3	3
Machines, total	-	-	-	-	-
Employés à temps plein	-	52,7	51,8	57,2	62

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-370 k	-422 k	24,24 k	1,3 M	2,29 M
Dépréciation, épuisement et amortissement	203 k	24,44 k	75,1 k	86,2 k	105 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	183 k	335 k	585 k	626 k	758 k
Total de la dépréciation, de l'épuisement et de l'amortissement	386 k	359 k	660 k	712 k	863 k
Amortissement des charges différées, total	-	-	-	-	-
Variation des créances	469 k	105 k	-1,03 M	597 k	102 k
Réassurance à recouvrer - (CF)	-	-	-	-	-
Variation des réserves d'assurance / du passif	5,68 M	5,02 M	7,54 M	10,24 M	6,31 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation (perçus)	581 k	3,31 M	4,15 M	-4,31 M	-305 k
Autres activités opérationnelles	-	-1	2	-	-
Flux de trésorerie d'exploitation	6,75 M	8,37 M	11,34 M	8,54 M	9,27 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-55,01 k	-62,44 k	-70,64 k	-123 k	-166 k
Achat / vente d'actifs incorporels	-926 k	-971 k	-466 k	-753 k	-611 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	-2 M	-5,5 M	-4,7 M	-5,8 M	-4,1 M
Flux de trésorerie d'investissement	-2,98 M	-6,53 M	-5,24 M	-6,68 M	-4,88 M
Dette à long terme émise, total	1,5 M	-	-	-	-
Total de la dette émise	1,5 M	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-1,5 M	-	-	-	-600 k
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-1,5 M	-	-	-	-600 k
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-2,41 M
Flux de trésorerie de financement	0	-	-	-	-3,01 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	3,77 M	1,84 M	6,1 M	1,87 M	1,38 M
Éléments supplémentaires
Dette nette émise / remboursée	1,5 M	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	337 k	904 k	1,94 M	4,79 M	3,76 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	407 k	990 k	2,07 M	5,03 M	3,85 M
Variation du fonds de roulement net	-1,95 M	-1,9 M	-1,74 M	-4,03 M	-1,98 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-3,01	-0,6	0,42	1,99	2,71
Rentabilité du capital total (ROTC)	-9,38	-2,4	2,14	11,34	14,97
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-4,05	-5,28	0,31	15,38	23,08
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-4,05	-5,28	0,31	15,38	23,08
Analyse des marges
Marge brute %	35,46	45,64	42,11	46,83	47,14
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	34,96	36,97	32,07	28,16	28,45
Marge d’EBITDA %	-6,46	-0,06	4,25	9,56	12,37
Marge EBITA %	-7,63	-0,19	3,93	9,24	12,02
Marge d'EBIT %	-8,67	-1,9	1,4	6,91	9,49
Marge des activités poursuivies %	-2,11	-2,16	0,1	4,82	7,65
Marge nette %	-2,11	-2,16	0,1	4,82	7,65
Net Avail. Pour la marge commune %	-2,11	-2,16	0,1	4,82	7,65
Marge nette normalisée %	-5,82	-1,62	0,32	3,43	5,64
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	1,93	4,63	8,38	17,78	12,54
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	2,33	5,07	8,94	18,67	12,83
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,56	0,5	0,48	0,46	0,46
Rotation des actifs corporels	79,88	119,18	128,21	136,87	122,12
Rotation des créances (moyenne des créances)	18,36	27,83	19,89	19,39	29
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,25	1,21	1,4	1,25	1,19
Quick Ratio	1,1	1,08	1,28	1,13	1,03
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,47	0,51	0,58	0,37	0,35
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	19,88	13,12	18,35	18,87	12,59
Délais de paiement des fournisseurs	79,14	97,82	92,63	98,41	101,66
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	20,7	21,64	21,14	21,69	17,86
Dette totale / Capital total	17,15	17,79	17,45	17,82	15,15
Dette à long terme / Capitaux propres	20,7	21,64	21,14	21,69	17,86
Dette à long terme / Capital total	17,15	17,79	17,45	17,82	15,15
Dette totale / Total de l'actif	76,35	81,79	85,74	85,37	84,37
EBIT / Charges d'intérêt	-13,6	-2,72	1,58	4,84	20,13
EBITDA / Charges d'intérêt	-10,14	-0,09	4,8	6,7	26,23
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-10,63	-0,54	4,45	6,38	25,05
Dette totale / EBITDA	-1,5	-143,59	1,68	0,77	0,52
Dette nette / EBITDA	11,91	1,31 k	-21,81	-8,93	-6,58
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-1,43	-22,67	1,81	0,81	0,54
Dette nette / (EBITDA - Capex)	11,36	206,52	-23,49	-9,38	-6,89
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	12,17	11,67	18,58	16,33	11,44
Résultat brut, Croissance 1 an	-16,56	43,71	9,41	29,39	12,17
EBITDA, 1 an Croissance en %	-155,88	-98,96	-8,5 k	161,59	44,23
EBITA, 1 an Croissance en %	-173,25	-97,29	-2,61 k	173,73	45,01
EBIT, 1 an Croissance %	-185,57	-75,55	-187,31	474,95	53,07
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-123,2	14,11	-105,75	5,26 k	76,72
Résultat net, Croissance 1 an	-123,2	14,11	-105,75	5,26 k	76,72
Résultat net normalisé sur 1 an	-196,53	-68,85	-123,39	1,15 k	83,29
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-	-105,75	5,26 k	76,72
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-50,57	26,24	-2,44	20,66	28,41
Créances clients, Croissance sur 1 an	-34,33	-14,06	161,67	-35,77	-9,56
Total des actifs, 1 an Croissance en %	22,79	23,17	28,13	13,66	11,1
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-18,58	-5,15	0,31	16,66	18,64
Actif corporel net, Croissance 1 an	-27,93	-15,7	2,51	20,12	26,33
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	56,08	24,06	35,48	-24,67	-18,36
CAPEX, Croissance 1 an	-73,41	13,5	13,14	74,17	35,05
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-74,62	168,35	114,57	146,66	-21,4
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-70,56	143,33	109,05	142,98	-23,4
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	17,3	11,92	15,07	17,45	13,85
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	10,23	9,51	25,39	18,98	20,47
EBITDA, 2 ans CAGR %	-7,22	-92,39	-6,7	1,38 k	94,24
EBITA, 2 ans CAGR %	6,93	-85,91	-17,44	729,4	99,23
EBIT, 2 ans CAGR %	15,03	-54,26	-53,8	124,05	196,66
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-40,74	-48,55	-74,39	75,48	872,98
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-40,74	-48,55	-74,39	75,48	872,98
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	23,72	-45,17	-73,01	70,67	377,78
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-48,55	-	75,48	872,99
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-29,15	-21	10,98	8,49	24,48
Créances clients, CAGR sur 2 ans	18,26	-24,87	49,96	29,64	-23,79
Total des actifs, 2 ans CAGR %	21,63	22,98	25,62	20,68	12,37
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-1,65	-12,12	-2,46	8,18	17,64
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-10,34	-22,06	-7,04	10,97	23,18
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	41,92	39,15	29,64	1,02	-9,61
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-36,44	-45,07	13,32	40,38	53,37
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-57,14	-17,47	139,96	130,06	39,23
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-53,57	-15,36	125,54	125,38	36,43
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	18,67	15,39	14,1	15,49	15,41
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-8,39	20,42	9,47	26,71	16,66
EBITDA, 3 ans CAGR %	31,75	-79,26	-21,36	31,56	581,83
EBITA, 3 ans CAGR %	51,21	-68,58	-20,67	23,1	363,78
EBIT, 3 ans CAGR %	57,84	-31,35	-43,26	7,07	97,33
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-1,36	-26,27	-75,22	52,03	75,9
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-1,36	-26,27	-75,22	52,03	75,9
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	73,68	-21,88	-58,72	-3,19	74,78
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-26,27	-75,22	-	75,9
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-26,5	-14,11	-15,25	14,11	14,76
Créances clients, CAGR sur 3 ans	23,23	6,32	13,88	13,04	14,98
Total des actifs, 3 ans CAGR %	20,37	22,14	24,67	21,5	17,4
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	3,37	-2,83	-8,16	3,54	11,56
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-3,14	-12,16	-14,6	1,25	15,87
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	48,11	35,7	37,92	8,18	3,44
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-26,7	-22,89	-30,11	30,77	38,58
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-43,14	-21,01	13,48	142,17	60,83
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-39,99	-19,35	14,41	131,21	57,29
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	18,54	17,22	16,21	14
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	8,31	3,87	19,84	13,75
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-61,28	14,77	14,41	12,91
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-51,29	18,7	16,36	14,66
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-22,41	-3,44	10,18	9,96
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-18,76	-42,48	4,3	7,58
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-18,76	-42,48	4,3	7,58
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-16,27	-17,52	6,79	9,93
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-42,48	4,3	7,58
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-11,33	-13,33	-5,69	-1,16
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	14,1	33,3	15,1	-3,02
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	19,72	22,45	21,55	19,6
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	2,02	1	1,43	1,4
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-4,18	-4,72	-3,55	-1,12
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	33,26	40,43	20,59	16,47
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-28,79	-12,75	-2,01	-4,29
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	1,15	21,14	23,16
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	1,91	21,65	22,76