Ratios Financiers Commercial Credit and Finance PLC

Actions

COCR.N0000

LK0380N00002

Crédit/Prêt aux particuliers

Cours en clôture Colombo S.E. 31/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
109,00 ^LKR	+1,87%		+0,69%	-13,66%

06/08	Commercial Credit and Finance plc annonce le versement d'un dividende final pour l'exercice clos le 31 mars 2026	CI
30/07	Commercial Credit and Finance PLC publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 30 juin 2026	CI

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Données Financières Publiées: COMMERCIAL CREDIT AND FINANCE PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Revenus d'intérêts et de dividendes, total	18,37 Md	25,05 Md	27,25 Md	27,34 Md	27,15 Md
Intérêts payés, total	6,42 Md	13,95 Md	14,43 Md	9,45 Md	8,11 Md
Revenus nets d'intérêts	11,95 Md	11,11 Md	12,82 Md	17,88 Md	19,03 Md
Commission et honoraires	1,8 Md	2,97 Md	2,69 Md	2,64 Md	2,7 Md
Gain (perte) sur la vente de placements, total (Rev)	-	-	-	-	-
Autres recettes, total	109 M	60,99 M	22,38 M	13,57 M	84,84 M
Revenus avant provision pour pertes sur prêts	13,86 Md	14,14 Md	15,53 Md	20,54 Md	21,82 Md
Provision pour pertes sur prêts	1,76 Md	3,41 Md	889 M	1,51 Md	-4,98 Md
Total Chiffre d'affaires	12,1 Md	10,72 Md	14,64 Md	19,04 Md	26,81 Md
Salaires et autres avantages sociaux	2,79 Md	3,57 Md	4,14 Md	3,41 Md	4,42 Md
Coût des services fournis, total	285 M	251 M	255 M	350 M	393 M
Dépréciation et amortissement - (IS) - (encaissé)	537 M	321 M	426 M	571 M	584 M
Autres dépenses de fonctionnement	2,33 Md	2,75 Md	3,56 Md	5,99 Md	7,49 Md
Total des dépenses de fonctionnement	5,94 Md	6,89 Md	8,38 Md	10,32 Md	12,89 Md
Résultat d'Exploitation	6,16 Md	3,83 Md	6,26 Md	8,72 Md	13,91 Md
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-10,57 M	41,67 M	184 M	322 M	805 M
Autres produits non opérationnels	-1	-1	0	-	-
EBT, hors éléments non courants	6,15 Md	3,87 Md	6,45 Md	9,04 Md	14,72 Md
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-8,58 M	4,09 M	-145 M	-28,19 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	40,84 M	-14,01 M	-1,38 M	-3,82 M	-6,74 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	203 M	37,84 M	376 M	731 M	432 M
EBT, elements non courants inclus	6,39 Md	3,89 Md	6,82 Md	9,62 Md	15,12 Md
Charge d'impôt	1,87 Md	1,27 Md	2,47 Md	3,47 Md	5,36 Md
Résultat des activités poursuivies	4,52 Md	2,62 Md	4,36 Md	6,15 Md	9,75 Md
Résultat net part du groupe	4,52 Md	2,62 Md	4,36 Md	6,15 Md	9,75 Md
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	-
Résultat net	4,52 Md	2,62 Md	4,36 Md	6,15 Md	9,75 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	4,52 Md	2,62 Md	4,36 Md	6,15 Md	9,75 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	4,52 Md	2,62 Md	4,36 Md	6,15 Md	9,75 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	14,21	8,23	13,69	19,33	30,66
BPA de base - Activités poursuivies	14,21	8,23	13,69	19,33	30,66
Moyenne pondérée des actions en circulation	318 M	318 M	318 M	318 M	318 M
Bénéfice net par action - dilué	14,21	8,23	13,69	19,33	30,66
BPA dilué - Activités poursuivies	14,21	8,23	13,69	19,33	30,66
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	318 M	318 M	318 M	318 M	318 M
BPA de base normalisé	12,08	7,61	12,67	17,76	28,92
BPA dilué normalisé	12,08	7,61	12,67	17,76	28,92
Dividende par action	3	1	4	6	3
Ratio de distribution	17,59	24,32	7,3	20,94	19,57
Éléments supplémentaires
Total des revenus (tels que rapportés)	21,82 Md	29 Md	31,3 Md	31,75 Md	31,39 Md
Taux d’imposition effectif (%)	29,27	32,68	36,17	36,11	35,48
Total des impôts courants	2,13 Md	1,74 Md	2,36 Md	3,61 Md	4,42 Md
Total des impôts différés	-256 M	-469 M	113 M	-172 M	922 M
Résultat net normalisé	3,84 Md	2,42 Md	4,03 Md	5,65 Md	9,2 Md
Provisions de pension	32,44 M	50,16 M	65,87 M	153 M	70,93 M

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,63 Md	2,46 Md	2,17 Md	4,73 Md	3,03 Md
Investissements à long terme - (Modèle FS)	657 M	1,2 Md	1,17 Md	10,37 Md	8,92 Md
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	5,09 Md	8,44 Md	6,88 Md	6,74 Md	4,67 Md
Prêts et créances de location - (FS Template)	73,99 Md	76,17 Md	81,44 Md	69,88 Md	98,97 Md
Autres créances	418 M	160 M	127 M	201 M	188 M
Immobilisations corporelles brutes	7,88 Md	9,32 Md	-	10,33 Md	10,19 Md
Amortissements cumulés	-2,57 Md	-2,48 Md	-	-3,05 Md	-2,45 Md
Immobilisations corporelles nettes	5,31 Md	6,84 Md	7,4 Md	7,28 Md	7,74 Md
Goodwill	742 M	742 M	742 M	742 M	742 M
Autres immobilisations incorporelles, total	147 M	153 M	86,55 M	20 M	5,98 M
Autres actifs à court terme, total	2,2 Md	3,33 Md	4,28 Md	5,02 Md	2,83 Md
Actifs d'impôts différés à long terme (encaissés)	700 M	1,16 Md	1,07 Md	752 M	-
Autres actifs à long terme, total	1,74 Md	1,54 Md	2,85 Md	4,53 Md	4,97 Md
Total des actifs	93,63 Md	102 Md	108 Md	110 Md	132 Md
Passifs
Dépôts productifs d'intérêts	48,08 Md	59,24 Md	62,12 Md	55,68 Md	55,2 Md
Dépôts	48,08 Md	59,24 Md	62,12 Md	55,68 Md	55,2 Md
Comptes à payer, total	1,99 Md	996 M	1,49 Md	1,91 Md	2,64 Md
Charges à payer, total	1,71 Md	1,19 Md	1,84 Md	855 M	748 M
Emprunts à court terme	3,21 Md	4,22 Md	4,42 Md	3,24 Md	10,59 Md
Part à court terme de la dette à long terme	9,18 Md	5,51 Md	4,89 Md	5,04 Md	-
Part à court terme des contrats de location	204 M	111 M	262 M	95,26 M	245 M
Dette à long terme	8,13 Md	7,82 Md	4,59 Md	9,63 Md	20,42 Md
Contrats de location à long terme	173 M	206 M	124 M	420 M	345 M
Impôts sur le revenu à payer	1,19 Md	1,29 Md	2,67 Md	3,03 Md	3,44 Md
Recettes non acquises, courantes	-	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Courant	-	-	-	-	-
Autres passifs courants - (modèles Brok / FS / Ins. / REIT)	2,92 M	4,26 M	4,21 M	5,5 M	6,26 M
Recettes non acquises Non courantes	3,73 M	1,28 M	2,04 M	2,24 M	1,02 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	334 M	366 M	496 M	709 M	955 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	127 M
Autres passifs non courants	219 M	850 M	949 M	1,15 Md	1,07 Md
Total du passif	74,44 Md	81,82 Md	83,86 Md	81,77 Md	95,79 Md
Actions ordinaires, total	2,15 Md	2,15 Md	2,15 Md	2,15 Md	2,15 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	16,69 Md	17,88 Md	21,87 Md	25,51 Md	33,26 Md
Résultat global et autres	349 M	349 M	349 M	840 M	868 M
Total des fonds propres ordinaires	19,19 Md	20,38 Md	24,36 Md	28,5 Md	36,27 Md
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	-
Total des capitaux propres	19,19 Md	20,38 Md	24,36 Md	28,5 Md	36,27 Md
Total du passif et des capitaux propres	93,63 Md	102 Md	108 Md	110 Md	132 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	318 M	318 M	318 M	318 M	318 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	318 M	318 M	318 M	318 M	318 M
Actif net par action	60,34	64,06	76,6	89,61	114,04
Actif corporel net	18,3 Md	19,48 Md	23,54 Md	27,74 Md	35,53 Md
Actif corporel net par action	57,55	61,25	74	87,21	111,69
Total de la dette	20,9 Md	17,87 Md	14,29 Md	18,43 Md	31,6 Md
Dette relative aux PBO non financés	334 M	366 M	496 M	709 M	955 M
Dette nette	12,83 Md	6,12 Md	4,64 Md	-2,22 Md	16,59 Md
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	301 M	342 M	526 M	848 M	1,37 Md

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Résultat net	4,52 Md	2,62 Md	4,36 Md	6,15 Md	9,75 Md
Dépréciation, épuisement et amortissement	471 M	316 M	359 M	504 M	565 M
Total de la dépréciation, de l'épuisement et de l'amortissement	471 M	316 M	359 M	504 M	565 M
Amortissement des charges différées, total	65,5 M	5,46 M	66,61 M	66,55 M	18,94 M
(Gain) Perte sur la vente d'actifs - (CF)	-40,84 M	14,01 M	1,38 M	-3,79 M	-14,25 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-12,9 M	-	8,08 M	-	12,27 M
Total des dépréciations d'actifs	-203 M	-37,84 M	-376 M	-731 M	-432 M
Provision pour pertes sur créances	1,76 Md	3,42 Md	885 M	1,65 Md	-5,01 Md
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	10,57 M	-41,67 M	-184 M	-322 M	-805 M
Variation des stocks	-17,36 M	-127 M	147 M	16,35 M	1,87 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation (perçus)	-5,17 Md	4,65 Md	-118 M	1,22 Md	-23,72 Md
Autres activités opérationnelles	689 M	-1,13 Md	-410 M	1,15 Md	1,49 Md
Flux de trésorerie d'exploitation	2,07 Md	9,69 Md	4,74 Md	9,7 Md	-18,15 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-1,27 Md	-1,34 Md	-1,1 Md	-329 M	-774 M
Vente d'immobilisations corporelles	75,34 M	236 M	296 k	6,12 M	22 M
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	-	-	-
Achat / vente d'actifs incorporels	52,05 M	-5,61 M	-473 k	-	-4,92 M
Vente (achat) de biens immobiliers (perçus)	-265 M	-295 M	-421 M	73,96 M	52,32 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	2,59 Md	-2,68 Md	1,93 Md	-1,29 Md	2,36 Md
Autres activités d'investissement, total	-1	1	-	1	282 M
Flux de trésorerie d'investissement	1,18 Md	-4,09 Md	414 M	-1,54 Md	1,94 Md
Dette à long terme émise, total	12,14 Md	11,98 Md	9,76 Md	18,87 Md	36,55 Md
Total de la dette émise	12,14 Md	11,98 Md	9,76 Md	18,87 Md	36,55 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-16,06 Md	-14,7 Md	-13,51 Md	-15,09 Md	-23,77 Md
Total de la dette remboursée	-16,06 Md	-14,7 Md	-13,51 Md	-15,09 Md	-23,77 Md
Dividendes ordinaires payés	-795 M	-636 M	-318 M	-1,29 Md	-1,91 Md
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-795 M	-636 M	-318 M	-1,29 Md	-1,91 Md
Autres activités de financement, total	2	2	-1	-	-
Flux de trésorerie de financement	-4,72 Md	-3,36 Md	-4,07 Md	2,5 Md	10,87 Md
Ajustements des taux de change	-	-	-	-	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-1	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-1,46 Md	2,23 Md	1,08 Md	10,65 Md	-5,34 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	50,15 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	1,22 Md	1,64 Md	2,93 Md	2,45 Md	3,92 Md
Dette nette émise / remboursée	-3,92 Md	-2,72 Md	-3,75 Md	3,79 Md	12,78 Md

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	4,89	2,67	4,14	5,69	8,05
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	26,14	13,22	19,47	23,78	30,11
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	26,14	13,22	19,47	23,78	30,11
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	25,39	35,62	29,99	19,75	17,97
Marge des activités poursuivies %	37,36	24,4	29,75	32,29	36,38
Marge nette %	37,36	24,4	29,75	32,29	36,38
Net Avail. Pour la marge commune %	37,36	24,4	29,75	32,29	36,38
Marge nette normalisée %	31,75	22,57	27,51	29,68	34,32
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,13	0,11	0,14	0,18	0,22
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,29	1,26	1,23	1,37	1,61
Quick Ratio	1,26	1,21	1,17	1,3	1,57
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,03	0,13	0,06	0,14	-0,25
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	108,9	87,71	58,65	64,65	87,11
Dette totale / Capital total	52,13	46,73	36,97	39,27	46,56
Dette à long terme / Capitaux propres	43,27	39,38	19,35	35,27	57,23
Dette à long terme / Capital total	20,71	20,98	12,19	21,42	30,59
Dette totale / Total de l'actif	79,5	80,06	77,49	74,15	72,53
Ratio de capital de première catégorie %	-	-	-	-	-
Ratio de capital total %	-	-	-	-	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	40,76	-11,39	36,58	43,62	40,82
Résultat brut, Croissance 1 an	40,76	-11,39	36,58	43,62	40,82
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	93,61	-42,12	66,49	68,84	58,66
Résultat net, Croissance 1 an	93,61	-42,12	66,49	68,84	58,66
Résultat net normalisé sur 1 an	106,7	-37,26	66,51	68,64	62,84
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	93,6	-42,12	66,44	68,84	58,65
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	24,66	6,16	19,58	22,87	27,27
Total des actifs, 1 an Croissance en %	2,74	9,15	5,9	4,09	19,87
Actif corporel net, Croissance 1 an	26,63	6,43	20,82	24,02	28,07
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-45,51	367,44	-51,12	106,09	-287,08
CAPEX, Croissance 1 an	588,28	5,76	-18,45	-70,61	135,24
Dividende par action, 1 an de croissance	100	-66,67	300	50	-50
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	16,95	11,68	10,01	33,24	42,22
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	16,95	11,68	10,01	33,24	42,22
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	50,09	5,86	-1,84	53,28	63,67
Résultat net, CAGR sur 2 ans	50,14	5,86	-1,84	53,28	63,67
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	70,05	14,09	2,21	52,81	65,71
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	50,19	5,86	-1,85	53,28	63,66
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	15,09	15,04	12,67	18,27	25,05
Total des actifs, 2 ans CAGR %	2,08	5,9	7,51	3,88	11,65
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	16,32	16,09	13,39	19,33	26,03
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-37,15	59,6	51,16	0,06	96,36
CAPEX, CAGR sur 2 ans	1,83	169,8	-7,13	-50,52	-16,85
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-18,35	15,47	144,95	-13,4
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	3,7	6,62	19,43	16,3	35,72
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	3,7	6,62	19,43	16,3	35,72
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	19,7	9,25	23,11	10,79	55,05
Résultat net, CAGR sur 3 ans	19,73	9,27	23,11	10,79	55,05
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	22,47	22,11	29,41	13,57	56,08
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	19,73	9,3	23,09	10,79	55,05
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	14,4	12,04	16,53	14,09	21,2
Total des actifs, 3 ans CAGR %	1,65	4,38	5,9	5,6	8,92
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	15,5	12,92	17,64	14,86	22,17
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-8,31	22,68	7,58	67,27	23,27
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-8,81	3,12	81,07	-36,26	-16,8
Dividende par action, 3 ans CAGR %	44,22	-	38,67	25,99	44,22
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	3,29	1,38	6,18	16,56	25,54
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	3,29	1,38	6,18	16,56	25,54
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	7,72	0,58	10,57	25,1	33,1
Résultat net, CAGR sur 5 ans	7,73	0,59	10,59	25,11	33,1
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	9,04	1,82	14	33,57	37,69
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	7,74	0,59	10,58	25,13	33,1
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	12,41	9,58	13,7	14,49	18,7
Total des actifs, 5 ans CAGR %	1,78	2,55	3,96	4,18	7,7
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	13,32	10,22	14,66	15,44	19,7
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	1,31	44,13	11,99	13,08	36,69
CAPEX, CAGR sur 5 ans	19,37	20,39	-8,14	-23,13	33,2
Dividende par action, 5 ans CAGR %	14,87	5,92	31,95	-	14,87