Flux de Trésorerie Fibra Upsite

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FIBRAUP 18

MXCFFI1U0001

Développement et opérations immobilières

Cours en clôture Mexican S.E. 10/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
36,15 ^MXN	-0,69%		-3,60%	-2,27%

26/02	Fibra Upsite publie ses résultats financiers pour le quatrième trimestre clos le 31 décembre 2025	CI
28/10/25	Fibra Upsite publie ses résultats financiers pour le troisième trimestre et les neuf premiers mois clos au 30 septembre 2025	CI

6.AMCGlsXVmakwkivaTLbvrehG_QW4mX6q9w4pqpNyInk.bYnBpKq5y9tWzUirO4bWmrkIu1fOwRT4oUVe08s9dw9vmOXdi-TI3Ufxbg

Données Financières Publiées: FIBRA UPSITE

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (MXN)	2022 (MXN)	2023 (MXN)	2024 (MXN)	2025 (MXN)
Revenus de location	74,57 M	118 M	200 M	255 M	286 M
Autres recettes, total	-	-	-	18,62 M	18,05 M
Total Chiffre d'affaires	74,57 M	118 M	200 M	274 M	304 M
Dépenses immobilières	10,4 M	187 M	165 M	22,69 M	22,54 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	49,29 M	-	-	104 M	109 M
Provision pour créances douteuses	-	7,28 M	-	-	-
Total des dépenses de fonctionnement	59,7 M	195 M	165 M	127 M	131 M
Revenu d'exploitation (modèle REIT / Utility)	14,88 M	-76,59 M	35,81 M	147 M	173 M
Intérêts payés, total	-12,36 M	-40,14 M	-78,26 M	-120 M	-135 M
Intérêts perçus et revenus des placements	19,85 M	3,48 M	19,23 M	35,47 M	40,23 M
Charges d'intérêt nettes	7,49 M	-36,66 M	-59,03 M	-84,9 M	-94,32 M
Gains (pertes) de change	354 k	9,63 M	108 M	-225 M	141 M
Autres produits non opérationnels	-	-	1	475 k	96,16 M
EBT, hors éléments non courants	22,72 M	-104 M	84,9 M	-162 M	316 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	409 M	114 M	-77,9 M	1,27 Md	27,85 M
Autres éléments non courants	-	-	-	9,72 M	-
EBT, elements non courants inclus	432 M	10,16 M	7 M	1,11 Md	344 M
Charge d'impôt	-	-4,4 M	-	-	-
Résultat des activités poursuivies	432 M	14,55 M	7 M	1,11 Md	344 M
Résultat net part du groupe	432 M	14,55 M	7 M	1,11 Md	344 M
Résultat net	432 M	14,55 M	7 M	1,11 Md	344 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	432 M	14,55 M	7 M	1,11 Md	344 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	432 M	14,55 M	7 M	1,11 Md	344 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	7,67	0,26	0,12	19,8	6,18
BPA de base - Activités poursuivies	7,67	0,26	0,12	19,8	6,18
Moyenne pondérée des actions en circulation	56,26 M	56,26 M	56,26 M	56,26 M	55,66 M
Bénéfice net par action - dilué	3,21	0,11	0,05	8,28	2,57
BPA dilué - Activités poursuivies	3,21	0,11	0,05	8,28	2,57
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	135 M	135 M	135 M	135 M	134 M
BPA de base normalisé	0,25	-1,15	0,94	-1,8	3,55
BPA dilué normalisé	0,11	-0,48	0,39	-0,75	1,48
Éléments supplémentaires
EBITA	14,88 M	-76,59 M	35,81 M	147 M	173 M
EBIT	14,88 M	-76,59 M	35,81 M	147 M	173 M
Total des revenus (tels que rapportés)	-	-	-	274 M	304 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	-43,3	-	-	-
Résultat net normalisé	14,2 M	-64,76 M	53,06 M	-102 M	198 M
Intérêts sur la dette à long terme	12,36 M	40,14 M	78,26 M	120 M	135 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	49,29 M	-	-	104 M	109 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (MXN)	2022 (MXN)	2023 (MXN)	2024 (MXN)	2025 (MXN)
Actifs
Immobilisations corporelles nettes	2,74 Md	3,47 Md	3,8 Md	5,1 Md	5,14 Md
Total des actifs immobiliers	2,74 Md	3,47 Md	3,8 Md	5,1 Md	5,14 Md
Trésorerie et équivalents	683 M	494 M	601 M	1,37 Md	765 M
Créances clients, total	74,88 M	7,35 k	1,28 M	-	-
Autres créances	116 M	197 M	182 M	76,81 M	23,29 M
Autres actifs à long terme, total	4,76 M	8,85 M	10,61 M	9,67 M	8,07 M
Total des actifs	3,61 Md	4,17 Md	4,6 Md	6,57 Md	5,94 Md
Passifs
Part à court terme de la dette à long terme	600 k	9,18 M	22,95 M	43,94 M	51,28 M
Dette à long terme	512 M	1,01 Md	1,45 Md	2,32 Md	1,98 Md
Comptes à payer, total	10,2 M	83,59 M	50,08 M	4,37 M	5,08 M
Recettes non acquises, courantes	39,47 M	-	-	3,26 M	-
Autres passifs courants - (modèles Brok / FS / Ins. / REIT)	-	-	-1	-	-
Recettes non acquises Non courantes	24,74 M	20,36 M	19,25 M	23,37 M	20,45 M
Autres passifs non courants	13,14 M	17,04 M	20,7 M	25,58 M	22,59 M
Total du passif	600 M	1,14 Md	1,56 Md	2,42 Md	2,08 Md
Actions ordinaires, total	1,92 Md	1,92 Md	1,92 Md	1,92 Md	1,31 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	1,09 Md	1,11 Md	1,12 Md	2,22 Md	2,55 Md
Résultat global et autres	-	-	-	9,72 M	-
Total des fonds propres ordinaires	3,01 Md	3,03 Md	3,03 Md	4,15 Md	3,86 Md
Total des capitaux propres	3,01 Md	3,03 Md	3,03 Md	4,15 Md	3,86 Md
Total du passif et des capitaux propres	3,61 Md	4,17 Md	4,6 Md	6,57 Md	5,94 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	56,26 M	56,26 M	56,26 M	56,26 M	53,44 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	56,26 M	56,26 M	56,26 M	53,44 M
Actif net par action	53,57	53,82	53,95	73,75	72,3
Actif corporel net	3,01 Md	3,03 Md	3,03 Md	4,15 Md	3,86 Md
Actif corporel net par action	53,57	53,82	53,95	73,75	72,3
Total de la dette	513 M	1,02 Md	1,47 Md	2,36 Md	2,03 Md
Dette nette	-170 M	530 M	873 M	986 M	1,26 Md
Code comptable - Valorisation des stocks	3	-	3	3	3
Employés à temps plein	-	-	17	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (MXN)	2022 (MXN)	2023 (MXN)	2024 (MXN)	2025 (MXN)
Résultat net	432 M	-	-	1,11 Md	344 M
Total des dépréciations d'actifs	-409 M	-	-	-1,27 Md	-27,85 M
Variation des créances	-43,75 M	-	-	2,79 M	749 k
Variation des dettes fournisseurs	-6,51 M	-	-	-45,71 M	716 k
Variation des revenus collectés avant livraison	14,99 M	-	-	7,38 M	-6,17 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation (perçus)	-32,11 M	-	-	112 M	50,61 M
Autres activités opérationnelles	-7,49 M	-	-	419 M	-200 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-52,15 M	-	-	343 M	162 M
Acquisition d'actifs immobiliers, total	-583 M	-	-	-34,69 M	-10,99 M
Vente / acquisition nette d'actifs immobiliers	-583 M	-	-	-34,69 M	-10,99 M
Autres activités d'investissement, total	19,85 M	-	-	35,47 M	40,23 M
Flux de trésorerie d'investissement	-563 M	-	-	780 k	29,24 M
Dette à long terme émise, total	279 M	-	-	584 M	-
Total de la dette émise	279 M	-	-	584 M	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-32,46 M	-40,76 M
Total de la dette remboursée	-	-	-	-32,46 M	-40,76 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-	-501 M
Autres activités de financement, total	-12,35 M	-	-	-120 M	-171 M
Flux de trésorerie de financement	267 M	-	-	432 M	-712 M
Variation nette de la trésorerie	-349 M	-	-	775 M	-521 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	12,36 M	-	-	120 M	131 M
Dette nette émise / remboursée	279 M	-	-	552 M	-40,76 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-82,43 M	-	-	80,92 M	75,14 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-74,7 M	-	-	156 M	159 M
Variation du fonds de roulement net	84 M	-27,06 M	19,89 M	-64,45 M	-50,98 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (MXN)	2022 (MXN)	2023 (MXN)	2024 (MXN)	2025 (MXN)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	0,29	-1,23	0,51	1,64	1,74
Rentabilité du capital total (ROTC)	0,29	-1,26	0,52	1,66	1,76
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	15,43	0,48	0,23	31,01	8,69
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	15,43	0,48	0,23	31,01	8,69
Analyse des marges
Marge brute %	86,05	-58,67	17,87	91,71	92,6
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	66,1	-	-	38,11	35,68
Marge EBITA %	19,95	-64,84	17,87	53,6	56,91
Marge d'EBIT %	19,95	-64,84	17,87	53,6	56,91
Marge des activités poursuivies %	578,84	12,32	3,49	406,96	113,08
Marge nette %	578,84	12,32	3,49	406,96	113,08
Net Avail. Pour la marge commune %	578,84	12,32	3,49	406,96	113,08
Marge nette normalisée %	19,04	-54,83	26,47	-37,1	64,95
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-110,53	-	-	29,56	24,69
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-100,17	-	-	57,05	52,32
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,02	0,03	0,05	0,05	0,05
Rotation des actifs corporels	0,03	0,04	0,06	0,06	0,06
Rotation des créances (moyenne des créances)	1,42	3,15	312,24	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	17,38	7,45	10,74	28,13	13,99
Quick Ratio	17,38	7,45	10,74	28,13	13,99
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-1,04	-	-	6,65	2,88
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	256,33	115,7	1,17	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	470,08	91,32	148,18	439,16	76,53
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	17,02	33,81	48,54	56,87	52,48
Dette totale / Capital total	14,55	25,27	32,68	36,25	34,42
Dette à long terme / Capitaux propres	17	33,51	47,79	55,81	51,15
Dette à long terme / Capital total	14,53	25,04	32,17	35,58	33,55
Dette totale / Total de l'actif	16,62	27,43	34	36,8	34,95
EBIT / Charges d'intérêt	1,2	-1,91	0,46	1,22	1,29
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	53,03	58,39	69,69	45,01	11,19
Résultat brut, Croissance 1 an	47,47	-565,88	-151,67	45,31	12,26
EBITA, 1 an Croissance en %	-342,6	-614,84	-146,76	253,86	18,06
EBIT, 1 an Croissance %	-342,6	-614,84	-146,76	253,86	18,06
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	272,32	-96,63	-51,94	15,83 k	-68,83
Résultat net, Croissance 1 an	272,32	-96,63	-51,94	15,83 k	-68,83
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	272,31	-96,63	-51,94	15,83 k	-68,69
Résultat net normalisé sur 1 an	118,6	-556	-181,93	-290,15	-294,69
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	56,9	26,94	9,52	34,22	0,76
Créances clients, Croissance sur 1 an	150,71	-99,99	17,27 k	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	25,03	15,46	10,2	42,77	-8,28
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	16,72	0,48	0,23	36,7	-4,83
Actif corporel net, Croissance 1 an	16,72	0,48	0,23	36,7	-4,83
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-32,57	-	-	-1,16 k	-51,31
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-14,79	-	-	-288,65	-7,13
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-22,08	-	-	2,49 k	1,97
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	55,69	63,94	52,23	26,98
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	604,19	26,2	55,15	61,91	27,72
EBITA, 2 ans CAGR %	-45,83	253,41	55,15	38,41	104,39
EBIT, 2 ans CAGR %	-45,83	253,41	55,15	38,41	104,39
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-11	-64,57	-87,27	774,87	601,44
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-11	-64,57	-87,27	774,87	601,44
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-11	-64,57	-87,27	774,9	603,06
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-14,76	215,72	93,29	27,96	92,41
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	32,88	41,13	17,91	21,24	16,29
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-98,43	-86,94	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	45,89	20,15	12,8	25,43	13,66
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	37,49	8,3	0,36	17,06	12,83
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	37,49	8,3	0,36	17,06	12,83
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	383,71	-	-	85,37	123,83
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	127,93	-	-	32,79	32,36
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	115,46	-	-	173,97	414,35
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	60,22	54,26	37,1
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	436,79	276,94	-6,29	156,5	43,3
EBITA, 3 ans CAGR %	-35,43	14,75	80,08	114,46	31,27
EBIT, 3 ans CAGR %	-35,43	14,75	80,08	114,46	31,27
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	416,26	-70,11	-60,78	37,17	187,03
Résultat net, CAGR sur 3 ans	416,26	-70,11	-60,78	37,17	187,03
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	416,21	-70,11	-60,78	37,17	187,47
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-4,04	49,08	101,38	92,65	47,18
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	104,72	30,87	29,69	23,11	13,99
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-65,04	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	65,92	34,95	16,74	22,02	12,49
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	56,37	23,84	5,54	11,25	8,47
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	56,37	23,84	5,54	11,25	8,47
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-12,08	-	-	87,31	17,58
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-0,61	17,87
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	27,86	97,08
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	44,25
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	143,9	186,79	45,3
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-8,31	23,68	95,07
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-8,31	23,68	95,07
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	17,4	15,37	24,31
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	17,4	15,37	24,31
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	17,39	15,37	24,42
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	26,98	39,04	98
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	64,18	26,93	24,16
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	42,19	31,06	15,49
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	30,95	21,08	8,4
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	30,95	21,08	8,4
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	173,76	15,96
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	38,52	-4,93
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	57,54	10,68