Flux de Trésorerie Eshbal Functional Food Inc.

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CA2959181066

Transformation des aliments

Marché Fermé - Toronto S.E. 21:01:16 05/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,0750 ^CAD	0,00%		-6,25%	-62,50%

26/08	Eshbal Functional Food Inc. publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
29/05	Eshbal Functional Food Inc. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: ESHBAL FUNCTIONAL FOOD INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Chiffre d'affaires	12,15 M	11,16 M	11,44 M	13,76 M
Total Chiffre d'affaires	12,15 M	11,16 M	11,44 M	13,76 M
Coût des marchandises vendues, total	9,62 M	8,85 M	8,84 M	10,26 M
Résultat Brut	2,53 M	2,31 M	2,6 M	3,5 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,99 M	1,82 M	1,69 M	3,49 M
Dépenses de R&D	243 k	220 k	263 k	323 k
Autres dépenses de fonctionnement	-71 k	-35 k	-10 k	-3 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	2,16 M	2 M	1,95 M	3,81 M
Résultat d'Exploitation	371 k	308 k	653 k	-310 k
Intérêts payés, total	-276 k	-319 k	-361 k	-291 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	5 k	-	79 k
Charges d'intérêt nettes	-276 k	-314 k	-361 k	-212 k
Gains (pertes) de change	16 k	29 k	17 k	14 k
Autres produits non opérationnels	-15 k	-30 k	-4 k	-200 k
EBT, hors éléments non courants	96 k	-7 k	305 k	-708 k
Autres éléments non courants	-	-	-	-2,02 M
EBT, elements non courants inclus	96 k	-7 k	305 k	-2,73 M
Charge d'impôt	-	-	-	119 k
Résultat des activités poursuivies	96 k	-7 k	305 k	-2,85 M
Résultat des activités abandonnées	-108 k	3 k	8 k	-
Résultat net part du groupe	-12 k	-4 k	313 k	-2,85 M
Résultat net	-12 k	-4 k	313 k	-2,85 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-12 k	-4 k	313 k	-2,85 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	96 k	-7 k	305 k	-2,85 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-	-	-	-0,05
BPA de base - Activités poursuivies	-	-	-	-0,05
Moyenne pondérée des actions en circulation	-	-	-	51,85 M
Bénéfice net par action - dilué	-	-	-	-0,05
BPA dilué - Activités poursuivies	-	-	-	-0,05
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	-	-	-	51,85 M
BPA de base normalisé	-	-	-	-0,01
BPA dilué normalisé	-	-	-	-0,01
Éléments supplémentaires
EBITDA	798 k	697 k	1,02 M	105 k
EBITA	410 k	344 k	689 k	-269 k
EBIT	371 k	308 k	653 k	-310 k
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	-	-4,36
Résultat net normalisé	60 k	-4,38 k	191 k	-442 k
Intérêts sur la dette à long terme	137 k	121 k	113 k	112 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	110 k	105 k	115 k	221 k
Dépense de marketing	570 k	543 k	558 k	933 k
Dépenses générales et administratives	1,42 M	1,28 M	1,14 M	2,56 M
Dépense en recherche et de développement	249 k	226 k	269 k	330 k
Rémunération à base d'actions, frais généraux et administratifs (total)	-	-	-	89 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	-	-	-	89 k

Période Fiscale: Décembre	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	12 k	137 k	39 k	585 k
Total des liquidités et VMP	12 k	137 k	39 k	585 k
Créances clients, total	3,92 M	4,06 M	3,9 M	4,72 M
Autres créances	211 k	176 k	436 k	267 k
Total des créances	4,13 M	4,24 M	4,34 M	4,99 M
Stocks	1,55 M	1,45 M	2,02 M	2,27 M
Dépenses payées d'avance	16 k	16 k	8 k	46 k
Total de l'actif circulant	5,71 M	5,85 M	6,4 M	7,89 M
Immobilisations corporelles brutes	8,97 M	8,78 M	8,94 M	10,59 M
Amortissements cumulés	-3,94 M	-4,42 M	-5,03 M	-6,49 M
Immobilisations corporelles nettes	5,04 M	4,36 M	3,91 M	4,09 M
Goodwill	4 k	4 k	4 k	4 k
Autres immobilisations incorporelles, total	356 k	304 k	261 k	253 k
Autres actifs à long terme, total	29 k	29 k	30 k	-
Total des actifs	11,13 M	10,54 M	10,61 M	12,24 M
Passifs
Comptes à payer, total	1,85 M	1,99 M	2,43 M	3,24 M
Charges à payer, total	464 k	382 k	338 k	546 k
Emprunts à court terme	2,42 M	2,16 M	2,1 M	2,35 M
Part à court terme de la dette à long terme	198 k	300 k	252 k	63 k
Part à court terme des contrats de location	225 k	258 k	278 k	329 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	105 k	29 k	9 k	5 k
Autres passifs à court terme	184 k	3 k	-	-
Total du passif circulant	5,45 M	5,11 M	5,41 M	6,53 M
Dette à long terme	608 k	526 k	181 k	273 k
Contrats de location à long terme	2,51 M	2,25 M	2,03 M	2,05 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	71 k	68 k	73 k	92 k
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	53 k
Autres passifs non courants	96 k	163 k	352 k	901 k
Total du passif	8,74 M	8,12 M	8,04 M	9,9 M
Primes d'émissions d'actions	-	242 k	242 k	7,86 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-2,95 M	-3,02 M	-2,91 M	-6,21 M
Résultat global et autres	5,35 M	5,21 M	5,24 M	689 k
Total des fonds propres ordinaires	2,4 M	2,43 M	2,57 M	2,34 M
Total des capitaux propres	2,4 M	2,43 M	2,57 M	2,34 M
Total du passif et des capitaux propres	11,13 M	10,54 M	10,61 M	12,24 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	-	-	-	83,1 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	-	-	68,16 M
Actif net par action	-	-	-	0,03
Actif corporel net	2,04 M	2,12 M	2,3 M	2,08 M
Actif corporel net par action	-	-	-	0,03
Total de la dette	5,96 M	5,49 M	4,84 M	5,07 M
Dette nette	5,95 M	5,35 M	4,8 M	4,48 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	5	5	6
Stocks - matières premières, total	1,08 M	961 k	1,2 M	1,36 M
Stocks de produits finis, total	476 k	493 k	825 k	915 k
Machines, total	4,43 M	4,27 M	4,37 M	5,23 M
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	90 k	101 k	101 k	149 k

Période Fiscale: Décembre	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Résultat net	-12 k	-4 k	313 k	-2,85 M
Dépréciation et amortissement - CF	690 k	640 k	630 k	702 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	39 k	36 k	36 k	41 k
Amortissements et dépréciations, Total	729 k	676 k	666 k	743 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	5 k	4 k	5 k	5 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	11 k	-10 k	-3 k
Rémunération à base d'actions (CF)	-	-	-	89 k
Trésorerie nette provenant des activités abandonnées	-77 k	9 k	8 k	-
Autres activités d'exploitation, total	127 k	3 k	-60 k	1,54 M
Variation des créances	-61 k	-259 k	137 k	-238 k
Variation des stocks	4 k	51 k	-566 k	33 k
Variation des dettes fournisseurs	-437 k	176 k	370 k	460 k
Variation des impôts différés	-	-	-	49 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-49 k	-104 k	-232 k	323 k
Flux de trésorerie d'exploitation	229 k	563 k	631 k	155 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-189 k	-83 k	-133 k	-130 k
Vente d'immobilisations corporelles	-	20 k	24 k	12 k
Acquisitions en espèces	-101 k	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	23 k	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-267 k	-63 k	-109 k	-118 k
Dette à court terme émise, total	141 k	270 k	-	-
Dette à long terme émise, total	468 k	-	-	-
Total de la dette émise	609 k	270 k	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-157 k	-195 k	-83 k	-43 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-592 k	-453 k	-555 k	-623 k
Total de la dette remboursée	-749 k	-648 k	-638 k	-666 k
Émission d'actions ordinaires	-	242 k	-	658 k
Autres activités de financement, total	-173 k	-176 k	-	521 k
Flux de trésorerie de financement	-313 k	-312 k	-638 k	513 k
Ajustements des taux de change	242 k	-63 k	18 k	-4 k
Variation nette de la trésorerie	-109 k	125 k	-98 k	546 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	139 k	122 k	113 k	170 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	371 k	444 k	400 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	570 k	670 k	582 k
Variation du fonds de roulement net	-	219 k	276 k	-69 k
Dette nette émise (remboursée)	-140 k	-378 k	-638 k	-666 k

Période Fiscale: Décembre	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	1,78	3,86	-1,7
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	2,37	5,33	-2,62
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	-0,29	12,22	-116,28
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	-0,29	12,22	-116,28
Analyse des marges
Marge brute %	20,84	20,72	22,72	25,42
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	16,37	16,3	14,8	25,35
Marge d’EBITDA %	6,57	6,25	8,94	0,76
Marge EBITA %	3,38	3,08	6,02	-1,95
Marge d'EBIT %	3,05	2,76	5,71	-2,25
Marge des activités poursuivies %	0,79	-0,06	2,67	-20,71
Marge nette %	-0,1	-0,04	2,74	-20,71
Net Avail. Pour la marge commune %	0,79	-0,06	2,67	-20,71
Marge nette normalisée %	0,49	-0,04	1,67	-3,21
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	3,33	3,88	2,91
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	5,11	5,86	4,23
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	1,03	1,08	1,2
Rotation des actifs corporels	-	2,38	2,77	3,44
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	2,8	2,87	3,19
Rotation des stocks (stock moyen)	-	5,89	5,09	4,78
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,05	1,14	1,18	1,21
Quick Ratio	0,76	0,86	0,81	0,85
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,04	0,11	0,12	0,02
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	130,53	127,38	114,31
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	62,01	71,89	76,34
Délais de paiement des fournisseurs	-	80,1	86,02	98,42
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	112,43	113,25	92,23
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	248,62	226,13	188,54	216,99
Dette totale / Capital total	71,32	69,34	65,34	68,45
Dette à long terme / Capitaux propres	129,94	114,3	86,17	99,57
Dette à long terme / Capital total	37,27	35,05	29,86	31,41
Dette totale / Total de l'actif	78,46	76,99	75,82	80,92
EBIT / Charges d'intérêt	1,34	0,97	1,81	-1,07
EBITDA / Charges d'intérêt	3,99	3,08	3,65	1,49
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	3,3	2,82	3,29	1,04
Dette totale / EBITDA	5,42	5,58	3,67	11,71
Dette nette / EBITDA	5,41	5,44	3,64	10,36
Dette totale / (EBITDA - Capex)	6,54	6,09	4,08	16,73
Dette nette / (EBITDA - Capex)	6,53	5,94	4,05	14,8
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-8,14	2,54	20,28
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-8,69	12,46	34,58
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-12,66	46,77	-89,74
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-16,1	100,29	-139,04
EBIT, 1 an Croissance %	-	-16,98	112,01	-147,47
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-107,29	-4,46 k	-1,03 k
Résultat net, Croissance 1 an	-	-66,67	-7,92 k	-1,01 k
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-107,29	-4,46 k	-288,8
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-	-	-316,01
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	3,7	-3,96	20,94
Stocks, Croissance 1 an	-	-6,31	38,93	12,57
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-13,42	-10,32	4,68
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	-5,31	0,64	15,37
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	3,93	8,64	-9,65
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	1,17	5,77	-8,96
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	145,85	12,08	-75,44
CAPEX, Croissance 1 an	-	-56,08	60,24	-2,26
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	19,77	-16,83
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	17,46	-13,11
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-2,95	11,06
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	1,33	23,02
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	13,22	-61,19
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	29,63	-11,57
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	32,67	0,32
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	78,24	1,92 k
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	410,72	2,57 k
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	78,24	905,7
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-0,2	7,77
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	14,09	25,06
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-11,89	-3,11
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	-2,38	7,75
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	6,26	-0,92
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	3,44	-1,87
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	66	-47,53
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-16,11	25,15
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	3,87
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	1,02
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	4,25
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	11,38
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-49,14
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-13,11
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	-5,81
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	209,64
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	519,28
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	94,65
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	6,4
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	13,58
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-6,68
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	3,21
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	0,67
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-0,87
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-12,2
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-11,73