Flux de Trésorerie CEL Corporation

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5078

JP3423610009

Développement et opérations immobilières

Marché Fermé - Japan Exchange Autres places de cotation 08:30:00 07/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
4 785,00 ^JPY	+0,10%		+0,74%	-0,62%

17/07	CEL Corporation (TSE:5078) annonce un rachat d'actions portant sur 10 000 titres, soit 0,3 % du capital, pour 48,7 millions de yens.	CI
17/07	CEL Corporation autorise un plan de rachat d'actions.	CI

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Données Financières Publiées: CEL CORPORATION

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Février	2022	2023	2024	2025	2026
Chiffre d'affaires	18,42 Md	21,38 Md	23,1 Md	23,92 Md	20,19 Md
Total Chiffre d'affaires	18,42 Md	21,38 Md	23,1 Md	23,92 Md	20,19 Md
Coût des marchandises vendues, total	15,41 Md	17,96 Md	19,14 Md	19,21 Md	15,82 Md
Résultat Brut	3,02 Md	3,41 Md	3,96 Md	4,71 Md	4,37 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	2,1 Md	2,18 Md	2,32 Md	2,69 Md	2,68 Md
Autres dépenses de fonctionnement, total	2,1 Md	2,18 Md	2,32 Md	2,69 Md	2,68 Md
Résultat d'Exploitation	912 M	1,23 Md	1,64 Md	2,02 Md	1,69 Md
Intérêts payés, total	-20 M	-1 M	-2 M	-	-1 M
Intérêts perçus et revenus des placements	8 M	1 M	2 M	3 M	5 M
Charges d'intérêt nettes	-12 M	0	0	3 M	4 M
Gains (pertes) de change	169 M	-	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-89 M	20 M	19 M	23 M	6 M
EBT, hors éléments non courants	980 M	1,25 Md	1,66 Md	2,04 Md	1,7 Md
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	16,58 Md	-	-	23 M	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-5 M	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-	-166 M
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-1 M
EBT, elements non courants inclus	17,56 Md	1,25 Md	1,66 Md	2,06 Md	1,54 Md
Charge d'impôt	6,88 Md	401 M	548 M	646 M	388 M
Résultat des activités poursuivies	10,68 Md	853 M	1,11 Md	1,42 Md	1,15 Md
Résultat net part du groupe	10,68 Md	853 M	1,11 Md	1,42 Md	1,15 Md
Résultat net	10,68 Md	853 M	1,11 Md	1,42 Md	1,15 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	10,68 Md	853 M	1,11 Md	1,42 Md	1,15 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	10,68 Md	853 M	1,11 Md	1,42 Md	1,15 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	3,31 k	247,51	322,38	417,54	338,56
BPA de base - Activités poursuivies	3,31 k	247,51	322,38	417,54	338,56
Moyenne pondérée des actions en circulation	3,23 M	3,45 M	3,44 M	3,39 M	3,39 M
Bénéfice net par action - dilué	3,31 k	247,51	322,38	417,54	338,56
BPA dilué - Activités poursuivies	3,31 k	247,51	322,38	417,54	338,56
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	3,23 M	3,45 M	3,44 M	3,39 M	3,39 M
BPA de base normalisé	189,69	227,42	301,05	376,7	313,99
BPA dilué normalisé	189,69	227,42	301,05	376,7	313,99
Dividende par action	80	80	105	135	135
Ratio de distribution	2,43	30,25	24,98	25,56	40,8
Éléments supplémentaires
EBITDA	1,28 Md	1,39 Md	1,8 Md	2,18 Md	1,85 Md
EBITA	864 M	1,23 Md	1,64 Md	2,02 Md	1,69 Md
EBIT	912 M	1,23 Md	1,64 Md	2,02 Md	1,69 Md
Taux d’imposition effectif (%)	39,2	31,98	33,07	31,33	25,28
Résultat net normalisé	612 M	784 M	1,04 Md	1,28 Md	1,06 Md
Provisions de pension	46 M	46 M	46 M	51 M	52 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense en recherche et de développement	35 M	53 M	51 M	64 M	88 M

Période Fiscale: Février	2022	2023	2024	2025	2026
Actifs
Trésorerie et équivalents	19,48 Md	14,22 Md	17,74 Md	18,56 Md	16,15 Md
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	16 M	24 M	31 M	13 M	-
Total des liquidités et VMP	19,5 Md	14,24 Md	17,77 Md	18,57 Md	16,15 Md
Créances clients, total	218 M	238 M	846 M	405 M	430 M
Autres créances	-	2,69 Md	-	-	38 M
Total des créances	218 M	2,93 Md	846 M	405 M	468 M
Stocks	4,71 Md	2,5 Md	2,56 Md	2,97 Md	5,07 Md
Autres actifs à court terme, total	91 M	101 M	128 M	89 M	98 M
Total de l'actif circulant	24,52 Md	19,78 Md	21,31 Md	22,04 Md	21,79 Md
Immobilisations corporelles nettes	1,8 Md	1,88 Md	1,91 Md	1,83 Md	1,79 Md
Investissements à long terme	627 M	631 M	670 M	616 M	646 M
Autres immobilisations incorporelles, total	99 M	98 M	110 M	111 M	141 M
Actifs d'impôts différés à long terme	375 M	30 M	180 M	276 M	215 M
Autres actifs à long terme, total	2 M	1 M	2 M	1 M	2 M
Total des actifs	27,43 Md	22,42 Md	24,18 Md	24,87 Md	24,58 Md
Passifs
Comptes à payer, total	689 M	604 M	761 M	766 M	728 M
Charges à payer, total	134 M	172 M	246 M	342 M	181 M
Emprunts à court terme	1,18 Md	200 M	200 M	-	-
Part à court terme des contrats de location	-	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	5,31 Md	20 M	720 M	395 M	17 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	675 M	711 M	952 M	878 M	713 M
Autres passifs à court terme	1,2 Md	1,47 Md	1,44 Md	1,8 Md	1,54 Md
Total du passif circulant	9,2 Md	3,18 Md	4,32 Md	4,18 Md	3,18 Md
Contrats de location à long terme	-	-	-	-	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	-	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	-	9 M	-	-	-
Autres passifs non courants	459 M	445 M	434 M	274 M	285 M
Total du passif	9,66 Md	3,63 Md	4,75 Md	4,46 Md	3,46 Md
Actions ordinaires, total	419 M	447 M	447 M	447 M	447 M
Primes d'émissions d'actions	195 M	324 M	343 M	376 M	376 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	17,43 Md	18,02 Md	18,85 Md	19,91 Md	20,59 Md
Actions détenues en propre	-293 M	-31 M	-254 M	-331 M	-330 M
Résultat global et autres	22 M	27 M	41 M	18 M	35 M
Total des fonds propres ordinaires	17,77 Md	18,79 Md	19,43 Md	20,42 Md	21,12 Md
Total des capitaux propres	17,77 Md	18,79 Md	19,43 Md	20,42 Md	21,12 Md
Total du passif et des capitaux propres	27,43 Md	22,42 Md	24,18 Md	24,87 Md	24,58 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	3,47 M	3,47 M	3,4 M	3,39 M	3,29 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	3,23 M	3,47 M	3,4 M	3,39 M	3,39 M
Actif net par action	5,5 k	5,42 k	5,72 k	6,03 k	6,23 k
Actif corporel net	17,67 Md	18,69 Md	19,32 Md	20,31 Md	20,97 Md
Actif corporel net par action	5,47 k	5,39 k	5,69 k	5,99 k	6,19 k
Total de la dette	1,18 Md	200 M	200 M	0	0
Dette nette	-18,32 Md	-14,04 Md	-17,57 Md	-18,57 Md	-16,15 Md
Stocks - matières premières, total	44 M	31 M	37 M	51 M	35 M
Stocks - travaux en cours, total	3,05 Md	1,01 Md	1,74 Md	1,71 Md	889 M
Stocks de produits finis, total	1,62 Md	1,46 Md	784 M	1,2 Md	4,15 Md
Stocks - Autres	-	1 M	1 M	1 M	-
Employés à temps plein	147	161	180	186	198
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	1 M	3 M	3 M	1 M
Backlog de commande	6,04 Md	5,52 Md	7,21 Md	6,67 Md	7,39 Md

Période Fiscale: Février	2022	2023	2024	2025	2026
Résultat net	17,56 Md	1,25 Md	1,66 Md	2,06 Md	1,54 Md
Dépréciation et amortissement - CF	414 M	156 M	159 M	160 M	162 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-48 M	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	366 M	156 M	159 M	160 M	162 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	167 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-16,58 Md	-	-	-23 M	-
Autres activités d'exploitation, total	-2,38 Md	-8,04 Md	2,62 Md	-1,08 Md	-790 M
Variation des créances	-2 M	-21 M	-610 M	441 M	-22 M
Variation des stocks	-3,64 Md	2,18 Md	-84 M	-334 M	-2,1 Md
Variation des dettes fournisseurs	268 M	-84 M	157 M	4 M	-37 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	236 M	374 M	447 M	293 M	-537 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-4,18 Md	-4,18 Md	4,34 Md	1,52 Md	-1,63 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-77 M	-191 M	-194 M	-55 M	-246 M
cession totale ou partielle d'une activité	17,35 Md	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-17 M	-65 M	-124 M	-75 M	-72 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	44 M	-300 M
Autres activités d'investissement, total	-65 M	-5 M	-24 M	-13 M	-2 M
Flux de trésorerie d'investissement	17,19 Md	-261 M	-342 M	-99 M	-620 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-110 M	-980 M	-	-200 M	-
Total de la dette remboursée	-110 M	-980 M	-	-200 M	-
Émission d'actions ordinaires	-	417 M	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-74 M	-	-204 M	-44 M	-
Dividendes ordinaires payés	-260 M	-258 M	-277 M	-362 M	-468 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-260 M	-258 M	-277 M	-362 M	-468 M
Autres activités de financement, total	-203 M	1 M	-	1 M	2 M
Flux de trésorerie de financement	-647 M	-820 M	-481 M	-605 M	-466 M
Ajustements des taux de change	35 M	-	-	-	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	-1 M	-1 M	-	-1 M	-1 M
Variation nette de la trésorerie	12,4 Md	-5,26 Md	3,52 Md	820 M	-2,71 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	20 M	-	2 M	-	1 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	2,2 Md	8,04 Md	-2,62 Md	1,1 Md	787 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	2,1 Md	-4,88 Md	4 Md	1,43 Md	-2,28 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	2,11 Md	-4,88 Md	4 Md	1,43 Md	-2,28 Md
Variation du fonds de roulement net	-1,27 Md	5,56 Md	-3,14 Md	-141 M	3,18 Md
Dette nette émise (remboursée)	-110 M	-980 M	-	-200 M	-

Période Fiscale: Février	2022	2023	2024	2025	2026
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	2,83	3,09	4,39	5,14	4,28
Rentabilité du capital total (ROTC)	4,08	4,07	5,3	6,3	5,09
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	84,47	4,67	5,8	7,11	5,52
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	84,47	4,67	5,8	7,11	5,52
Analyse des marges
Marge brute %	16,36	15,96	17,15	19,69	21,66
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	11,41	10,19	10,06	11,26	13,28
Marge d’EBITDA %	6,94	6,5	7,78	9,1	9,18
Marge EBITA %	4,69	5,77	7,09	8,44	8,38
Marge d'EBIT %	4,95	5,77	7,09	8,44	8,38
Marge des activités poursuivies %	57,96	3,99	4,8	5,92	5,68
Marge nette %	57,96	3,99	4,8	5,92	5,68
Net Avail. Pour la marge commune %	57,96	3,99	4,8	5,92	5,68
Marge nette normalisée %	3,32	3,67	4,48	5,34	5,27
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	11,37	-22,85	17,32	5,99	-11,28
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	11,44	-22,85	17,33	5,99	-11,28
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,92	0,86	0,99	0,98	0,82
Rotation des actifs corporels	7,89	11,62	12,2	12,79	11,15
Rotation des créances (moyenne des créances)	82,43	93,75	42,63	38,24	48,36
Rotation des stocks (stock moyen)	5,33	4,98	7,55	6,94	3,93
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,67	6,23	4,94	5,27	6,85
Quick Ratio	2,14	5,41	4,31	4,54	5,23
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,45	-1,32	1,01	0,36	-0,51
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	4,43	3,89	8,59	9,54	7,55
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	68,43	73,31	48,45	52,56	92,78
Délais de paiement des fournisseurs	10,71	14,98	13,01	14,21	15,21
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	62,15	62,23	44,03	47,9	85,11
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	6,64	1,06	1,03	-	-
Dette totale / Capital total	6,23	1,05	1,02	-	-
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	35,21	16,19	19,65	17,91	14,09
EBIT / Charges d'intérêt	45,6	1,23 k	819	-	1,69 k
EBITDA / Charges d'intérêt	63,9	1,39 k	898,5	-	1,85 k
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	60,05	1,2 k	801,5	-	1,61 k
Dette totale / EBITDA	0,92	0,14	0,11	-	-
Dette nette / EBITDA	-14,34	-10,1	-9,78	-8,53	-8,71
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,98	0,17	0,12	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-15,25	-11,71	-10,96	-8,75	-10,04
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	7,84	16,02	8,08	3,54	-15,6
Résultat brut, Croissance 1 an	6,95	13,17	16,12	18,9	-7,17
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	8,76	29,28	21,2	-14,88
EBITA, 1 an Croissance en %	-17,79	42,82	32,74	23,2	-16,15
EBIT, 1 an Croissance %	-13,23	35,31	32,74	23,2	-16,15
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	1,75 k	-92,01	30,01	27,68	-19
Résultat net, Croissance 1 an	1,75 k	-92,01	30,01	27,68	-19
Résultat net normalisé sur 1 an	-12,26	27,96	32,14	23,36	-16,73
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	1,78 k	-92,52	30,25	29,52	-18,92
Créances clients, Croissance sur 1 an	-4,8	9,17	255,46	-52,13	6,17
Stocks, Croissance 1 an	342,54	-46,89	2,48	15,71	70,92
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-37,26	4,33	1,65	-3,98	-2,46
Total des actifs, 1 an Croissance en %	114,17	-18,26	7,86	2,86	-1,18
Actif corporel net, Croissance 1 an	149,31	5,77	3,37	5,1	3,28
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	136,49	5,73	3,42	5,08	3,41
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	0,02	-203,85	-64,88	-206,62
CAPEX, Croissance 1 an	-	148,05	1,57	-71,65	347,27
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-333,09	-181,92	-64,21	-259,06
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-331,68	-181,96	-64,22	-259,02
Dividende par action, 1 an de croissance	0	0	31,25	28,57	0
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-1,04	11,86	11,98	5,79	-6,52
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-8,86	10,02	14,63	17,5	5,06
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	18,58	25,18	1,57
EBITA, 2 ans CAGR %	-26,12	8,36	37,69	27,88	1,64
EBIT, 2 ans CAGR %	-24,1	8,36	34,02	27,88	1,64
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	206,74	21,69	-67,77	28,84	1,7
Résultat net, CAGR sur 2 ans	206,74	21,69	-67,77	28,84	1,7
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-22,89	5,96	30,03	27,67	1,35
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	208,57	18,46	-68,78	29,88	2,48
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-17,97	1,95	97	30,45	-28,71
Stocks, CAGR sur 2 ans	86,43	53,3	-26,23	8,89	40,63
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-26,54	-19,09	2,98	-1,21	-3,22
Total des actifs, 2 ans CAGR %	43,51	32,31	-6,1	5,33	0,82
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	61,32	62,39	4,56	4,23	4,19
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	56,73	58,13	4,57	4,24	4,24
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	1,92	-39,61	-38,81
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	58,73	-46,34	12,61
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	38,19	-45,85	-24,55
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	37,8	-45,85	-24,57
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	0	14,56	29,9	13,39
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	4,34	10,58	9,09	-1,88
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-2,04	12,01	16,04	8,62
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	19,45	10,08
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-7,97	15,94	32,68	11,1
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-7,97	15,94	30,31	11,1
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-9,08	24,4	-49,01	10,38
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-9,08	24,4	-49,01	10,38
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-8,71	14,05	27,77	10,72
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-10,68	22,27	-49,83	11,01
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-9,77	54,59	22,93	21,8
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	22,67	34,04	-14,29	26,55
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-17,43	-12,7	0,61	-1,62
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	18,96	23,6	-3,2	3,11
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	40,15	39,69	4,74	3,92
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	37,46	37,26	4,74	3,97
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-28,55	-27,01
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-10,61	8,8
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-11,91	-22,45
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-12,09	-22,45
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-	-	9,49	19,06	19,06
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	4,92	3,4
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	5,35	9,18
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	4,98	9,99
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	4,98	9,99
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	4,52	14,77
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	4,52	14,77
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	4,4	8,79
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	3,75	13,93
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	4,56	13,43
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	16,96	36,64
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-11,29	-9,02
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	13,31	13,93
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	24,5	24,23
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	23,06	22,95
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	11,03