Bilan Ceprohart S.A.

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CPHA

ROCPHAACNOR7

Cours en clôture Bucharest S.E. Autres places de cotation 03/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
18,00 ^RON	0,00%		0,00%	+28,57%

09/04	Ceprohart S.A. publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
26/09/25	Ceprohart S.A. publie ses résultats semestriels au 30 juin 2025	CI

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Données Financières Publiées: CEPROHART S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	6,1 M	7,26 M	3,29 M	6,98 M	4,5 M
Total Chiffre d'affaires	6,1 M	7,26 M	3,29 M	6,98 M	4,5 M
Coût des marchandises vendues, total	4,65 M	5,51 M	3,74 M	4,86 M	3,15 M
Résultat Brut	1,45 M	1,76 M	-449 k	2,12 M	1,34 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	-	-	5,68 k	18,44 k	18,23 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	172 k	201 k	193 k	185 k	191 k
Autres dépenses de fonctionnement	1,15 M	1,04 M	603 k	1,03 M	1,01 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,33 M	1,24 M	802 k	1,24 M	1,22 M
Résultat d'Exploitation	123 k	516 k	-1,25 M	885 k	125 k
Intérêts payés, total	-92,9 k	-139 k	-131 k	-66,55 k	-63,36 k
Intérêts perçus et revenus des placements	1,44 k	1,52 k	1,52 k	1,38 k	1,31 k
Charges d'intérêt nettes	-91,46 k	-137 k	-130 k	-65,18 k	-62,05 k
Autres produits non opérationnels	-2,77 k	-2,16 k	-1,05 k	-4,4 k	-3,24 k
EBT, hors éléments non courants	28,58 k	376 k	-1,38 M	816 k	59,9 k
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	28,58 k	376 k	-1,38 M	816 k	59,9 k
Charge d'impôt	18,03 k	68,1 k	-	43,36 k	6,78 k
Résultat des activités poursuivies	10,55 k	308 k	-1,38 M	772 k	53,11 k
Résultat net part du groupe	10,55 k	308 k	-1,38 M	772 k	53,11 k
Résultat net	10,55 k	308 k	-1,38 M	772 k	53,11 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	10,55 k	308 k	-1,38 M	772 k	53,11 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	10,55 k	308 k	-1,38 M	772 k	53,11 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,04	1,1	-4,95	2,77	0,19
BPA de base - Activités poursuivies	0,04	1,1	-4,95	2,77	0,19
Moyenne pondérée des actions en circulation	279 k	279 k	279 k	279 k	279 k
Bénéfice net par action - dilué	0,04	1,1	-4,95	2,77	0,19
BPA dilué - Activités poursuivies	0,04	1,1	-4,95	2,77	0,19
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	279 k	279 k	279 k	279 k	279 k
BPA de base normalisé	0,06	0,84	-3,09	1,83	0,13
BPA dilué normalisé	0,06	0,84	-3,09	1,83	0,13
Éléments supplémentaires
EBITDA	295 k	716 k	-1,06 M	1,07 M	316 k
EBITA	123 k	516 k	-1,25 M	885 k	125 k
EBIT	123 k	516 k	-1,25 M	885 k	125 k
EBITDAR	-	-	-1,05 M	1,07 M	334 k
Total des revenus (tels que rapportés)	5,96 M	7,18 M	3,32 M	7,12 M	6,16 M
Taux d’imposition effectif (%)	63,09	18,1	-	5,32	11,33
Total des impôts courants	-	68,1 k	-	-	-
Résultat net normalisé	17,86 k	235 k	-863 k	510 k	37,43 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	-	-	-	17,38 k	-
Dépense en recherche et de développement	-	-	-	-	-
Charges locatives nettes, total	-	-	5,68 k	1,06 k	18,23 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	6,04 k	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-350	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	164 k	153 k	176 k	411 k	106 k
Total des liquidités et VMP	164 k	153 k	176 k	411 k	106 k
Créances clients, total	347 k	354 k	414 k	373 k	140 k
Autres créances	-	-	-	-	396 k
Total des créances	347 k	354 k	414 k	373 k	536 k
Stocks	2,5 M	2,45 M	1,79 M	2,6 M	3,78 M
Dépenses payées d'avance	-	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	33,86 k
Total de l'actif circulant	3,01 M	2,96 M	2,38 M	3,38 M	4,45 M
Immobilisations corporelles brutes	8,28 M	8,28 M	7,92 M	7,92 M	7,99 M
Amortissements cumulés	-4,03 M	-4,23 M	-4,29 M	-4,48 M	-4,67 M
Immobilisations corporelles nettes	4,25 M	4,05 M	3,63 M	3,44 M	3,33 M
Autres immobilisations incorporelles, total	2,68 k	1,16 k	319	345	86
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	7,26 M	7,01 M	6 M	6,83 M	7,78 M
Passifs
Comptes à payer, total	148 k	71,48 k	61,37 k	309 k	497 k
Charges à payer, total	78,48 k	280 k	73,15 k	371 k	353 k
Part à court terme des contrats de location	-	-	-	-	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	28,83 k	42,11 k	48,45 k	893 k	49,83 k
Total du passif circulant	255 k	394 k	183 k	1,57 M	900 k
Dette à long terme	1,33 M	637 k	1,34 M	-	1,57 M
Recettes non acquises Non courantes	-	-	-	-	-
Total du passif	1,58 M	1,03 M	1,52 M	1,57 M	2,47 M
Actions ordinaires, total	697 k	697 k	697 k	697 k	697 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-94,25 k	196 k	-964 k	-191 k	-138 k
Résultat global et autres	5,07 M	5,09 M	4,75 M	4,75 M	4,75 M
Total des fonds propres ordinaires	5,67 M	5,98 M	4,48 M	5,25 M	5,31 M
Total des capitaux propres	5,67 M	5,98 M	4,48 M	5,25 M	5,31 M
Total du passif et des capitaux propres	7,26 M	7,01 M	6 M	6,83 M	7,78 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	279 k	279 k	279 k	279 k	279 k
ECS Total des actions ordinaires en circulation	279 k	279 k	279 k	279 k	279 k
Actif net par action	20,34	21,45	16,06	18,83	19,02
Actif corporel net	5,67 M	5,98 M	4,48 M	5,25 M	5,31 M
Actif corporel net par action	20,33	21,44	16,06	18,83	19,02
Total de la dette	1,33 M	637 k	1,34 M	0	1,57 M
Dette nette	1,16 M	483 k	1,16 M	-411 k	1,47 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	45,48 k	8,46 k	146 k
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	5	5	5
Terres possédées	2,23 M	2,23 M	2,2 M	2,2 M	2,2 M
Bâtiments, total	1,94 M	1,94 M	1,61 M	1,61 M	1,61 M
Machines, total	4,1 M	4,11 M	4,11 M	4,11 M	4,18 M
Employés à temps plein	54	51	44	43	47

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	1,04	4,52	-12,01	8,62	1,07
Rentabilité du capital total (ROTC)	1,07	4,73	-12,56	9,99	1,29
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	0,19	5,29	-26,4	15,87	1,01
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	0,19	5,29	-26,4	15,87	1,01
Analyse des marges
Marge brute %	23,74	24,19	-13,64	30,4	29,86
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-	-	0,17	0,26	0,41
Marge d’EBITDA %	4,84	9,86	-32,13	15,34	7,03
Marge EBITA %	2,01	7,1	-37,99	12,69	2,78
Marge d'EBIT %	2,01	7,1	-37,99	12,69	2,78
Marge des activités poursuivies %	0,17	4,24	-41,96	11,07	1,18
Marge nette %	0,17	4,24	-41,96	11,07	1,18
Net Avail. Pour la marge commune %	0,17	4,24	-41,96	11,07	1,18
Marge nette normalisée %	0,29	3,24	-26,22	7,31	0,83
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,83	1,02	0,51	1,09	0,62
Rotation des actifs corporels	1,42	1,75	0,86	1,97	1,33
Rotation des créances (moyenne des créances)	16,83	20,7	8,57	17,74	-
Rotation des stocks (stock moyen)	1,85	2,23	1,77	2,21	0,99
Liquidité à court terme
Current Ratio	11,77	7,51	12,99	2,15	4,95
Quick Ratio	2	1,29	3,23	0,5	0,71
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	21,68	17,63	42,58	20,64	-
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	197,43	163,97	206,76	165,3	369,19
Délais de paiement des fournisseurs	6,9	3,46	6,44	11,54	-
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	212,21	178,14	242,9	174,4	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	23,39	10,64	29,9	-	29,66
Dette totale / Capital total	18,95	9,62	23,02	-	22,88
Dette à long terme / Capitaux propres	23,39	10,64	29,9	-	29,66
Dette à long terme / Capital total	18,95	9,62	23,02	-	22,88
Dette totale / Total de l'actif	21,81	14,7	25,37	23,05	31,8
EBIT / Charges d'intérêt	1,32	3,72	-9,53	13,3	1,98
EBITDA / Charges d'intérêt	3,18	5,17	-8,06	16,09	4,98
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	3,18	5,17	-8,06	16,09	4,98
Dette totale / EBITDA	4,49	0,89	-1,27	-	4,98
Dette nette / EBITDA	3,94	0,67	-1,1	-0,38	4,65
Dette totale / (EBITDA - Capex)	4,49	0,89	-1,27	-	4,98
Dette nette / (EBITDA - Capex)	3,94	0,67	-1,1	-0,38	4,65
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	5,68	19,09	-54,68	112	-35,58
Résultat brut, Croissance 1 an	37,46	21,37	-125,55	-572,57	-36,73
EBITDA, 1 an Croissance en %	57,13	142,62	-247,62	-201,23	-70,5
EBITA, 1 an Croissance en %	7,63 k	319,86	-342,52	-170,8	-85,86
EBIT, 1 an Croissance %	7,63 k	319,86	-342,52	-170,8	-85,86
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-110,15	2,82 k	-548,15	-155,92	-93,12
Résultat net, Croissance 1 an	-110,15	2,82 k	-548,15	-155,92	-93,12
Résultat net normalisé sur 1 an	-127,51	1,22 k	-467,04	-159,06	-92,66
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-110,15	2,82 k	-548,15	-155,92	-93,12
Créances clients, Croissance sur 1 an	-7,88	1,95	16,86	-9,86	-
Stocks, Croissance 1 an	-1,57	-1,78	-27,11	45,57	45,26
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-2,41	-4,55	-10,52	-5,1	-3,35
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-2,97	-3,35	-14,39	13,7	13,97
Actif corporel net, Croissance 1 an	0,19	5,46	-25,09	17,24	1,02
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	0,19	5,43	-25,1	17,24	1,01
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-1,21	12,19	-26,53	-1,98	16,86
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-0,72	29,16	-44,32	9,88	72,91
EBITDA, 2 ans CAGR %	-28,9	95,25	89,25	22,25	-45,36
EBITA, 2 ans CAGR %	-30,73	1,7 k	219,1	31,03	-68,36
EBIT, 2 ans CAGR %	-30,73	1,7 k	219,1	31,03	-68,36
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-64,18	72,26	1,04 k	58,3	-80,39
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-64,18	72,26	1,04 k	58,3	-80,39
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-49,17	90,34	595,19	47,23	-79,18
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-64,18	72,26	1,04 k	58,3	-80,39
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-15,6	-3,09	9,15	2,63	-41,86
Stocks, CAGR sur 2 ans	-6,21	-1,68	-15,39	3	45,41
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-1,98	-3,49	-7,58	-7,85	-4,23
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-3,64	-3,16	-9,04	-1,34	13,84
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-0,81	2,79	-11,12	-6,29	8,82
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-0,81	2,78	-11,13	-6,29	8,82
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-5,69	5,14	-17,07	4,6	-14,78
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-5,79	6,15	-24,74	13,58	-8,59
EBITDA, 3 ans CAGR %	-25,33	7,04	77,87	53,63	-23,89
EBITA, 3 ans CAGR %	-33,23	26,29	823,23	93,18	-37,61
EBIT, 3 ans CAGR %	-33,23	26,29	823,23	93,18	-37,61
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-64,27	55,35	136,91	318,37	-44,35
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-64,27	55,35	136,91	318,37	-44,35
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-52,44	50,39	136,91	205,61	-45,81
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-64,27	55,35	136,91	318,37	-44,35
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-17,44	-10,12	3,15	2,41	-26,63
Stocks, CAGR sur 3 ans	-3,67	-4,75	-11,01	1,38	15,51
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-3,41	-2,84	-5,89	-6,77	-6,37
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-4,08	-3,55	-7,06	-2,02	3,52
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-0,06	1,24	-7,5	-2,52	-3,91
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-0,07	1,23	-7,51	-2,54	-3,92
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-4,67	-2,8	-14,65	2,23	-4,87
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	6,62	-3,25	-23,66	7,63	4,97
EBITDA, 5 ans CAGR %	53,47	-1,36	8,32	12,88	10,94
EBITA, 5 ans CAGR %	-14,75	6,36	24,83	28,17	139,49
EBIT, 5 ans CAGR %	-14,75	6,36	24,83	28,17	139,49
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-38,87	6,54	42,97	56,52	-12,55
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-38,87	6,54	42,97	56,52	-12,55
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-24,42	6,88	39,06	49,12	-10,43
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-38,87	6,54	42,97	56,52	-12,55
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-18,6	-19,09	-7,69	-5,22	-17,99
Stocks, CAGR sur 5 ans	1,47	1,05	-8,54	-1,72	8,3
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-2,3	-3,21	-5,1	-4,88	-5,23
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-2,26	-3,2	-6,09	-2,67	0,79
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	1,64	1,95	-4,64	-1,84	-1,28
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	1,65	1,87	-4,65	-1,85	-1,29

Période Fiscale: Décembre	2016	2017	2018	2019	2020	2021	2022	2023	2024	2025
Éléments supplémentaires
Variation du fonds de roulement net						-203 k	-176 k	-394 k	-617 k	2,05 M