Ratios Financiers China Bills Finance Corporation

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2820

TW0002820008

Services de banque d'investissement et de courtage

Cours en clôture Taiwan S.E. 02/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
16,70 ^TWD	-0,30%		-1,76%	-1,18%

27/08	China Bills Finance Corporation publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
13/05	China Bills Finance Corporation publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: CHINA BILLS FINANCE CORPORATION

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (TWD)	2022 (TWD)	2023 (TWD)	2024 (TWD)	2025 (TWD)
Revenus d'intérêts et de dividendes, total	1,72 Md	2,05 Md	3,13 Md	4,22 Md	4,88 Md
Intérêts payés, total	461 M	1,21 Md	2,89 Md	3,85 Md	3,96 Md
Revenus nets d'intérêts	1,26 Md	839 M	245 M	365 M	924 M
Gain (perte) sur la vente de placements, total (Rev)	301 M	-521 M	480 M	422 M	455 M
Autres recettes, total	1,3 Md	1,19 Md	1,31 Md	1,38 Md	1,61 Md
Revenus avant provision pour pertes sur prêts	2,86 Md	1,51 Md	2,03 Md	2,17 Md	2,99 Md
Provision pour pertes sur prêts	-15,27 M	-30,85 M	-17,94 M	27,9 M	109 M
Total Chiffre d'affaires	2,88 Md	1,54 Md	2,05 Md	2,14 Md	2,88 Md
Salaires et autres avantages sociaux	383 M	313 M	352 M	381 M	418 M
Coût des services fournis, total	79,14 M	65,24 M	67,75 M	68,33 M	76,66 M
Dépréciation et amortissement - (IS) - (encaissé)	12,76 M	24,86 M	25,15 M	25,72 M	26,24 M
Autres dépenses de fonctionnement	46,91 M	63,35 M	69,68 M	82,05 M	93,78 M
Total des dépenses de fonctionnement	522 M	467 M	515 M	557 M	614 M
Résultat d'Exploitation	2,35 Md	1,07 Md	1,54 Md	1,58 Md	2,26 Md
Gains (pertes) de change	-22,14 M	132 M	-18,81 M	78,2 M	-12,04 M
EBT, hors éléments non courants	2,33 Md	1,2 Md	1,52 Md	1,66 Md	2,25 Md
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	3,78 M	-5,82 M	3,53 M
EBT, elements non courants inclus	2,33 Md	1,2 Md	1,52 Md	1,65 Md	2,26 Md
Charge d'impôt	474 M	161 M	234 M	279 M	459 M
Résultat des activités poursuivies	1,86 Md	1,04 Md	1,29 Md	1,37 Md	1,8 Md
Résultat net part du groupe	1,86 Md	1,04 Md	1,29 Md	1,37 Md	1,8 Md
Résultat net	1,86 Md	1,04 Md	1,29 Md	1,37 Md	1,8 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	1,86 Md	1,04 Md	1,29 Md	1,37 Md	1,8 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	1,86 Md	1,04 Md	1,29 Md	1,37 Md	1,8 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	1,38	0,77	0,96	1,02	1,34
BPA de base - Activités poursuivies	1,38	0,77	0,96	1,02	1,34
Moyenne pondérée des actions en circulation	1,34 Md	1,34 Md	1,34 Md	1,34 Md	1,34 Md
Bénéfice net par action - dilué	1,38	0,77	0,96	1,02	1,34
BPA dilué - Activités poursuivies	1,38	0,77	0,96	1,02	1,34
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1,34 Md	1,34 Md	1,34 Md	1,34 Md	1,35 Md
BPA de base normalisé	1,09	0,56	0,71	0,77	1,05
BPA dilué normalisé	1,08	0,56	0,71	0,77	1,05
Dividende par action	0,9	0,5	0,73	0,78	0,9
Ratio de distribution	62,89	116,19	52,11	71,33	58,32
Éléments supplémentaires
Taux d’imposition effectif (%)	20,34	13,4	15,37	16,87	20,37
Impôts intérieurs courants	-	-	-	-	-
Total des impôts courants	478 M	256 M	112 M	254 M	495 M
Impôts intérieurs différés	-	-	-	-	-
Total des impôts différés	-3,54 M	-94,49 M	122 M	25,07 M	-35,24 M
Résultat net normalisé	1,46 Md	751 M	949 M	1,04 Md	1,41 Md
Provisions de pension	292 k	271 k	102 k	6 k	-403 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (TWD)	2022 (TWD)	2023 (TWD)	2024 (TWD)	2025 (TWD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	255 M	558 M	268 M	548 M	369 M
Investissements à long terme - (Modèle FS)	112 Md	92,4 Md	101 Md	98,86 Md	110 Md
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	114 Md	111 Md	118 Md	150 Md	152 Md
Prêts et créances de location - (FS Template)	300 M	-	-	330 M	-
Autres créances	872 M	863 M	1,97 Md	1,43 Md	1,68 Md
Immobilisations corporelles brutes	280 M	311 M	281 M	283 M	315 M
Amortissements cumulés	-125 M	-131 M	-120 M	-124 M	-129 M
Immobilisations corporelles nettes	155 M	179 M	161 M	158 M	186 M
Autres actifs à court terme, total	613 M	683 M	654 M	712 M	770 M
Actifs d'impôts différés à long terme (encaissés)	64,72 M	478 M	220 M	247 M	82,11 M
Autres actifs à long terme, total	129 M	1,04 Md	134 M	4,74 M	3,2 M
Total des actifs	229 Md	208 Md	222 Md	253 Md	265 Md
Passifs
Charges à payer, total	280 M	307 M	374 M	415 M	254 M
Emprunts à court terme	201 Md	183 Md	195 Md	225 Md	234 Md
Part à court terme des contrats de location	1,65 M	15,09 M	14,59 M	2,45 M	15,52 M
Contrats de location à long terme	1,72 M	17,53 M	2,75 M	436 k	15,71 M
Impôts sur le revenu à payer	130 M	-	-	-	71,9 M
Autres passifs courants - (modèles Brok / FS / Ins. / REIT)	95,05 M	274 M	76,2 M	67,12 M	79,66 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	51,85 M	12,94 M	5,84 M	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	43,03 M	-	36,15 M	49 M	48,37 M
Autres passifs non courants	1,88 Md	1,68 Md	1,73 Md	1,84 Md	2,53 Md
Total du passif	203 Md	186 Md	197 Md	228 Md	237 Md
Actions ordinaires, total	13,43 Md	13,43 Md	13,43 Md	13,43 Md	13,43 Md
Primes d'émissions d'actions	10,23 M	11,73 M	13,51 M	15,22 M	16,74 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	11,33 Md	11,21 Md	11,95 Md	12,46 Md	13,11 Md
Résultat global et autres	790 M	-2,68 Md	-457 M	-687 M	1,28 Md
Total des fonds propres ordinaires	25,56 Md	21,98 Md	24,93 Md	25,22 Md	27,83 Md
Total des capitaux propres	25,56 Md	21,98 Md	24,93 Md	25,22 Md	27,83 Md
Total du passif et des capitaux propres	229 Md	208 Md	222 Md	253 Md	265 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1,34 Md	1,34 Md	1,34 Md	1,34 Md	1,34 Md
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1,34 Md	1,34 Md	1,34 Md	1,34 Md	1,34 Md
Actif net par action	19,03	16,37	18,57	18,78	20,72
Actif corporel net	25,56 Md	21,98 Md	24,93 Md	25,22 Md	27,83 Md
Actif corporel net par action	19,03	16,37	18,57	18,78	20,72
Total de la dette	201 Md	183 Md	195 Md	225 Md	234 Md
Dette relative aux PBO non financés	51,85 M	12,94 M	5,84 M	-23,41 M	-36,69 M
Dette nette	-17,68 Md	-12,05 Md	-6,3 Md	-14,15 Md	-7,36 Md
Employés à temps plein	163	164	165	167	166

Période Fiscale: Décembre	2021 (TWD)	2022 (TWD)	2023 (TWD)	2024 (TWD)	2025 (TWD)
Résultat net	1,86 Md	1,04 Md	1,29 Md	1,37 Md	1,8 Md
Dépréciation, épuisement et amortissement	9,7 M	21,35 M	21,9 M	22,33 M	23,09 M
Total de la dépréciation, de l'épuisement et de l'amortissement	9,7 M	21,35 M	21,9 M	22,33 M	23,09 M
Amortissement des charges différées, total	3,06 M	3,51 M	3,26 M	3,39 M	3,16 M
(Gain) Perte sur la vente d'actifs - (CF)	-197 k	16 k	2,52 M	-57 k	167 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	30,13 M	345 M	-575 M	55,75 M	-1,73 M
Provision pour pertes sur créances	-1,34 M	-8,07 M	-	5,82 M	-3,53 M
Variation des titres de l'actif de négociation	-10,48 Md	17,69 Md	-11,72 Md	-31,39 Md	-7,84 Md
Variation des dettes fournisseurs	-	-	-	-	78,98 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation (perçus)	6,86 Md	-15,54 Md	5,09 Md	28,53 Md	-2,47 Md
Autres activités opérationnelles	187 M	-226 M	-97,89 M	-178 M	116 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-1,54 Md	3,32 Md	-5,99 Md	-1,58 Md	-8,29 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-6,27 M	-1,71 M	-5,83 M	-19,78 M	-8,14 M
Vente d'immobilisations corporelles	480 k	-	18 k	426 k	366 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	48,71 M	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-1,18 M	-4,97 M	-6,68 M	-417 k	-2,42 M
Flux de trésorerie d'investissement	41,74 M	-6,68 M	-12,49 M	-19,78 M	-10,2 M
Dette à court terme émise, total	2,96 Md	411 M	8,4 Md	3,2 Md	8,86 Md
Total de la dette émise	2,96 Md	411 M	8,4 Md	3,2 Md	8,86 Md
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-2,5 Md	-2 Md	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-3,15 M	-15,48 M	-16,54 M	-16,23 M	-16,12 M
Total de la dette remboursée	-3,15 M	-2,52 Md	-2,02 Md	-16,23 M	-16,12 M
Dividendes ordinaires payés	-1,17 Md	-1,21 Md	-671 M	-980 M	-1,05 Md
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-1,17 Md	-1,21 Md	-671 M	-980 M	-1,05 Md
Flux de trésorerie de financement	1,78 Md	-3,31 Md	5,71 Md	2,21 Md	7,8 Md
Variation nette de la trésorerie	290 M	2,96 M	-290 M	610 M	-509 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	461 M	1,12 Md	2,81 Md	3,84 Md	3,99 Md
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	360 M	474 M	227 M	346 M	317 M
Dette nette émise / remboursée	2,95 Md	-2,1 Md	6,38 Md	3,19 Md	8,84 Md

Période Fiscale: Décembre	2021 (TWD)	2022 (TWD)	2023 (TWD)	2024 (TWD)	2025 (TWD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	0,83	0,48	0,6	0,58	0,69
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	7,28	4,38	5,49	5,48	6,77
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	7,28	4,38	5,49	5,48	6,77
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	16,08	24,63	20,45	21,02	17,17
Marge des activités poursuivies %	64,58	67,72	62,79	64,27	62,4
Marge nette %	64,58	67,72	62,79	64,27	62,4
Net Avail. Pour la marge commune %	64,58	67,72	62,79	64,27	62,4
Marge nette normalisée %	50,67	48,87	46,26	48,5	48,9
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,09	1,07	1,04	1,07	1,04
Quick Ratio	1,09	1,07	1,04	1,07	1,04
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,01	0,02	-0,03	-0,01	-0,04
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	785,28	834,53	782,9	892,6	841,92
Dette totale / Capital total	88,7	89,3	88,67	89,93	89,38
Dette à long terme / Capitaux propres	0,01	0,08	0,01	0	0,06
Dette à long terme / Capital total	0	0,01	0	0	0,01
Dette totale / Total de l'actif	88,83	89,42	88,79	90,02	89,5
Ratio de capital de première catégorie %	12,39	13,12	13,39	13	12,96
Ratio de capital total %	12,65	13,36	13,74	13,19	13,31
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	13,8	-46,59	34,28	4,2	34,61
Résultat brut, Croissance 1 an	13,8	-46,59	34,28	4,2	34,61
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	17,7	-44	23,86	6,66	30,69
Résultat net, Croissance 1 an	17,7	-44	23,86	6,66	30,69
Résultat net normalisé sur 1 an	17,09	-48,49	27,28	9,24	35,73
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	17,95	-44,2	24,61	6,31	31,12
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	0,42	-14	13,45	1,16	10,34
Total des actifs, 1 an Croissance en %	4,79	-9,21	7,08	13,66	4,9
Actif corporel net, Croissance 1 an	0,42	-14	13,45	1,16	10,34
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-131,64	-316,26	-280,14	-73,67	426,29
CAPEX, Croissance 1 an	-17,7	-72,74	241,25	239,23	-58,84
Dividende par action, 1 an de croissance	3,45	-44,44	46	6,85	15,38
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	18,9	-22,04	-15,54	18,29	18,43
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	20,95	-22,04	-15,54	18,29	18,43
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	22,17	-18,81	-16,72	14,94	18,06
Résultat net, CAGR sur 2 ans	22,17	-18,81	-16,72	14,94	18,06
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	22,52	-22,34	-19,3	17,92	21,77
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	22,02	-18,88	-16,62	15,09	18,06
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	3,51	-7,07	-1,23	7,13	5,65
Total des actifs, 2 ans CAGR %	7,61	-2,46	-1,4	10,32	9,19
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	3,51	-7,07	-1,23	7,13	5,65
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-66,41	-17,28	97,38	-31,13	17,72
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-21,27	-52,64	-3,56	240,24	18,17
Dividende par action, 2 ans CAGR %	11,8	-24,19	-9,94	24,9	11,03
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	11,16	-8,94	-6,71	-9,41	23,5
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	13,08	-7,9	-6,71	-9,41	23,5
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	11,63	-5,8	-6,54	-9,56	19,97
Résultat net, CAGR sur 3 ans	11,63	-5,8	-6,54	-9,56	19,97
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	12,68	-8,21	-8,64	-10,73	23,58
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	11,71	-5,99	-6,4	-9,58	20,21
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	3,13	-2,7	-0,68	-0,44	8,19
Total des actifs, 3 ans CAGR %	4,66	1,68	0,62	3,38	8,48
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	3,13	-2,7	-0,68	-0,44	8,19
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-32,5	-37,51	7,22	0,85	35,65
CAPEX, CAGR sur 3 ans	46,41	-44,72	-8,52	46,67	68,28
Dividende par action, 3 ans CAGR %	4,44	-11,45	-5,68	-4,66	21,64
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	2,91	-6,65	-0,41	1	2,63
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	3,42	-6,11	0,63	1,69	2,63
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	2,6	-5,09	-0,71	2	2,62
Résultat net, CAGR sur 5 ans	2,6	-5,09	-0,71	2	2,62
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	3,11	-5,93	-1,41	1,32	2,49
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	2,66	-5,21	-0,62	1,93	2,71
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	2,64	-0,93	1,37	1,12	1,8
Total des actifs, 5 ans CAGR %	2,38	-1,18	2,19	5,05	3,96
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	2,64	-0,93	1,37	1,12	1,8
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-17,32	11,19	3,68	-35,03	11,3
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-2,85	-17,79	23,89	14,36	1,34
Dividende par action, 5 ans CAGR %	1,39	-6,77	-1,57	1,61	0,68