Bilan Clydestone Ghana PLC

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GH0000000573

Services et conseils en informatique

Cours en clôture Ghana S.E. 28/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
5,980 ^GHS	-0,33%		-8,00%	+1 200,00%

20/07	Clydestone Ghana PLC publie ses résultats pour le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
18/05	Clydestone Ghana PLC publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: CLYDESTONE GHANA PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (GHS)	2022 (GHS)	2023 (GHS)	2024 (GHS)	2025 (GHS)
Chiffre d'affaires	2,5 M	8,04 M	7,34 M	23,92 M	23,64 M
Total Chiffre d'affaires	2,5 M	8,04 M	7,34 M	23,92 M	23,64 M
Coût des marchandises vendues, total	1,46 M	5,21 M	3,67 M	14,04 M	14,52 M
Résultat Brut	1,04 M	2,83 M	3,67 M	9,88 M	9,12 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,35 M	2,68 M	3,25 M	4,15 M	6,99 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	80,16 k	24,16 k	46,97 k	132 k	613 k
Autres dépenses de fonctionnement	-	-	-	123 k	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,43 M	2,7 M	3,3 M	4,41 M	7,6 M
Résultat d'Exploitation	-388 k	129 k	375 k	5,48 M	1,52 M
Intérêts payés, total	-36,53 k	-290 k	-235 k	-667 k	-1,04 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	33,17 k	-	138 k
Charges d'intérêt nettes	-36,53 k	-290 k	-202 k	-667 k	-897 k
Gains (pertes) de change	-	-	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-1	884 k	-	2	-
EBT, hors éléments non courants	-425 k	723 k	173 k	4,81 M	619 k
Autres éléments non courants	-	-	-3,25 k	-	-15,47 k
EBT, elements non courants inclus	-425 k	723 k	170 k	4,81 M	603 k
Charge d'impôt	-	152 k	35,62 k	859 k	139 k
Résultat des activités poursuivies	-425 k	571 k	134 k	3,95 M	464 k
Résultat net part du groupe	-425 k	571 k	134 k	3,95 M	464 k
Intérêts minoritaires	170 k	-228 k	-	-	-
Résultat net	-255 k	343 k	134 k	3,95 M	464 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-255 k	343 k	134 k	3,95 M	464 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-255 k	343 k	134 k	3,95 M	464 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,01	0,01	0	0,12	0,01
BPA de base - Activités poursuivies	-0,01	0,01	0	0,12	0,01
Moyenne pondérée des actions en circulation	34 M	34 M	34,42 M	34 M	33,99 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,01	0,01	0	0,12	0,01
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,01	0,01	0	0,12	0,01
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	34 M	34 M	34,42 M	34 M	33,99 M
BPA de base normalisé	-0	0,01	0	0,09	0,01
BPA dilué normalisé	-0	0,01	0	0,09	0,01
Dividende par action	-	-	-	0,03	-
Ratio de distribution	-	-	-	-	234,5
Éléments supplémentaires
EBITDA	-308 k	153 k	422 k	5,61 M	2,01 M
EBITA	-388 k	129 k	375 k	5,48 M	1,52 M
EBIT	-388 k	129 k	375 k	5,48 M	1,52 M
EBITDAR	-182 k	336 k	673 k	5,95 M	2,48 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	21	20,97	17,85	23,11
Total des impôts courants	-	152 k	35,62 k	859 k	139 k
Total des impôts différés	-	-	-	-	-
Résultat net normalisé	-95,47 k	223 k	108 k	3,01 M	387 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	1,22 M	2,49 M	3 M	4,15 M	6,99 M
Charges locatives nettes, total	126 k	182 k	251 k	338 k	470 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	477 k	1,81 M	2,88 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-226 k	-1,47 M	-2,41 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (GHS)	2022 (GHS)	2023 (GHS)	2024 (GHS)	2025 (GHS)
Actifs
Trésorerie et équivalents	17,11 k	428 k	81,78 k	8,74 M	1,09 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	-	-	-
Total des liquidités et VMP	17,11 k	428 k	81,78 k	8,74 M	1,09 M
Créances clients, total	1,46 M	4,05 M	2,8 M	2,78 M	4,26 M
Autres créances	645 k	1,18 M	753 k	410 k	1,56 M
Total des créances	2,11 M	5,23 M	3,56 M	3,19 M	5,82 M
Stocks	380 k	519 k	380 k	380 k	559 k
Dépenses payées d'avance	-	600 k	-	-	-
Actifs d'impôts différés Courant	-	353 k	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	200 k	-1	1,6 M	2,57 M	-
Total de l'actif circulant	2,71 M	7,13 M	5,62 M	14,89 M	7,47 M
Immobilisations corporelles brutes	1,47 M	-	-	-	4,81 M
Amortissements cumulés	-1,38 M	-	-	-	-2,19 M
Immobilisations corporelles nettes	85,88 k	655 k	633 k	1,06 M	2,62 M
Investissements à long terme	-3,1 k	-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	3,12 M	3,12 M	3,12 M	3,12 M	3,12 M
Actifs d'impôts différés à long terme	299 k	-	443 k	10,99 k	10,99 k
Autres actifs à long terme, total	-	-	-1	-1	1,81 M
Total des actifs	6,21 M	10,91 M	9,82 M	19,08 M	15,04 M
Passifs
Comptes à payer, total	499 k	3,25 M	2,04 M	1,13 M	-
Charges à payer, total	43,02 k	-	741 k	111 k	3,56 M
Emprunts à court terme	-	-	558 k	455 k	965 k
Part à court terme des contrats de location	-	-	-	-	141 k
Impôts sur le revenu à payer	-183 k	1,86 M	1,18 M	6,56 M	550 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	-	380 k	-
Passif d'impôt différé Courant	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	3,17 M	1,37 M	434 k	2,39 M	1,36 M
Total du passif circulant	3,53 M	6,49 M	4,95 M	11,02 M	6,58 M
Dette à long terme	-	556 k	870 k	113 k	18,86 k
Contrats de location à long terme	-	-	-	-	1,01 M
Autres passifs non courants	-198 k	-	-1	-	-
Total du passif	3,33 M	7,04 M	5,82 M	11,14 M	7,61 M
Actions ordinaires, total	546 k	555 k	555 k	555 k	555 k
Primes d'émissions d'actions	2,58 M	3,1 M	3,1 M	3,1 M	3,01 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-829 k	-486 k	-301 k	3,65 M	1,59 M
Résultat global et autres	594 k	644 k	644 k	644 k	2,27 M
Total des fonds propres ordinaires	2,89 M	3,81 M	4 M	7,95 M	7,43 M
Intérêts minoritaires	-	50,9 k	-	-	-
Total des capitaux propres	2,89 M	3,86 M	4 M	7,95 M	7,43 M
Total du passif et des capitaux propres	6,21 M	10,91 M	9,82 M	19,08 M	15,04 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	34 M	34 M	34 M	34 M	34 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	34 M	34 M	34 M	34 M	34 M
Actif net par action	0,08	0,11	0,12	0,23	0,22
Actif corporel net	-238 k	686 k	872 k	4,82 M	4,3 M
Actif corporel net par action	-0,01	0,02	0,03	0,14	0,13
Total de la dette	0	556 k	1,43 M	568 k	2,13 M
Dette nette	-17,11 k	127 k	1,35 M	-8,17 M	1,05 M
Dette relative aux contrats de location	1,01 M	1,46 M	2,01 M	2,71 M	3,76 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	50,9 k	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks de produits finis, total	-	-	-	366 k	559 k
Stocks - Autres	-	-	-	14,56 k	-
Bâtiments, total	88,75 k	-	-	-	88,75 k
Machines, total	1,37 M	-	-	-	3,47 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (GHS)	2022 (GHS)	2023 (GHS)	2024 (GHS)	2025 (GHS)
Résultat net	-255 k	343 k	134 k	3,95 M	464 k
Dépréciation et amortissement - CF	80,16 k	24,16 k	46,97 k	132 k	613 k
Amortissements et dépréciations, Total	80,16 k	24,16 k	46,97 k	132 k	613 k
Autres activités d'exploitation, total	-134 k	593 k	-583 k	6,18 M	1,04 M
Variation des créances	526 k	-2,58 M	1,25 M	21,43 k	-1,48 M
Variation des stocks	-	-139 k	139 k	-	-179 k
Variation des dettes fournisseurs	-371 k	2,5 M	-1,22 M	-906 k	-909 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	135 k	-2,39 M	-1,15 M	1,26 M	-4,41 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-18,42 k	-1,65 M	-1,39 M	10,64 M	-4,86 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-70,5 k	-	-335 k	-932 k
Vente d'immobilisations corporelles	3,7 k	-	24,72 k	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-18,51 k	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-26,45 k	380 k	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-14,81 k	-96,96 k	405 k	-335 k	-932 k
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	556 k	314 k	-	-
Total de la dette émise	-	556 k	314 k	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-877 k	-255 k
Total de la dette remboursée	-	-	-	-877 k	-255 k
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-1,09 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-1,09 M
Autres activités de financement, total	-36,53 k	-290 k	-235 k	-667 k	-1,04 M
Flux de trésorerie de financement	-36,53 k	265 k	79,06 k	-1,54 M	-2,38 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-1	-1	-	-1	-
Variation nette de la trésorerie	-69,76 k	-1,48 M	-904 k	8,76 M	-8,16 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	36,53 k	290 k	235 k	667 k	1,04 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	77,69 k	819 k	-4,53 M	150 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	174 k	-695 k	-1,15 M	8,8 M	-7,02 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	197 k	-513 k	-1 M	9,22 M	-6,37 M
Variation du fonds de roulement net	-378 k	548 k	1,29 M	-6 M	7 M
Dette nette émise (remboursée)	-	556 k	314 k	-877 k	-255 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (GHS)	2022 (GHS)	2023 (GHS)	2024 (GHS)	2025 (GHS)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-3,79	0,93	2,26	24,05	5,48
Rentabilité du capital total (ROTC)	-8,05	2,21	4,77	49,11	10,48
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-14,1	16,92	3,42	66,17	6,03
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-8,45	10,23	3,42	66,17	6,03
Analyse des marges
Marge brute %	41,64	35,21	50,03	41,3	38,58
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	53,98	33,3	44,28	17,34	29,58
Marge d’EBITDA %	-12,35	1,91	5,76	23,44	8,49
Marge EBITA %	-15,56	1,61	5,12	22,89	6,41
Marge d'EBIT %	-15,56	1,61	5,12	22,89	6,41
Marge des activités poursuivies %	-17,02	7,11	1,83	16,52	1,96
Marge nette %	-10,21	4,26	1,83	16,52	1,96
Net Avail. Pour la marge commune %	-10,21	4,26	1,83	16,52	1,96
Marge nette normalisée %	-3,82	2,78	1,47	12,57	1,64
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	6,97	-8,64	-15,68	36,78	-29,71
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	7,88	-6,39	-13,68	38,53	-26,97
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,39	0,93	0,71	1,68	1,37
Rotation des actifs corporels	20,14	21,7	11,4	28,26	12,85
Rotation des créances (moyenne des créances)	1,44	2,81	2,14	8,57	6,72
Rotation des stocks (stock moyen)	3,83	11,57	8,15	36,91	30,9
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,77	1,1	1,13	1,35	1,14
Quick Ratio	0,6	0,87	0,73	1,08	1,05
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,01	-0,25	-0,28	0,97	-0,74
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	252,64	129,71	170,44	42,7	54,34
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	95,32	31,54	44,8	9,92	11,81
Délais de paiement des fournisseurs	171,62	128,1	273,7	41,25	-
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	176,33	33,14	-58,46	11,37	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	14,38	35,73	7,15	28,72
Dette totale / Capital total	-	12,58	26,32	6,67	22,31
Dette à long terme / Capitaux propres	-	14,38	21,77	1,43	13,83
Dette à long terme / Capital total	-	12,58	16,04	1,33	10,75
Dette totale / Total de l'actif	53,54	64,59	59,3	58,35	50,59
EBIT / Charges d'intérêt	-10,63	0,44	1,59	8,21	1,46
EBITDA / Charges d'intérêt	-8,44	0,53	1,79	8,41	2,06
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-8,44	0,28	1,79	7,91	1,16
Dette totale / EBITDA	-	3,63	3,38	0,1	1
Dette nette / EBITDA	0,06	0,83	3,19	-1,46	0,49
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	6,71	3,38	0,11	1,78
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,06	1,54	3,19	-1,55	0,87
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-38,21	221,99	-8,72	226,11	-1,2
Résultat brut, Croissance 1 an	-38,15	172,28	29,71	169,22	-7,71
EBITDA, 1 an Croissance en %	-390,79	-149,73	175,59	1,24 k	-64,99
EBITA, 1 an Croissance en %	-2,14 k	-133,24	190,79	1,37 k	-72,93
EBIT, 1 an Croissance %	-2,14 k	-133,24	190,79	1,37 k	-72,93
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-688,95	-234,42	-76,49	2,84 k	-88,26
Résultat net, Croissance 1 an	-540,7	-234,49	-76,49	2,84 k	-88,26
Résultat net normalisé sur 1 an	-323,32	-333,99	-76,05	2,73 k	-87,46
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-456,81	-234,5	-76,79	2,88 k	-88,25
Créances clients, Croissance sur 1 an	-26,42	143,51	-30,8	-0,76	53,08
Stocks, Croissance 1 an	0	36,52	-26,75	0	47,01
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-47,01	662,64	-3,4	67,63	147,15
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-5,75	70,08	-9,95	103,28	-23,06
Actif corporel net, Croissance 1 an	-772,32	-388,53	18,21	453,35	-10,76
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-8,11	32,02	3,48	98,88	-6,53
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-94,92	8,87 k	-671,72	-866,35	-144,67
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	66,42
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-123,95	114,71	236,71	-655,29	-168
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-127,99	70,67	526,12	-741,1	-159,34
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-41,3	41,06	71,44	72,53	79,5
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-26,47	29,77	87,93	86,87	57,62
EBITDA, 2 ans CAGR %	-15,84	20,25	17,06	505	118,83
EBITA, 2 ans CAGR %	6,1	160,43	-1,69	551,4	101,85
EBIT, 2 ans CAGR %	6,1	160,43	-1,69	551,4	101,85
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	37,63	181,37	-43,79	163,04	85,9
Résultat net, CAGR sur 2 ans	7,06	143,45	-27,41	163,04	85,9
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-26,24	128,6	6,46	157,95	90,87
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	6,55	119,07	-27,86	163,02	87,08
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-16,16	42,63	29,81	-17,13	23,25
Stocks, CAGR sur 2 ans	-4,82	16,84	0	-14,41	21,25
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-39,62	101,03	171,43	27,25	103,51
Total des actifs, 2 ans CAGR %	6,86	28,62	23,76	32,29	26,55
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	2,81	340,44	91,4	155,75	122,21
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	66,18	10,14	17,66	43,45	36,34
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-79,23	113,56	768,14	561,92	87,02
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	118,03	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-32,05	-2,18	88,58	407,46	110,49
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-31,85	-14,55	82,67	658,32	110,57
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-24,76	3,52	22,01	112,42	43,27
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-13,69	13,76	29,75	111,85	47,71
EBITDA, 3 ans CAGR %	7,69	-29,38	58,54	163,04	135,71
EBITA, 3 ans CAGR %	26,42	-27,94	170,18	141,61	127,31
EBIT, 3 ans CAGR %	26,42	-27,94	170,18	141,61	127,31
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-9,66	36,55	23	110,3	-6,69
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-23,82	15,52	32,42	149,38	-6,69
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-40,62	8,38	36,28	215,79	-5,05
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-23,75	15,15	22,92	149,39	-6,69
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-13,77	24,79	12,07	18,69	1,68
Stocks, CAGR sur 3 ans	-3,24	7,34	0	0	2,5
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-34,93	40,62	57,46	131,14	58,75
Total des actifs, 3 ans CAGR %	5,18	26,08	14,21	43,85	11,3
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-30,33	45,02	190,95	172,67	80,05
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	72,1	53,91	8,35	40,15	24,36
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-67,02	56,99	56,48	732,79	171,43
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	35,02	-	-	136,42
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	22,64	16,59	200,73	173,89
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	6,62	12,6	212,94	241,34
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	4,59	26,99	42,38
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	17,82	38,74	40,25
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	11,35	66,75	80,07
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	14,33	73,84	140,02
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	14,33	73,84	140,02
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-25,28	77,5	45,1
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-25,28	77,81	51,67
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-25	76,51	55,35
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-25,42	77,48	45,41
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	4,17	5,94	16,42
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-1,96	-1,96	8,01
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	15,21	35,11	74,48
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	12,96	28,53	17,93
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	4,38	84,58	161,22
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	47,81	50,04	18,78
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	22,01	90,22	68,04
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	63,55	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	87,8	57,43
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	85,16	55,42