Flux de Trésorerie Emmessar Biotech & Nutrition Limited

Actions

EMMESSA6

INE634B01016

Produits pharmaceutiques

Marché Fermé - Bombay S.E. 12:02:30 28/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
22,65 ^INR	-2,20%		-5,51%	-22,83%

07/08	Emmessar Biotech & Nutrition Limited publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 30 juin 2026	CI
12/05	Emmessar Biotech & Nutrition Limited publie ses résultats pour le quatrième trimestre et l'exercice clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: EMMESSAR BIOTECH & NUTRITION LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Chiffre d'affaires	3,65 M	10,19 M	5,55 M	6,11 M	3,71 M
Autres recettes, total	19,19 M	14,96 M	14,86 M	15,24 M	16,53 M
Total Chiffre d'affaires	22,84 M	25,15 M	20,42 M	21,34 M	20,24 M
Coût des marchandises vendues, total	1,26 M	4,34 M	2 M	1,85 M	1,07 M
Résultat Brut	21,58 M	20,81 M	18,42 M	19,49 M	19,17 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	7,73 M	8,71 M	10,06 M	9,75 M	11,35 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	923 k	936 k	976 k	976 k	1 M
Autres dépenses de fonctionnement	3,61 M	3,86 M	4,15 M	4,03 M	4,82 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	12,27 M	13,5 M	15,18 M	14,76 M	17,17 M
Résultat d'Exploitation	9,31 M	7,31 M	3,24 M	4,74 M	2,01 M
Intérêts payés, total	-	-	-	-6 k	-25 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	2,41 M	4,9 M	4,83 M	3,81 M
Charges d'intérêt nettes	-	2,41 M	4,9 M	4,83 M	3,78 M
Gains (pertes) de change	-	-51 k	-21 k	11 k	-
Autres produits non opérationnels	-	-	-1 k	-	-
EBT, hors éléments non courants	9,31 M	9,67 M	8,12 M	9,58 M	5,79 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	6 k	7 k	6 k
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	9,31 M	9,67 M	8,13 M	9,58 M	5,79 M
Charge d'impôt	4,56 M	4,63 M	630 k	6,42 M	1,44 M
Résultat des activités poursuivies	4,75 M	5,04 M	7,5 M	3,16 M	4,36 M
Résultat net part du groupe	4,75 M	5,04 M	7,5 M	3,16 M	4,36 M
Résultat net	4,75 M	5,04 M	7,5 M	3,16 M	4,36 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	4,75 M	5,04 M	7,5 M	3,16 M	4,36 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	4,75 M	5,04 M	7,5 M	3,16 M	4,36 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,94	1,01	1,5	0,63	0,87
BPA de base - Activités poursuivies	0,94	1,01	1,5	0,63	0,87
Moyenne pondérée des actions en circulation	5,06 M	5 M	5 M	5 M	5 M
Bénéfice net par action - dilué	0,94	1,01	1,5	0,61	0,87
BPA dilué - Activités poursuivies	0,94	1,01	1,5	0,61	0,87
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,06 M	5 M	5 M	5 M	5 M
BPA de base normalisé	1,15	1,21	1,02	1,2	0,72
BPA dilué normalisé	1,15	1,21	1,02	1,2	0,72
Éléments supplémentaires
EBITDA	10,24 M	8,25 M	4,21 M	5,71 M	3,01 M
EBITA	9,31 M	7,31 M	3,24 M	4,74 M	2,01 M
EBIT	9,31 M	7,31 M	3,24 M	4,74 M	2,01 M
EBITDAR	-	8,33 M	4,3 M	5,8 M	3,09 M
Total des revenus (tels que rapportés)	22,84 M	27,7 M	25,47 M	26,2 M	24,06 M
Taux d’imposition effectif (%)	48,97	47,9	7,75	67	24,79
Total des impôts courants	2,4 M	2,87 M	2,48 M	2,73 M	1,76 M
Total des impôts différés	222 k	2,12 M	187 k	2,02 M	-373 k
Résultat net normalisé	5,82 M	6,04 M	5,08 M	5,98 M	3,62 M
Provisions de pension	-	210 k	256 k	268 k	265 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	165 k	215 k	234 k	335 k
Dépenses de marketing	-	89 k	189 k	145 k	137 k
Dépense de marketing	-	254 k	404 k	379 k	472 k
Charges locatives nettes, total	-	85 k	85 k	85 k	85 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	339 k	17 k	34 k	189 k

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	45,84 M	118 k	129 k	105 k	335 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	79,22 k	51,88 M	61,79 M	77,71 M	72,93 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	-	-	-	-	-
Total des liquidités et VMP	45,92 M	52 M	61,92 M	77,81 M	73,27 M
Créances clients, total	129 k	108 k	223 k	178 k	165 k
Autres créances	132 k	901 k	2,49 M	-	2,53 M
Notes à recevoir	59 k	88 k	137 k	305 k	242 k
Total des créances	320 k	1,1 M	2,85 M	483 k	2,94 M
Stocks	682 k	1,36 M	891 k	1,24 M	972 k
Dépenses payées d'avance	-	665 k	963 k	930 k	908 k
Autres actifs à court terme, total	1,69 M	4,21 M	1,7 M	-6,4 M	2,5 M
Total de l'actif circulant	48,61 M	59,34 M	68,32 M	74,06 M	80,58 M
Immobilisations corporelles brutes	20,18 M	20,45 M	20,45 M	20,45 M	20,53 M
Amortissements cumulés	-5,63 M	-6,47 M	-7,36 M	-8,24 M	-9,15 M
Immobilisations corporelles nettes	14,55 M	13,97 M	13,09 M	12,21 M	11,38 M
Prêts à long terme	-	-	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	2,78 M	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	6,19 M	6,12 M	6,02 M	5,93 M	5,84 M
Total des actifs	72,14 M	79,43 M	87,43 M	92,2 M	97,8 M
Passifs
Comptes à payer, total	216 k	-	91 k	33 k	63 k
Charges à payer, total	-	3,38 M	3,85 M	1,8 M	4,36 M
Emprunts à court terme	-	821 k	1,09 M	-	-
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	2,73 M	1,76 M
Autres passifs à court terme	3,08 M	-1 k	-	167 k	167 k
Total du passif circulant	3,3 M	4,2 M	5,04 M	4,72 M	6,36 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	-	1,12 M	1,09 M	1,3 M	1,69 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	1,32 M	1,13 M	3,15 M	2,78 M
Autres passifs non courants	7,15 M	6,14 M	6,14 M	5,94 M	5,84 M
Total du passif	10,45 M	12,78 M	13,4 M	15,12 M	16,66 M
Actions ordinaires, total	49,96 M	49,96 M	49,96 M	49,96 M	49,96 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-	17,31 M	24,8 M	27,96 M	32,32 M
Résultat global et autres	11,73 M	-621 k	-738 k	-844 k	-1,14 M
Total des fonds propres ordinaires	61,69 M	66,65 M	74,02 M	77,08 M	81,14 M
Total des capitaux propres	61,69 M	66,65 M	74,02 M	77,08 M	81,14 M
Total du passif et des capitaux propres	72,14 M	79,43 M	87,43 M	92,2 M	97,8 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	5 M	5 M	5 M	5 M	5 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	5 M	5 M	5 M	5 M	5 M
Actif net par action	12,35	13,34	14,82	15,43	16,24
Actif corporel net	61,69 M	66,65 M	74,02 M	77,08 M	81,14 M
Actif corporel net par action	12,35	13,34	14,82	15,43	16,24
Total de la dette	0	821 k	1,09 M	0	0
Dette nette	-45,92 M	-51,18 M	-60,82 M	-77,81 M	-73,27 M
Dette relative aux PBO non financés	-	3,46 M	3,97 M	3,96 M	4,71 M
Dette relative aux contrats de location	-	680 k	680 k	680 k	680 k
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	5	5	5
Stocks - matières premières, total	-	676 k	465 k	676 k	664 k
Stocks de produits finis, total	-	686 k	426 k	562 k	308 k
Terres possédées	-	-	-	-	-
Bâtiments, total	15,4 M	15,4 M	15,4 M	15,4 M	15,4 M
Machines, total	4,78 M	5,04 M	5,04 M	5,04 M	5,13 M
Employés à temps plein	-	-	17	16	18

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Résultat net	4,75 M	5,04 M	7,5 M	3,16 M	4,36 M
Dépréciation et amortissement - CF	923 k	936 k	976 k	976 k	1 M
Amortissements et dépréciations, Total	923 k	936 k	976 k	976 k	1 M
Autres activités d'exploitation, total	-544 k	2,78 M	-4,39 M	1,55 M	-1,61 M
Variation des créances	26,97 M	21 k	-116 k	45 k	14 k
Variation des stocks	-9,17 k	-680 k	471 k	-346 k	265 k
Variation des dettes fournisseurs	-4,75 M	-216 k	91 k	-58 k	30 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-4,65 M	-4,11 M	1,92 M	-3,09 M	-1,4 M
Flux de trésorerie d'exploitation	22,7 M	3,76 M	6,45 M	2,24 M	2,65 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-3,06 M	-263 k	-	-	-85 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	-24,58 M	-7,78 M	-9,9 M	-6,92 M	-6,05 M
Autres activités d'investissement, total	1,49 M	2,58 M	3,47 M	4,62 M	3,57 M
Flux de trésorerie d'investissement	-26,14 M	-5,46 M	-6,44 M	-2,3 M	-2,56 M
Autres activités de financement, total	-	-	-	35 k	142 k
Flux de trésorerie de financement	-	-	-	35 k	142 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	1 k	-1 k	-	-
Variation nette de la trésorerie	-3,45 M	-1,7 M	10 k	-25 k	230 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	6 k	25 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	2,92 M	-1,62 M	-199 k	165 k	-1,18 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	19,43 M	676 k	4,5 M	14,86 M	1,72 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	19,43 M	676 k	4,5 M	14,87 M	1,73 M
Variation du fonds de roulement net	-15,74 M	4,57 M	-1,5 M	-10,93 M	436 k

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	7,75	6,03	2,43	3,3	1,31
Rentabilité du capital total (ROTC)	9,81	7,07	2,84	3,89	1,58
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	8,01	7,85	10,66	4,19	5,51
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	8,01	7,85	10,66	4,19	5,51
Analyse des marges
Marge brute %	94,5	82,75	90,21	91,32	94,73
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	33,85	34,63	49,26	45,7	56,07
Marge d’EBITDA %	44,83	32,79	20,64	26,76	14,86
Marge EBITA %	40,79	29,07	15,86	22,19	9,91
Marge d'EBIT %	40,79	29,07	15,86	22,19	9,91
Marge des activités poursuivies %	20,82	20,03	36,72	14,81	21,53
Marge nette %	20,82	20,03	36,72	14,81	21,53
Net Avail. Pour la marge commune %	20,82	20,03	36,72	14,81	21,53
Marge nette normalisée %	25,49	24,03	24,86	28,04	17,87
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	85,07	2,69	22,06	69,64	8,49
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	85,07	2,69	22,06	69,66	8,57
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,3	0,33	0,24	0,24	0,21
Rotation des actifs corporels	1,7	1,76	1,51	1,69	1,72
Rotation des créances (moyenne des créances)	0,27	86,01	33,55	30,47	21,62
Rotation des stocks (stock moyen)	1,85	4,24	1,77	1,74	0,97
Liquidité à court terme
Current Ratio	14,73	14,14	13,56	15,67	12,68
Quick Ratio	13,99	12,64	12,83	16,51	11,95
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	6,88	0,9	1,28	0,47	0,42
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	1,36 k	4,24	10,91	11,98	16,88
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	196,88	86,01	206,25	209,8	378
Délais de paiement des fournisseurs	747,32	-	-	10,29	21,87
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	811,24	-	-	211,48	373,01
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	1,23	1,48	-	-
Dette totale / Capital total	-	1,22	1,46	-	-
Dette totale / Total de l'actif	14,48	16,09	15,33	16,4	17,03
EBIT / Charges d'intérêt	-	-	-	789,5	80,24
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	952,17	120,32
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	952,17	116,92
Dette totale / EBITDA	-	0,1	0,26	-	-
Dette nette / EBITDA	-4,48	-6,21	-14,43	-13,62	-24,36
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	0,1	0,26	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-6,39	-6,41	-14,43	-13,62	-25,07
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-72,99	41,83	-18,82	4,55	-5,18
Résultat brut, Croissance 1 an	-56,17	27,06	-11,5	5,84	-1,64
EBITDA, 1 an Croissance en %	-55,72	42,49	-48,9	35,54	-47,34
EBITA, 1 an Croissance en %	-58,68	50,29	-55,7	46,25	-57,64
EBIT, 1 an Croissance %	-58,68	50,29	-55,7	46,25	-57,64
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-67,21	5,97	48,79	-57,82	37,84
Résultat net, Croissance 1 an	-67,21	5,97	48,79	-57,82	37,84
Résultat net normalisé sur 1 an	-58,68	40,84	-15,99	17,92	-39,56
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-67,61	5,97	48,79	-58,78	38,1
Créances clients, Croissance sur 1 an	-99,52	-16,28	106,48	-20,18	-7,3
Stocks, Croissance 1 an	1,36	99,71	-34,58	38,94	-21,49
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	18,06	-3,98	-6,32	-6,75	-6,74
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-7,59	10,11	10,07	5,46	3,85
Actif corporel net, Croissance 1 an	8,21	8,03	11,07	4,13	5,27
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	8,21	8,03	11,07	4,13	5,27
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	385,13	-83,43	71,34	-65,28	18,45
CAPEX, Croissance 1 an	16,88 k	-91,39	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	734,98	-95,94	566,63	230,01	-70,69
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	734,98	-95,94	566,63	230,09	-70,45
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-30,69	-45,47	7,3	-7,87	-0,43
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-17,99	-34,99	6,04	-3,22	2,03
EBITDA, 2 ans CAGR %	3,69	-40,28	-14,67	-16,76	-15,52
EBITA, 2 ans CAGR %	2,05	-43,06	-18,41	-19,5	-21,3
EBIT, 2 ans CAGR %	2,05	-43,06	-18,41	-19,5	-21,3
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-20,58	-41,05	25,57	-20,78	-23,76
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-20,58	-41,05	25,57	-20,78	-23,76
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-3,56	-34,51	8,76	-0,47	-15,58
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-21,06	-41,05	25,57	-22,22	-23,33
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-30,29	-93,69	31,48	28,38	-13,98
Stocks, CAGR sur 2 ans	-75,64	42,29	14,3	-4,66	4,45
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	6,66	6,47	-5,16	-6,53	-6,74
Total des actifs, 2 ans CAGR %	8,47	0,87	10,09	7,74	5,77
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	20,3	8,12	9,54	7,54	4,7
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	20,3	8,12	9,54	7,54	4,7
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	48,41	-10,33	-46,71	-22,87	-35,86
CAPEX, CAGR sur 2 ans	2,32 k	282,24	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	27,86	-46,11	-47,98	369,02	-38,22
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	27,86	-46,11	-47,98	369,08	-37,94
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	6,44	-19,12	-37,73	6,38	-6,98
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	7,18	-13,44	-27,95	5,97	-2,7
EBITDA, 3 ans CAGR %	17,97	-4,68	-43,3	-0,43	-28,55
EBITA, 3 ans CAGR %	19,56	-6,5	-47,63	-0,88	-35,02
EBIT, 3 ans CAGR %	19,56	-6,5	-47,63	-0,88	-35,02
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-3,74	-12,56	-19,74	-12,71	-4,73
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-3,74	-12,56	-19,74	-12,71	-4,73
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	17,07	-1,17	-28,85	11,73	-15,72
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-4,13	-12,56	-19,74	-13,78	-4,8
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-30,43	-25,87	-79,81	11,33	15,17
Stocks, CAGR sur 3 ans	-54,59	-50,88	9,82	21,99	-10,64
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	2,71	2,99	2,02	-5,69	-6,6
Total des actifs, 3 ans CAGR %	11,78	9,01	3,85	8,52	7,18
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	20,7	16,07	9,1	7,71	6,78
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	20,7	16,07	9,1	7,71	6,78
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	80,12	-28,53	11,27	-53,8	-11
CAPEX, CAGR sur 3 ans	631,74	269,81	-	-	-31,37
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	120,95	-61,55	24,64	-3,7	36,51
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	120,95	-61,55	24,64	-3,69	36,93
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-8,47	0,06	1,51	-14,8	-24,87
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-3,57	2,11	0,99	-9,49	-17,19
EBITDA, 5 ans CAGR %	-2,32	-0,27	-7,54	-9,71	-33,5
EBITA, 5 ans CAGR %	-3,95	-1,42	-9,89	-11,94	-38,36
EBIT, 5 ans CAGR %	-3,95	-1,42	-9,89	-11,94	-38,36
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-16,75	-11,22	7,06	-15,95	-21,37
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-16,75	-11,22	7,06	-15,95	-21,37
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-4,83	3,97	6,94	-0,9	-23,81
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-16,95	-11,22	7,06	-16,56	-21,41
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-20,65	-20,23	-10,23	-7,66	-63,95
Stocks, CAGR sur 5 ans	-26,52	9,39	-34,3	-35,96	7,64
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	11,16	-2,68	-0,51	-0,93	-1,58
Total des actifs, 5 ans CAGR %	17,51	15,2	11,1	8,5	4,61
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	24,18	17,43	16,11	12,58	7,32
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	24,18	17,43	16,11	12,58	7,32
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	24,68	-12,63	10,66	-26,32	-10,73
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-17,71	-49,19	-	-	36,4
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	28,24	-22,91	20,12	4,58	-5,87
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	28,24	-22,91	20,12	4,58	-5,7