Ratios Financiers Colombo City Holdings PLC

Actions

PHAR.N0000

LK0051N00009

Développement et opérations immobilières

Cours en clôture Colombo S.E.
- ^LKR	-

03/08	Colombo City Holdings PLC publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 30 juin 2026	CI
19/05	Colombo City Holdings PLC publie ses résultats pour le quatrième trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: COLOMBO CITY HOLDINGS PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Revenus de location	-	-	-	-	-
Intérêts et revenus des investissements, total (bloc de recettes)	19,94 M	71,01 M	58,32 M	34,2 M	34,45 M
Autres recettes, total	18,53 M	17,2 M	18,89 M	15,81 M	39,48 M
Total Chiffre d'affaires	38,47 M	88,21 M	77,2 M	50,01 M	73,93 M
Dépenses immobilières	2,75 M	3,43 M	3,9 M	2,97 M	1,38 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	38,12 M	33,87 M	34,04 M	48,11 M	78,87 M
Autres dépenses de fonctionnement	2,4 M	10,49 M	9,6 M	5,25 M	6,9 M
Total des dépenses de fonctionnement	43,27 M	47,79 M	47,53 M	56,33 M	87,15 M
Revenu d'exploitation (modèle REIT / Utility)	-4,81 M	40,42 M	29,67 M	-6,32 M	-13,22 M
Intérêts payés, total	-2,63 M	-16,12 M	-15,83 M	-14,44 M	-20,18 M
Intérêts perçus et revenus des placements	94,98 M	223 M	199 M	177 M	138 M
Charges d'intérêt nettes	92,35 M	207 M	183 M	162 M	117 M
Autres produits non opérationnels	-	-12,12 M	120 k	88,94 k	1,96 M
EBT, hors éléments non courants	87,54 M	236 M	213 M	156 M	106 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-42,54 M	-59,95 M	144 M	142 M	150 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-73,36 k	-	-	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	12,5 M	46,5 M	303 M	19,7 M	326 M
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	57,43 M	222 M	660 M	317 M	582 M
Charge d'impôt	24,82 M	136 M	241 M	58,86 M	147 M
Résultat des activités poursuivies	32,61 M	86,08 M	419 M	259 M	435 M
Résultat net part du groupe	32,61 M	86,08 M	419 M	259 M	435 M
Résultat net	32,61 M	86,08 M	419 M	259 M	435 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	32,61 M	86,08 M	419 M	259 M	435 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	32,61 M	86,08 M	419 M	259 M	435 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	1,28	3,38	16,47	10,16	17,08
BPA de base - Activités poursuivies	1,28	3,38	16,47	10,16	17,08
Moyenne pondérée des actions en circulation	25,46 M	25,46 M	25,46 M	25,46 M	25,46 M
Bénéfice net par action - dilué	1,28	3,37	16,47	10,16	17,08
BPA dilué - Activités poursuivies	1,28	3,37	16,47	10,16	17,08
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	25,46 M	25,52 M	25,46 M	25,46 M	25,46 M
BPA de base normalisé	2,15	5,78	5,23	3,83	2,6
BPA dilué normalisé	2,15	5,77	5,23	3,83	2,6
Dividende par action	-	-	-	-	-
Ratio de distribution	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	-3,65 M	41,16 M	30,11 M	-5,87 M	-12,63 M
EBITA	-4,81 M	40,42 M	29,67 M	-6,32 M	-13,22 M
EBIT	-4,81 M	40,42 M	29,67 M	-6,32 M	-13,22 M
Taux d’imposition effectif (%)	43,21	61,25	36,48	18,54	25,27
Total des impôts courants	14,3 M	54,61 M	131 M	42,45 M	70,16 M
Total des impôts différés	10,52 M	81,47 M	109 M	16,41 M	76,93 M
Résultat net normalisé	54,72 M	147 M	133 M	97,53 M	66,31 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	1,16 M	2,12 M
Provisions de pension	122 k	106 k	106 k	30,52 k	47,98 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	-	-	-	-	-
Dépenses générales et administratives	38,12 M	33,87 M	34,04 M	48,11 M	78,87 M

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Actifs
Immobilisations corporelles brutes	314 M	978 M	1,28 Md	1,32 Md	1,78 Md
Amortissements cumulés	-11,51 M	-12,25 M	-12,68 M	-14,11 M	-9,48 M
Immobilisations corporelles nettes	302 M	966 M	1,27 Md	1,3 Md	1,77 Md
Total des actifs immobiliers	302 M	966 M	1,27 Md	1,3 Md	1,77 Md
Trésorerie et équivalents	34,85 M	9,48 M	2,12 M	6,29 M	7,97 M
Créances clients, total	3,52 M	56,84 k	56,84 k	56,84 k	-
Autres créances	13,96 M	-2,58 M	602 k	3,83 M	10,25 M
Investissements en titres de créance et de participation	696 M	150 M	273 M	113 M	581 M
Effets à recevoir (encaissés)	708 M	724 M	562 M	346 M	-
Autres actifs à court terme, total	22,34 M	48,97 M	20,98 M	21,66 M	25,01 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	142 M	383 M	654 M	1,5 Md	753 M
Actifs d'impôts différés à long terme (encaissés)	-	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	90,45 M	45,22 M	-2	84,89 M	459 M
Total des actifs	2,01 Md	2,32 Md	2,78 Md	3,37 Md	3,61 Md
Passifs
Part à court terme des contrats de location	-	-	-	1,42 M	4,79 M
Emprunts à court terme	17,23 M	98 M	-	291 M	-
Contrats de location à long terme	-	-	-	8,36 M	11,25 M
Comptes à payer, total	578 k	566 k	566 k	566 k	566 k
Charges à payer, total	-	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	10,64 M	22,3 M	85,64 M	88,25 M	92,15 M
Autres passifs courants - (modèles Brok / FS / Ins. / REIT)	23,36 M	63,54 M	26,51 M	37,11 M	37,49 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	883 k	974 k	1,26 M	505 k	465 k
Passif d'impôt différé Non courant	24,95 M	117 M	226 M	248 M	325 M
Autres passifs non courants	-	-1	-	-	-
Total du passif	77,64 M	302 M	340 M	675 M	472 M
Actions ordinaires, total	11,14 M	11,14 M	11,14 M	11,14 M	11,14 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	1,92 Md	2,01 Md	2,43 Md	2,69 Md	3,12 Md
Total des fonds propres ordinaires	1,94 Md	2,02 Md	2,44 Md	2,7 Md	3,13 Md
Total des capitaux propres	1,94 Md	2,02 Md	2,44 Md	2,7 Md	3,13 Md
Total du passif et des capitaux propres	2,01 Md	2,32 Md	2,78 Md	3,37 Md	3,61 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	25,46 M	25,46 M	25,46 M	25,46 M	25,46 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	25,46 M	25,46 M	25,46 M	25,46 M	25,46 M
Actif net par action	76,03	79,42	95,89	106,05	123,14
Actif corporel net	1,94 Md	2,02 Md	2,44 Md	2,7 Md	3,13 Md
Actif corporel net par action	76,03	79,42	95,89	106,05	123,14
Total de la dette	17,23 M	98 M	0	301 M	16,04 M
Dette nette	-160 M	-294 M	-656 M	-1,2 Md	-745 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks - matières premières, total	-	-	-	-	-
Stocks - Autres	-	-	-	-	-
Terres possédées	300 M	965 M	1,27 Md	1,3 Md	1,76 Md
Bâtiments, total	-	-	-	562 k	562 k
Machines, total	13,04 M	13,16 M	13,27 M	14,96 M	10,2 M
Employés à temps plein	2	4	4	4	6
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Résultat net	32,61 M	86,08 M	419 M	259 M	435 M
Dépréciation, épuisement et amortissement	1,15 M	741 k	432 k	612 k	2,83 M
Total de la dépréciation, de l'épuisement et de l'amortissement	1,15 M	741 k	432 k	612 k	2,83 M
(Gain) Perte sur la vente d'actifs - (CF)	174 k	1,18 M	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	75,3 M	59,95 M	-144 M	-142 M	-150 M
Total des dépréciations d'actifs	-12,5 M	-46,5 M	-303 M	-19,7 M	-326 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	7,82 M	-	-	-	-
Variation des créances	24,01 M	8,99 M	5,09 M	-3,92 M	-39,28 M
Variation des stocks	-	-	-	-	-
Variation des dettes fournisseurs	-3,29 M	40,16 M	-37,03 M	9,16 M	389 k
Autres activités opérationnelles	-101 M	-193 M	-29,88 M	-157 M	-57,93 M
Flux de trésorerie d'exploitation	24,07 M	-42,47 M	-89,2 M	-53,78 M	-135 M
Acquisition d'actifs immobiliers, total	-57,1 k	-124 k	-105 k	-10,19 M	-138 M
Vente d'actifs immobiliers, total	575 M	-	-	-	-
Vente / acquisition nette d'actifs immobiliers	575 M	-124 k	-105 k	-10,19 M	-138 M
Acquisitions en espèces	-	-575 M	-	215 k	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-552 M	325 M	-226 M	-539 M	423 M
Autres activités d'investissement, total	105 M	186 M	406 M	392 M	143 M
Flux de trésorerie d'investissement	128 M	-63,67 M	180 M	-157 M	428 M
Dette à court terme émise, total	366 M	98 M	450 M	749 M	74 M
Total de la dette émise	366 M	98 M	450 M	749 M	74 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-501 M	-17,23 M	-548 M	-534 M	-365 M
Total de la dette remboursée	-501 M	-17,23 M	-548 M	-534 M	-365 M
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-134 M	80,77 M	-98 M	215 M	-291 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-2	-	-	1
Variation nette de la trésorerie	17,63 M	-25,37 M	-7,36 M	4,18 M	1,67 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	4,24 M	16,12 M	15,83 M	11,38 M	18,06 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	9,71 M	42,95 M	71,94 M	39,84 M	66,25 M
Dette nette émise / remboursée	-134 M	80,77 M	-98 M	215 M	-291 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	251 M	45,39 M	222 M	211 M	322 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	252 M	55,46 M	232 M	220 M	335 M
Variation du fonds de roulement net	-254 M	-29,59 M	-213 M	-225 M	-341 M

Période Fiscale: Mars	2022 (LKR)	2023 (LKR)	2024 (LKR)	2025 (LKR)	2026 (LKR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,15	1,16	0,73	-0,13	-0,24
Rentabilité du capital total (ROTC)	-0,15	1,24	0,81	-0,15	-0,27
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	1,7	4,35	18,79	10,06	14,91
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	1,7	4,35	18,79	10,06	14,91
Analyse des marges
Marge brute %	92,84	96,11	94,95	94,05	98,13
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	99,09	38,4	44,09	96,2	106,68
Marge d’EBITDA %	-9,5	46,66	39	-11,75	-17,09
Marge EBITA %	-12,49	45,82	38,44	-12,65	-17,88
Marge d'EBIT %	-12,49	45,82	38,44	-12,65	-17,88
Marge des activités poursuivies %	84,79	97,59	543,17	517,16	588,25
Marge nette %	84,79	97,59	543,17	517,16	588,25
Net Avail. Pour la marge commune %	84,79	97,59	543,17	517,16	588,25
Marge nette normalisée %	142,24	166,94	172,42	195,03	89,68
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	652,06	51,46	287,73	422,55	435,7
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	656,34	62,88	300,55	440,59	452,76
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,02	0,04	0,03	0,02	0,02
Rotation des actifs corporels	0,13	0,14	0,07	0,04	0,08
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	17,85	6,3	11	4,48	5,9
Quick Ratio	3,75	2,11	5,83	3,6	5,72
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,46	-0,23	-0,79	-0,13	-1
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	184,67	60,85	53,17	69,46	149,79
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	0,89	4,85	-	11,14	0,51
Dette totale / Capital total	0,88	4,62	-	10,02	0,51
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	0,31	0,36
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	0,28	0,36
Dette totale / Total de l'actif	3,86	13	12,23	20	13,08
EBIT / Charges d'intérêt	-1,83	2,51	1,87	-0,44	-0,66
EBITDA / Charges d'intérêt	-1,39	2,55	1,9	-0,4	-0,52
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-1,41	2,55	1,89	-0,48	-0,55
Dette totale / EBITDA	-4,72	2,38	-	-52,64	-1,54
Dette nette / EBITDA	43,72	-7,14	-21,8	210,2	71,73
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-4,64	2,39	-	-43,35	-1,45
Dette nette / (EBITDA - Capex)	43,04	-7,16	-21,87	173,1	67,28
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-31,34	129,31	-12,48	-35,22	47,84
Résultat brut, Croissance 1 an	-31,11	137,38	-13,53	-35,84	54,25
EBITDA, 1 an Croissance en %	-125,53	-1,23 k	-26,85	-119,51	115,06
EBITA, 1 an Croissance en %	-135,43	-940,92	-26,58	-121,31	109,02
EBIT, 1 an Croissance %	-135,43	-940,92	-26,58	-121,31	109,02
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-110,67	163,93	387,15	-38,32	68,16
Résultat net, Croissance 1 an	-110,67	163,93	387,15	-38,32	68,16
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-110,67	163,31	387,28	-38,32	68,12
Résultat net normalisé sur 1 an	-11,86	169,13	-13,65	-26,73	-32,02
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	3,86	219,81	31,34	2,77	20,8 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	-42,73	-98,39	0	0	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-4,49	15,43	19,68	21,34	6,86
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	1,72	4,45	20,74	10,59	16,11
Actif corporel net, Croissance 1 an	1,72	4,45	20,74	10,59	16,11
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-202,47	-276,44	110,05	-39,71	151,04
CAPEX, Croissance 1 an	-94,89	117,51	-15,38	1,06 k	-43,91
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-136,19	-81,9	389,41	-4,87	52,44
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-136,76	-78,03	318,35	-5,04	51,92
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-20,62	25,48	41,67	-24,7	-2,14
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-19,71	27,88	43,27	-25,51	-0,52
EBITDA, 2 ans CAGR %	-62,6	69,62	187,1	-62,22	-35,22
EBITA, 2 ans CAGR %	-56,52	72,61	148,48	-60,44	-33,26
EBIT, 2 ans CAGR %	-56,52	72,61	148,48	-60,44	-33,26
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-58	-46,93	258,57	73,34	1,84
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-58	-46,93	258,57	73,34	1,84
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-58	-47	258,55	73,37	1,84
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-13,56	54,01	55,97	-20,46	-29,42
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-50,56	82,25	104,94	16,18	18,11
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-68,95	-90,39	-87,3	0	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-7,43	5	17,54	20,51	13,87
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-7,7	3,08	12,3	15,56	13,32
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-7,7	3,08	12,3	15,56	13,32
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	20,51	34,46	92,51	12,53	23,02
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-73,39	-66,66	35,67	213,97	155,62
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	25,83	-74,41	-5,89	115,77	20,42
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	21,41	-71,58	-4,13	99,32	20,11
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	32,46	13,05	11,28	9,14	-5,71
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	36,73	15,24	12,24	9,61	-5,06
EBITDA, 3 ans CAGR %	-25,12	16,37	28,15	17,16	-32,54
EBITA, 3 ans CAGR %	-18,34	16,72	29,81	9,58	-31,1
EBIT, 3 ans CAGR %	-18,34	16,72	29,81	9,58	-31,1
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-48,91	-22,49	11,11	99,41	71,59
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-48,91	-22,49	11,11	99,41	71,59
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-48,91	-22,55	11,11	99,41	71,6
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-11,95	26,22	28,95	21,25	-24,52
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-35,75	-7,88	63,4	62,82	22,36
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-49,41	-88,41	-79,01	-74,73	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-5,44	-0,36	9,68	18,79	15,78
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-2,48	-3,82	8,66	11,73	15,74
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-2,48	-3,82	8,66	11,73	15,74
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	38,32	36,84	56,01	30,73	47,04
CAPEX, CAGR sur 3 ans	64,19	-46,39	-54,52	177,81	76,83
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	60,88	-34,08	-31,57	-5,55	92,17
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	62,6	-31,33	-30,35	-4,44	82,07
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	6,8	-5,15	36,07	-3,91	5,7
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	9,25	19,14	39,31	-3,22	6,95
EBITDA, 5 ans CAGR %	-34,14	23,95	28,18	-25,8	-2,46
EBITA, 5 ans CAGR %	-30,46	23,6	27,45	-24,29	-0,52
EBIT, 5 ans CAGR %	-30,46	23,6	27,45	-24,29	-0,52
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-31,32	-19,98	11,38	6,94	7,31
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-31,32	-19,98	11,38	6,94	7,31
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-31,32	-20,02	11,38	6,94	7,3
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	31,53	33,74	10,68	5,9	1,33
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-12,24	4,64	2,18	1,08	43,5
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-8,05	-53,96	-70,89	-72,56	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	3,74	3,89	3,15	7,51	11,34
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	3,4	1,46	3,18	3,51	10,5
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	3,4	1,46	3,18	3,51	10,5
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-23,12	12,23	57,88	26,54	41,87
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	6,77	52,13	8,71	-9,28
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-24,62	-40,92	29,82	5,93	-14,21
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-24,53	-38,5	31,63	5,17	-13,39
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-