Ratios Financiers Com.Tel S.p.A.

Actions

CMTL

IT0005632945

Matériels et logiciels intégrés

Marché Fermé - Borsa Italiana 17:45:00 03/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
2,060 ^EUR	0,00%		+0,98%	+73,84%

04/08	Com.Tel et H2-Era Green Valley vont développer des centres de données à impact zéro	AN
27/07	Com.Tel monte à 100 % de Novanext et approuve une fusion par absorption	AN

884aea80.pxOjqubTL7rjVCWVS4WLk6HYHP761Y-4rParDSHrJ7Q.5l_x-r-DRYyLFXahCNXf--iILJS7uuH86M-Sam7aaefrSc3PjpFW-KcgfA

Données Financières Publiées: COM.TEL S.P.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Chiffre d'affaires	45,93 M	42,84 M	41,94 M	42,14 M	80,19 M
Autres recettes, total	1,09 M	567 k	862 k	523 k	1,67 M
Total Chiffre d'affaires	47,02 M	43,41 M	42,8 M	42,67 M	81,86 M
Coût des marchandises vendues, total	44,27 M	40,81 M	39,24 M	38,68 M	74,59 M
Résultat Brut	2,75 M	2,6 M	3,55 M	3,99 M	7,27 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,36 M	851 k	877 k	1,33 M	2,59 M
Provision pour créances douteuses	25 k	71,66 k	80 k	439 k	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	88,89 k	63,01 k	61,75 k	68,5 k	2,02 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	75,39 k	206 k	329 k	490 k	-
Autres dépenses de fonctionnement	598 k	154 k	633 k	540 k	798 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	2,15 M	1,35 M	1,98 M	2,87 M	5,41 M
Résultat d'Exploitation	602 k	1,25 M	1,57 M	1,11 M	1,86 M
Intérêts payés, total	-403 k	-444 k	-654 k	-670 k	-807 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	71,54 k	136 k	-	-
Charges d'intérêt nettes	-403 k	-373 k	-518 k	-670 k	-807 k
Gains (pertes) de change	-8,66 k	-34,87 k	701	-10,48 k	45,06 k
Autres produits non opérationnels	34,66 k	-	-	94,68 k	40,68 k
EBT, hors éléments non courants	225 k	843 k	1,06 M	528 k	1,13 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-5,13 M	-	3,55 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-501	-
EBT, elements non courants inclus	225 k	843 k	-4,07 M	528 k	4,68 M
Charge d'impôt	37,22 k	99,12 k	329 k	379 k	817 k
Résultat des activités poursuivies	188 k	744 k	-4,4 M	148 k	3,87 M
Résultat net part du groupe	188 k	744 k	-4,4 M	148 k	3,87 M
Résultat net	188 k	744 k	-4,4 M	148 k	3,87 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	188 k	744 k	-4,4 M	148 k	3,87 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	188 k	744 k	-4,4 M	148 k	3,87 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-	2,27	-13,42	0,01	0,21
BPA de base - Activités poursuivies	-	2,27	-13,42	0,01	0,21
Moyenne pondérée des actions en circulation	-	328 k	328 k	16,4 M	18,42 M
Bénéfice net par action - dilué	-	2,27	-13,42	0,01	0,21
BPA dilué - Activités poursuivies	-	2,27	-13,42	0,01	0,21
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	-	328 k	328 k	16,4 M	18,42 M
BPA de base normalisé	-	1,61	2,01	0,02	0,04
BPA dilué normalisé	-	1,61	2,01	0,02	0,04
Éléments supplémentaires
EBITDA	767 k	1,52 M	1,88 M	1,49 M	3,85 M
EBITA	678 k	1,46 M	1,82 M	1,43 M	2,73 M
EBIT	602 k	1,25 M	1,57 M	1,11 M	1,86 M
EBITDAR	2,13 M	2,37 M	2,76 M	2,83 M	6,43 M
Total des revenus (tels que rapportés)	45,39 M	44,14 M	41,99 M	42,48 M	83,83 M
Taux d’imposition effectif (%)	16,54	11,75	-8,07	71,89	17,44
Impôts intérieurs courants	-	110 k	328 k	361 k	-
Total des impôts courants	39,3 k	110 k	328 k	361 k	-
Total des impôts différés	-2,08 k	-10,91 k	287	18,57 k	-
Résultat net normalisé	141 k	527 k	660 k	330 k	709 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Charges locatives nettes, total	1,36 M	851 k	877 k	1,33 M	2,59 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	218 k	543 k	1,16 M	3,06 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	633 k	334 k	175 k	-468 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,58 M	1,94 M	2,36 M	2,86 M	4,53 M
Total des liquidités et VMP	2,58 M	1,94 M	2,36 M	2,86 M	4,53 M
Créances clients, total	22,7 M	20,34 M	16,44 M	16,7 M	37,51 M
Autres créances	8,8 M	1,19 M	1,07 M	3,6 M	11,66 M
Total des créances	31,51 M	21,52 M	17,51 M	20,3 M	49,17 M
Stocks	4,18 M	4,66 M	3,75 M	3,57 M	8,67 M
Dépenses payées d'avance	1,14 M	1,25 M	1,99 M	-	-
Actifs d'impôts différés Courant	26,14 k	25,03 k	24,06 k	4,44 k	29,06 k
Autres actifs à court terme, total	-	574 k	272 k	-	-
Total de l'actif circulant	39,43 M	29,97 M	25,91 M	26,73 M	62,4 M
Immobilisations corporelles brutes	1,13 M	1,23 M	1,21 M	1,36 M	-
Amortissements cumulés	-861 k	-923 k	-982 k	-1,05 M	-
Immobilisations corporelles nettes	273 k	312 k	231 k	313 k	1,14 M
Investissements à long terme	5,51 k	23,51 k	23,51 k	24,84 k	4,39 M
Goodwill	-	-	-	-	3,22 M
Autres immobilisations incorporelles, total	179 k	1,07 M	1,37 M	1,99 M	4,12 M
Prêts à long terme	-	2,59 M	-	-	-
Charges différées à long terme	831	0	508 k	632 k	3,44 M
Autres actifs à long terme, total	1,59 M	2,54 M	-	-	1
Total des actifs	41,48 M	36,5 M	28,04 M	29,69 M	78,71 M
Passifs
Comptes à payer, total	11,02 M	16,78 M	14,49 M	14,99 M	39,65 M
Charges à payer, total	675 k	1,08 M	2,05 M	1,01 M	7,37 M
Part à court terme de la dette à long terme	11,58 M	4,81 M	5,06 M	4,73 M	5,41 M
Impôts sur le revenu à payer	350 k	230 k	-	356 k	1,73 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	76,33 k	601 k	326 k	-	-
Autres passifs à court terme	4,7 M	63,74 k	274 k	4,31 M	7,94 M
Total du passif circulant	28,4 M	23,57 M	22,19 M	25,4 M	62,11 M
Dette à long terme	6,18 M	5,19 M	1,84 M	717 k	72,33 k
Recettes non acquises Non courantes	1,77 M	1,87 M	2,48 M	2,13 M	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	569 k	565 k	479 k	397 k	430 k
Passif d'impôt différé Non courant	16,25 k	4,24 k	3,55 k	2,5 k	333 k
Autres passifs non courants	119 k	127 k	275 k	123 k	6,09 M
Total du passif	37,05 M	31,33 M	27,27 M	28,77 M	69,04 M
Actions ordinaires, total	3,28 M	3,28 M	3,28 M	775 k	870 k
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	-	4,88 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	1,09 M	1,88 M	-2,52 M	148 k	3,71 M
Résultat global et autres	58,26 k	15,03 k	12,57 k	-1	217 k
Total des fonds propres ordinaires	4,43 M	5,18 M	775 k	923 k	9,68 M
Total des capitaux propres	4,43 M	5,18 M	775 k	923 k	9,68 M
Total du passif et des capitaux propres	41,48 M	36,5 M	28,04 M	29,69 M	78,71 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	-	328 k	328 k	16,4 M	18,42 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	328 k	328 k	16,4 M	18,42 M
Actif net par action	-	15,78	2,36	0,06	0,53
Actif corporel net	4,25 M	4,11 M	-595 k	-1,07 M	2,33 M
Actif corporel net par action	-	12,52	-1,81	-0,07	0,13
Total de la dette	17,76 M	10 M	6,89 M	5,45 M	5,49 M
Dette nette	15,18 M	8,06 M	4,53 M	2,58 M	955 k
Dette relative aux contrats de location	10,9 M	6,81 M	7,02 M	10,67 M	20,72 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6	6	3	3
Stocks - travaux en cours, total	-	-	-	-	898 k
Stocks de produits finis, total	4,18 M	4,79 M	3,89 M	3,57 M	7,77 M
Terres possédées	45,15 k	107 k	-	-	-
Machines, total	67,88 k	67,88 k	75,1 k	94,06 k	-
Employés à temps plein	-	90	-	117	116
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	52,46 k	198 k	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Résultat net	188 k	744 k	-4,4 M	148 k	3,87 M
Dépréciation et amortissement - CF	88,89 k	63,01 k	61,75 k	68,5 k	1,12 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	75,39 k	206 k	248 k	311 k	872 k
Amortissements et dépréciations, Total	164 k	269 k	310 k	380 k	1,99 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	830	80,61 k	178 k	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-550 k	-	-	501	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	5,13 M	-	-
Autres activités d'exploitation, total	65,38 k	-7,89 k	178 k	9,04 k	-3,08 M
Variation des créances	-1,32 M	2,37 M	3,49 M	-385 k	-20,81 M
Variation des stocks	1,63 M	-475 k	905 k	185 k	-5,1 M
Variation des dettes fournisseurs	-1,96 M	5,77 M	-2,03 M	591 k	24,6 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-2,38 M	3,06 M	1,01 M	2,24 M	6,91 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-4,16 M	11,73 M	4,67 M	3,34 M	8,38 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-102 k	-85,44 k	-154 k	-1,13 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	2,87 k	89,19 k
cession totale ou partielle d'une activité	698 k	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-1,1 M	-1,03 M	-1,23 M	-9,94 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-2,25 M	-3,41 M	-30,74 k	-7,16 k	-772 k
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-1	150 k
Flux de trésorerie d'investissement	-1,55 M	-4,61 M	-1,15 M	-1,39 M	-11,6 M
Dette à court terme émise, total	7,61 M	-	-	-	686 k
Total de la dette émise	7,61 M	-	-	-	686 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-6,77 M	-1,45 M	-329 k	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-1,97 M	-998 k	-1,65 M	-1,12 M	-645 k
Total de la dette remboursée	-1,97 M	-7,77 M	-3,1 M	-1,45 M	-645 k
Émission d'actions ordinaires	-	-	1	-	4,85 M
Autres activités de financement, total	-	-	-	-1	-
Flux de trésorerie de financement	5,65 M	-7,77 M	-3,1 M	-1,45 M	4,89 M
Variation nette de la trésorerie	-65,1 k	-641 k	424 k	501 k	1,67 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	19,98 k	99,65 k	110 k	239 k	466 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	10,34 M	2,71 M	2,66 M	-6,4 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	10,61 M	3,12 M	3,08 M	-5,89 M
Variation du fonds de roulement net	-	-10,76 M	-2,86 M	-3,22 M	-2,02 M
Dette nette émise (remboursée)	5,65 M	-7,77 M	-3,1 M	-1,45 M	40,92 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (EUR)	2022 (EUR)	2023 (EUR)	2024 (EUR)	2025 (EUR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	2,01	3,05	2,41	2,14
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	4,19	8,61	9,92	10,77
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	15,49	-147,95	17,48	72,98
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	15,49	-147,95	17,48	72,98
Analyse des marges
Marge brute %	5,85	5,98	8,3	9,34	8,88
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	2,9	1,96	2,05	3,13	3,16
Marge d’EBITDA %	1,63	3,5	4,4	3,5	4,7
Marge EBITA %	1,44	3,36	4,26	3,34	3,33
Marge d'EBIT %	1,28	2,88	3,68	2,61	2,27
Marge des activités poursuivies %	0,4	1,71	-10,29	0,35	4,72
Marge nette %	0,4	1,71	-10,29	0,35	4,72
Net Avail. Pour la marge commune %	0,4	1,71	-10,29	0,35	4,72
Marge nette normalisée %	0,3	1,21	1,54	0,77	0,87
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	23,81	6,33	6,25	-7,82
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	24,45	7,28	7,23	-7,2
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	1,11	1,33	1,48	1,51
Rotation des actifs corporels	-	148,44	195,02	156,68	112,34
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	1,99	2,28	2,55	2,96
Rotation des stocks (stock moyen)	-	9,24	9,34	10,57	12,2
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,39	1,27	1,17	1,05	1
Quick Ratio	1,2	1	0,9	0,91	0,86
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,15	0,5	0,21	0,13	0,13
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	183,35	159,8	143,36	123,37
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	39,52	39,09	34,62	29,93
Délais de paiement des fournisseurs	-	122,88	147,15	139,72	125,14
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	99,99	51,75	38,26	28,16
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	400,57	193,09	889,97	590,07	56,7
Dette totale / Capital total	80,02	65,88	89,9	85,51	36,19
Dette à long terme / Capitaux propres	139,4	100,22	237,08	77,74	0,75
Dette à long terme / Capital total	27,85	34,2	23,95	11,27	0,48
Dette totale / Total de l'actif	89,31	85,82	97,24	96,89	87,71
EBIT / Charges d'intérêt	1,49	2,82	2,41	1,66	2,3
EBITDA / Charges d'intérêt	1,9	3,42	2,88	2,23	4,77
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	1,9	3,19	2,75	2	3,37
Dette totale / EBITDA	23,16	6,58	3,66	3,65	1,43
Dette nette / EBITDA	19,8	5,3	2,41	1,73	0,25
Dette totale / (EBITDA - Capex)	23,16	7,05	3,83	4,06	2,02
Dette nette / (EBITDA - Capex)	19,8	5,68	2,52	1,93	0,35
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-7,68	-1,4	-0,31	91,87
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-5,6	36,83	12,14	82,34
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	98,24	23,74	-23,92	157,39
EBITA, 1 an Croissance en %	-	114,94	24,85	-25,05	91,36
EBIT, 1 an Croissance %	-	107,72	25,63	-29,2	66,58
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	296,32	-691,59	-103,37	2,51 k
Résultat net, Croissance 1 an	-	296,32	-691,59	-103,37	2,51 k
Résultat net normalisé sur 1 an	-	274,81	25,2	-49,96	114,76
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-	-691,59	-100,07	2,22 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-10,44	-18,91	2,36	124,61
Stocks, Croissance 1 an	-	11,36	-19,44	-4,92	143,03
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	14,16	11,41	35,45	265,12
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	-11,99	-23,18	5,88	165,12
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-3,5	-114,87	79,48	-318,34
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	16,79	-85,04	19,16	948,43
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-382,18	-60,17	-28,52	150,66
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-15,97	80,1	632,94
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-73,81	-1,58	-340,13
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-70,64	-1,06	-291,17
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-4,59	-0,86	38,3
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	13,65	23,87	42,99
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	56,73	-0,92	39,93
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	63,94	-1,15	19,76
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	61,62	-5,69	8,6
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	384,21	-55,35	-6,28
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	384,21	-55,35	-6,28
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	116,63	-20,85	3,66
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-	-93,69	-87,49
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-14,9	-9,25	51,63
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-5,29	-12,48	52,01
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-7,97	22,85	122,39
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	-17,78	-9,82	67,54
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	-62,6	-48,34	97,96
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-58,2	-57,78	253,45
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	6,02	-46,64	33,86
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	23,02	263,32
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-49,23	53,73
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-46,11	37,53
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-3,19	23,55
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	13,14	40,91
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	24,91	36,2
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	28,13	23,2
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	22,75	14
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-7,55	73,21
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-7,55	73,21
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	32,91	10,4
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-	-54,77
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-9,73	22,76
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-5,17	23,01
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	4,69	76,63
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	-10,55	29,19
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-36,92	-16,48
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-40,73	23,18
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-7,03	-10,63
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	123,01
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-14,78
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-17,81