Flux de Trésorerie Empresa Agroindustrial Pomalca S.A.A.

Actions

POMALCC1

PEP779301006

Transformation des aliments

Cours en clôture Lima Autres places de cotation 27/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,3000 ^PEN	+6,38%		+7,14%	+33,33%

29/04	Empresa Agroindustrial Pomalca S.A.A. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI
16/02	Empresa Agroindustrial Pomalca S.A.A. publie ses résultats financiers pour le quatrième trimestre clos le 31 décembre 2025	CI

cba832383f7f57430d61b.9FLkHpPX6m_oQIRE7qvs5axDF8S51kb-7MVtbHnXTMQ.uCGoaeGVjV6FLOJ3g-azqtwJUKbMoALKlbUpOxGxCJy2Y5cr4bGJLaEW5w

Données Financières Publiées: EMPRESA AGROINDUSTRIAL POMALCA S.A.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	96,87 M	212 M	218 M	234 M	238 M
Total Chiffre d'affaires	96,87 M	212 M	218 M	234 M	238 M
Coût des marchandises vendues, total	89,17 M	107 M	140 M	158 M	180 M
Résultat Brut	7,7 M	105 M	78,44 M	76,36 M	57,99 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	23 M	31,56 M	39,02 M	40,92 M	38,09 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	702 k	629 k	1,38 M	816 k	1 M
Autres dépenses de fonctionnement	1,9 M	5,8 M	943 k	821 k	777 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	25,6 M	37,98 M	41,35 M	42,56 M	39,86 M
Résultat d'Exploitation	-17,89 M	67,08 M	37,09 M	33,8 M	18,13 M
Intérêts payés, total	-9,88 M	-11,88 M	-10,73 M	-12,85 M	-15,5 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	-9,88 M	-11,88 M	-10,73 M	-12,85 M	-15,5 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-	-	12,3 M	-	-
Gains (pertes) de change	-45,22 k	-489 k	-1 M	-164 k	-1,94 M
Autres produits non opérationnels	-2,53 M	11,16 M	-28,63 k	1,14 M	972 k
EBT, hors éléments non courants	-30,35 M	65,87 M	37,64 M	21,92 M	1,66 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	18,96 M	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-11,39 M	65,87 M	37,64 M	21,92 M	1,66 M
Charge d'impôt	-588 k	7,3 M	14,52 M	12,29 M	7,65 M
Résultat des activités poursuivies	-10,8 M	58,57 M	23,12 M	9,64 M	-5,98 M
Résultat net part du groupe	-10,8 M	58,57 M	23,12 M	9,64 M	-5,98 M
Résultat net	-10,8 M	58,57 M	23,12 M	9,64 M	-5,98 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-10,8 M	58,57 M	23,12 M	9,64 M	-5,98 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-10,8 M	58,57 M	23,12 M	9,64 M	-5,98 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,03	0,19	0,07	0,03	-0,02
BPA de base - Activités poursuivies	-0,03	0,19	0,07	0,03	-0,02
Moyenne pondérée des actions en circulation	315 M	315 M	315 M	315 M	315 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,03	0,19	0,07	0,03	-0,02
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,03	0,19	0,07	0,03	-0,02
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	315 M	315 M	315 M	315 M	315 M
BPA de base normalisé	-0,06	0,13	0,07	0,04	0
BPA dilué normalisé	-0,06	0,13	0,07	0,04	0
Dividende par action	-	-	0,01	-	-
Ratio de distribution	-	-	-	17,28	-12,1
Éléments supplémentaires
EBITDA	-11,6 M	70,33 M	50,75 M	49,14 M	67,27 M
EBITA	-17,89 M	67,08 M	37,09 M	33,8 M	18,13 M
EBIT	-17,89 M	67,08 M	37,09 M	33,8 M	18,13 M
Taux d’imposition effectif (%)	5,16	11,08	38,58	56,05	459,34
Total des impôts courants	-	7,39 M	14,52 M	14,7 M	7,54 M
Total des impôts différés	-588 k	-85,3 k	-6,32 k	-2,41 M	113 k
Résultat net normalisé	-18,97 M	41,17 M	23,52 M	13,7 M	1,04 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	-	-	-	39 k	45 k
Dépenses générales et administratives	2,07 M	5,17 M	8,11 M	6,51 M	3,66 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,27 M	16,48 M	20,8 M	11,43 M	14,31 M
Total des liquidités et VMP	1,27 M	16,48 M	20,8 M	11,43 M	14,31 M
Créances clients, total	3,92 M	3,57 M	1,69 M	10,56 M	8,52 M
Autres créances	23,8 M	21,85 M	10,79 M	30,2 M	8,09 M
Total des créances	27,72 M	25,42 M	12,49 M	40,76 M	16,61 M
Stocks	7,56 M	9,27 M	28,91 M	28,16 M	16,46 M
Dépenses payées d'avance	26,11 k	161 k	191 k	2,52 M	554 k
Autres actifs à court terme, total	43,31 M	70,32 M	105 M	85,95 M	75,94 M
Total de l'actif circulant	79,89 M	122 M	167 M	169 M	124 M
Immobilisations corporelles brutes	-	969 M	1,04 Md	1,08 Md	1,12 Md
Amortissements cumulés	-	-234 M	-297 M	-313 M	-332 M
Immobilisations corporelles nettes	720 M	735 M	739 M	770 M	788 M
Investissements à long terme	167 k	-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	-	137 k
Créances à long terme	-	-	-	26,22 M	25,67 M
Autres actifs à long terme, total	424 M	407 M	414 M	387 M	387 M
Total des actifs	1,22 Md	1,26 Md	1,32 Md	1,35 Md	1,32 Md
Passifs
Comptes à payer, total	42,23 M	34,7 M	34,06 M	21,34 M	11,79 M
Charges à payer, total	186 M	61,51 M	108 M	68,82 M	56,54 M
Part à court terme de la dette à long terme	4,06 M	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	-	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	3,98 M	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	79,73 M	17,17 M	20,6 M	18,45 M	22,85 M
Total du passif circulant	316 M	113 M	163 M	109 M	91,18 M
Dette à long terme	9,43 M	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	123 M	121 M	120 M	118 M	116 M
Autres passifs non courants	189 M	388 M	371 M	453 M	449 M
Total du passif	637 M	622 M	654 M	680 M	657 M
Actions ordinaires, total	315 M	315 M	315 M	315 M	336 M
Primes d'émissions d'actions	2,03 M	2,03 M	2,03 M	2,03 M	2,03 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-60,79 M	-3,84 M	21,1 M	28,12 M	29,65 M
Résultat global et autres	332 M	329 M	328 M	328 M	300 M
Total des fonds propres ordinaires	588 M	642 M	666 M	673 M	668 M
Total des capitaux propres	588 M	642 M	666 M	673 M	668 M
Total du passif et des capitaux propres	1,22 Md	1,26 Md	1,32 Md	1,35 Md	1,32 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	315 M	315 M	315 M	315 M	315 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	315 M	315 M	315 M	315 M	315 M
Actif net par action	1,87	2,04	2,11	2,14	2,12
Actif corporel net	588 M	642 M	666 M	673 M	668 M
Actif corporel net par action	1,87	2,04	2,11	2,14	2,12
Total de la dette	13,49 M	0	0	0	0
Dette nette	12,22 M	-16,48 M	-20,8 M	-11,43 M	-14,31 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - travaux en cours, total	429 k	662 k	328 k	489 k	333 k
Stocks de produits finis, total	213 k	4,1 M	1,01 M	6,74 M	308 k
Stocks - Autres	6,92 M	4,51 M	27,57 M	20,94 M	15,81 M
Terres possédées	-	676 M	671 M	671 M	670 M
Bâtiments, total	-	124 M	131 M	144 M	150 M
Machines, total	-	164 M	228 M	260 M	279 M
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	310 k	-	-	213 k	176 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-10,8 M	58,57 M	23,12 M	9,64 M	-5,98 M
Dépréciation et amortissement - CF	6,3 M	3,25 M	13,66 M	15,34 M	49,14 M
Amortissements et dépréciations, Total	6,3 M	3,25 M	13,66 M	15,34 M	49,14 M
Autres activités d'exploitation, total	11,33 M	-34,4 M	2,13 M	37,42 M	-1,44 M
Flux de trésorerie d'exploitation	6,83 M	27,41 M	38,92 M	62,4 M	41,72 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-15,15 M	-21,27 M	-34,76 M	-74,62 M	-37,55 M
Vente d'immobilisations corporelles	8,99 M	9,07 M	1,29 M	6,92 M	-
Vente (achat) de biens immobiliers	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-6,16 M	-12,2 M	-33,46 M	-67,7 M	-37,55 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-2,74 M	-519 k
Total de la dette remboursée	-	-	-	-2,74 M	-519 k
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	373 k	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-1,66 M	-724 k
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-1,66 M	-724 k
Autres activités de financement, total	-	-	-	-27 k	-52 k
Flux de trésorerie de financement	-	-	-	-4,06 M	-1,3 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-1,13 M	-	-
Variation nette de la trésorerie	672 k	15,21 M	4,32 M	-9,36 M	2,88 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	13,61 M	42,76 M	38,86 M	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	10,06 M	-42,83 M	-13,27 M	-51,4 M	42,01 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	16,23 M	-35,4 M	-6,56 M	-43,37 M	51,69 M
Variation du fonds de roulement net	-36,27 M	59,31 M	8,65 M	5,22 M	-28,77 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-2,74 M	-519 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,92	3,37	1,77	1,58	0,85
Rentabilité du capital total (ROTC)	-1,84	6,82	3,54	3,15	1,69
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-1,82	9,52	3,53	1,44	-0,89
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-1,82	9,52	3,53	1,44	-0,89
Analyse des marges
Marge brute %	7,95	49,64	35,97	32,62	24,36
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	23,74	14,91	17,9	17,48	16
Marge d’EBITDA %	-11,97	33,23	23,28	21	28,26
Marge EBITA %	-18,47	31,69	17,01	14,44	7,62
Marge d'EBIT %	-18,47	31,69	17,01	14,44	7,62
Marge des activités poursuivies %	-11,15	27,67	10,6	4,12	-2,51
Marge nette %	-11,15	27,67	10,6	4,12	-2,51
Net Avail. Pour la marge commune %	-11,15	27,67	10,6	4,12	-2,51
Marge nette normalisée %	-19,58	19,45	10,79	5,85	0,44
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	10,38	-20,23	-6,08	-21,96	17,65
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	16,75	-16,72	-3,01	-18,53	21,72
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,08	0,17	0,17	0,18	0,18
Rotation des actifs corporels	0,13	0,29	0,3	0,31	0,31
Rotation des créances (moyenne des créances)	20,81	56,55	82,83	24,3	24,94
Rotation des stocks (stock moyen)	11,63	12,67	7,31	5,53	8,07
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,25	1,07	1,03	1,55	1,36
Quick Ratio	0,09	0,37	0,2	0,48	0,34
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,02	0,24	0,24	0,57	0,46
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	17,54	6,45	4,41	15,06	14,63
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	31,38	28,81	49,9	66,23	45,23
Délais de paiement des fournisseurs	159,45	129,61	78,79	48,66	35,92
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-110,53	-94,34	-24,49	32,63	23,94
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	2,29	-	-	-	-
Dette totale / Capital total	2,24	-	-	-	-
Dette à long terme / Capitaux propres	1,6	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	1,57	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	51,99	49,21	49,54	50,25	49,59
EBIT / Charges d'intérêt	-1,81	5,64	3,46	2,63	1,17
EBITDA / Charges d'intérêt	-1,17	5,92	4,73	3,83	4,34
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-2,71	4,13	1,49	-1,98	1,92
Dette totale / EBITDA	-1,16	-	-	-	-
Dette nette / EBITDA	-1,05	-0,23	-0,41	-0,23	-0,21
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,5	-	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,46	-0,34	-1,3	0,45	-0,48
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	20,67	118,51	-6,66	7,34	1,71
Résultat brut, Croissance 1 an	-225,22	1,26 k	-32,8	1,31	-24,05
EBITDA, 1 an Croissance en %	-44,38	-1,17 k	-43,18	3,06	36,88
EBITA, 1 an Croissance en %	-34,98	-622,5	-52,89	-0,65	-46,36
EBIT, 1 an Croissance %	-34,98	-622,5	-52,89	-0,65	-46,36
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-71,42	-642,37	-60,53	-59,85	-162,09
Résultat net, Croissance 1 an	-71,42	-642,37	-60,53	-59,85	-162,09
Résultat net normalisé sur 1 an	-29,97	-316,99	-42,86	-41,74	-92,41
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-71,42	-642,37	-60,53	-58,32	-162,09
Créances clients, Croissance sur 1 an	-27,38	-8,83	-52,53	21,47	-19,3
Stocks, Croissance 1 an	-2,63	22,52	211,9	-2,56	-41,58
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	0,2	2,09	0,58	4,17	2,31
Total des actifs, 1 an Croissance en %	0,52	3,24	1,83	2,4	-1,11
Actif corporel net, Croissance 1 an	-1,9	9,2	3,8	0,97	-0,75
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-1,9	9,2	3,8	0,97	-0,74
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	229,88	301,5	41,97	60,35	-33,15
CAPEX, Croissance 1 an	504,52	40,37	63,44	114,7	-49,68
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-68,15	-70,69	17,17	-31,62	-184,4
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-48,97	-75,75	68,47	-36,65	-223,86
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	1,39	62,38	50,03	0,09	4,48
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-31,82	313,29	219,13	-19,12	-12,28
EBITDA, 2 ans CAGR %	-33,26	83,65	178,52	-25,83	18,77
EBITA, 2 ans CAGR %	-32,6	56,13	69,97	-34,48	-27
EBIT, 2 ans CAGR %	-32,6	56,13	69,97	-34,48	-27
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-19,37	24,5	46,32	-59,44	-50,07
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-19,37	24,5	46,32	-59,44	-50,07
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-22,44	23,28	11,35	-42,31	-78,97
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-19,37	24,5	46,32	-59,44	-49,13
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-17,73	-18,63	-34,21	72,01	-0,99
Stocks, CAGR sur 2 ans	4,11	9,23	95,49	74,33	-24,55
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-0,72	1,14	1,33	2,36	3,23
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-0,28	1,87	3,86	2,12	0,16
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-3,74	3,5	6,47	2,38	0,1
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-3,74	3,5	6,47	2,38	0,11
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	111,08	263,93	138,75	50,88	3,54
CAPEX, CAGR sur 2 ans	436,05	191,3	51,47	87,32	3,94
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-47,8	16,47	-69,87	113,07	-25,25
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-39,96	5,49	-78,8	233,72	-13,11
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	3,74	30,96	39,53	34,18	0,63
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	68,24	85,09	133,63	114,82	-20,8
EBITDA, 3 ans CAGR %	-3,19	39,26	34,52	95,84	-9,02
EBITA, 3 ans CAGR %	-2,68	19,42	10,46	38,08	-38,71
EBIT, 3 ans CAGR %	-2,68	19,42	10,46	38,08	-38,71
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-13,43	52,21	-15,1	-3,72	-53,25
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-13,43	52,21	-15,1	-3,72	-53,25
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	0,17	9,3	-4,59	-10,28	-70,65
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-13,43	52,21	-15,1	-3,73	-53,25
Créances clients, CAGR sur 3 ans	5,07	-14,86	-32,01	39,2	33,66
Stocks, CAGR sur 3 ans	0,51	9,92	54,96	55	21,09
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	0,09	0,21	0,95	2,27	2,34
Total des actifs, 3 ans CAGR %	11,71	0,88	2,73	3,37	0,71
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	10,49	0,39	3,6	4,6	1,32
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	10,49	0,39	3,6	4,6	1,33
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-14,22	161,53	165,92	109,08	15,03
CAPEX, CAGR sur 3 ans	53,9	242,95	140,26	70,14	20,87
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-29,34	5,09	-25,1	-29,41	54,81
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-22,76	-7,71	-40,91	-33,27	136,77
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-2,14	15,78	20,24	19,95	24,28
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-8,52	125,11	117,34	35,74	56,63
EBITDA, 5 ans CAGR %	6,96	32,8	31,76	13,55	26,4
EBITA, 5 ans CAGR %	57,66	23,44	13,82	-3,01	-8,01
EBIT, 5 ans CAGR %	57,66	23,44	13,82	-3,01	-8,01
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	21,98	16,53	6,79	-10,32	-30,83
Résultat net, CAGR sur 5 ans	21,98	16,53	6,79	-10,32	-30,83
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	52,5	15,17	4,51	-15,35	-47,89
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	21,98	16,53	6,79	-10,32	-30,83
Créances clients, CAGR sur 5 ans	2,9	3,58	-12,87	12,8	9,59
Stocks, CAGR sur 5 ans	-2,81	2,08	31,15	32,19	16,2
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	0,14	0,46	0,58	1,06	1,86
Total des actifs, 5 ans CAGR %	6,88	7,72	8,5	1,89	1,69
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	3,8	7,15	8,86	1,18	2,19
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	3,8	7,15	8,86	1,18	2,19
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	4,03	53,86	29,18	109,88	82,34
CAPEX, CAGR sur 5 ans	38,93	91,16	52,92	169,26	71,84
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-5,82	21,27	-14,19	6,85	5,88
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-1,04	26,6	-28,54	-0,74	10,2