Ratios Financiers Borealis Foods Inc.

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CA09973D1050

Transformation des aliments

Cours en clôture Nasdaq 20/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1,750 ^USD	+91,89%		+104,44%	-12,50%

15/07	Borealis Foods lance les nouilles protéinées Chef Woo chez Costco	CI
30/06	Borealis Foods Inc. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

2572aac155a4bbdab2b10a28.txC6TRpVplPSHt-2oDOCRz-b7RajaeCPbCwDEfs4RwI.j33pElMX9zyITpuD92PYD1P4oGzNAKXjVW4wJrVcIWjHJs8ZYniSBphEig

Données Financières Publiées: BOREALIS FOODS INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	13,63 M	25,59 M	29,98 M	27,67 M	30,08 M
Total Chiffre d'affaires	13,63 M	25,59 M	29,98 M	27,67 M	30,08 M
Coût des marchandises vendues, total	13,85 M	33,66 M	27,35 M	23,16 M	24,73 M
Résultat Brut	-213 k	-8,07 M	2,63 M	4,51 M	5,35 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	10 M	14,99 M	12,77 M	20,89 M	14,35 M
Dépenses de R&D	-	-	460 k	197 k	202 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	3,94 M	2,32 M	1,84 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	10 M	14,99 M	17,17 M	23,41 M	16,39 M
Résultat d'Exploitation	-10,21 M	-23,06 M	-14,54 M	-18,9 M	-11,04 M
Intérêts payés, total	-265 k	-3,22 M	-7,28 M	-5,06 M	-5,99 M
Charges d'intérêt nettes	-265 k	-3,22 M	-7,28 M	-5,06 M	-5,99 M
Gains (pertes) de change	-3,73 k	1,94 k	72,89 k	3,55 k	-15,94 k
Autres produits non opérationnels	-	-	300 k	-	-
EBT, hors éléments non courants	-10,48 M	-26,28 M	-21,44 M	-23,96 M	-17,04 M
Charges de restructuration liées à l’intégration d’une nouvelle activité (Fusions, Acquisitions)	-	-	-5,41 M	-1,51 M	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	50 k	-963 k	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-	-2,01 M
Autres éléments non courants	375 k	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-10,1 M	-26,23 M	-27,82 M	-25,46 M	-19,05 M
Charge d'impôt	19,54 k	55,59 k	-336 k	-135 k	-66,71 k
Résultat des activités poursuivies	-10,12 M	-26,28 M	-27,48 M	-25,33 M	-18,98 M
Résultat net part du groupe	-10,12 M	-26,28 M	-27,48 M	-25,33 M	-18,98 M
Résultat net	-10,12 M	-26,28 M	-27,48 M	-25,33 M	-18,98 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-10,12 M	-26,28 M	-27,48 M	-25,33 M	-18,98 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-10,12 M	-26,28 M	-27,48 M	-25,33 M	-18,98 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-	-0,16	-2,56	-1,25	-0,89
BPA de base - Activités poursuivies	-	-0,16	-2,56	-1,25	-0,89
Moyenne pondérée des actions en circulation	-	162 M	10,75 M	20,31 M	21,43 M
Bénéfice net par action - dilué	-	-0,16	-2,56	-1,25	-0,89
BPA dilué - Activités poursuivies	-	-0,16	-2,56	-1,25	-0,89
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	-	162 M	10,75 M	20,31 M	21,43 M
BPA de base normalisé	-	-0,1	-1,25	-0,74	-0,5
BPA dilué normalisé	-	-0,1	-1,25	-0,74	-0,5
Éléments supplémentaires
EBITDA	-8,11 M	-19,61 M	-10,6 M	-16,58 M	-9,19 M
EBITA	-10,21 M	-23,06 M	-14,54 M	-18,9 M	-11,04 M
EBIT	-10,21 M	-23,06 M	-14,54 M	-18,9 M	-11,04 M
EBITDAR	-	-19,12 M	-10,55 M	-16,53 M	-9,15 M
Total des revenus (tels que rapportés)	-	-	29,98 M	27,67 M	30,08 M
Taux d’imposition effectif (%)	-0,19	-0,21	1,21	0,53	0,35
Impôts intérieurs courants	-	-	-	-	13,99 k
Impôts étrangers courants	-	-	15,09 k	-	-
Total des impôts courants	19,54 k	55,59 k	15,09 k	-28,59 k	13,99 k
Impôts intérieurs différés	-	-	-	-	-1,83 M
Impôts étrangers différés	-	-	-	-	1,75 M
Total des impôts différés	0	0	-351 k	-106 k	-80,7 k
Résultat net normalisé	-6,55 M	-16,42 M	-13,4 M	-14,97 M	-10,65 M
Intérêts capitalisés	603 k	849 k	-	-	-
Intérêts sur la dette à long terme	265 k	3,22 M	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	115 k	127 k	2,24 M	5,73 M	2,35 M
Dépenses de marketing	-	-	819 k	2,4 M	2,21 M
Dépense de marketing	115 k	127 k	3,06 M	8,13 M	4,56 M
Dépenses générales et administratives	-	-	2,73 M	1,72 M	949 k
Dépense en recherche et de développement	-	-	460 k	197 k	202 k
Charges locatives nettes, total	-	495 k	51,09 k	44,64 k	46,12 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	592 k	51,34 k	29,53 k	43,27 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-97,16 k	-251	15,11 k	2,85 k
Rémunération payée en actions, autres (total)	-	514 k	492 k	1,27 M	444 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	-	514 k	492 k	1,27 M	444 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,91 M	5,15 M	7,62 M	653 k	63,86 k
Total des liquidités et VMP	2,91 M	5,15 M	7,62 M	653 k	63,86 k
Créances clients, total	1,13 M	2,59 M	1,78 M	1,97 M	2,65 M
Autres créances	1 M	-	-	643 k	761 k
Total des créances	2,13 M	2,59 M	1,78 M	2,61 M	3,41 M
Stocks	6,1 M	6,28 M	6,95 M	8,05 M	4,58 M
Dépenses payées d'avance	436 k	1,82 M	846 k	492 k	-384
Total de l'actif circulant	11,57 M	15,84 M	17,18 M	11,8 M	8,06 M
Immobilisations corporelles brutes	48,12 M	54,56 M	57,89 M	59,57 M	59,66 M
Amortissements cumulés	-4,27 M	-7,72 M	-11,37 M	-13,77 M	-15,61 M
Immobilisations corporelles nettes	43,85 M	46,84 M	46,52 M	45,8 M	44,05 M
Goodwill	1,92 M	1,92 M	1,92 M	1,92 M	-
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	319 k	298 k
Autres actifs à long terme, total	46,5 k	171 k	170 k	170 k	170 k
Total des actifs	57,38 M	64,77 M	65,79 M	60,01 M	52,57 M
Passifs
Comptes à payer, total	7,25 M	8,71 M	10,89 M	11,53 M	16,05 M
Emprunts à court terme	-	-	7,83 M	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	3,19 M	25,43 M	47,98 M	13,28 M	53,09 M
Part à court terme des contrats de location	-	552 k	609 k	594 k	682 k
Autres passifs à court terme	6,95 M	8,33 M	-	-	-
Total du passif circulant	17,38 M	43,02 M	67,3 M	25,41 M	69,82 M
Dette à long terme	10 M	13 M	16,51 M	32,68 M	-
Contrats de location à long terme	-	2,19 M	1,75 M	1,16 M	608 k
Passif d'impôt différé Non courant	1,92 M	1,92 M	1,57 M	1,46 M	1,38 M
Total du passif	29,3 M	60,13 M	87,13 M	60,7 M	71,8 M
Primes d'émissions d'actions	39,79 M	42,63 M	44,12 M	90,1 M	90,54 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-11,7 M	-37,99 M	-65,47 M	-90,79 M	-110 M
Total des fonds propres ordinaires	28,08 M	4,64 M	-21,35 M	-696 k	-19,23 M
Total des capitaux propres	28,08 M	4,64 M	-21,35 M	-696 k	-19,23 M
Total du passif et des capitaux propres	57,38 M	64,77 M	65,79 M	60,01 M	52,57 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	-	162 M	163 M	21,38 M	21,46 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	162 M	-	21,38 M	21,46 M
Actif net par action	-	0,03	-0,13	-0,03	-0,9
Actif corporel net	26,17 M	2,72 M	-23,26 M	-2,93 M	-19,53 M
Actif corporel net par action	-	0,02	-0,14	-0,14	-0,91
Total de la dette	13,19 M	41,18 M	74,68 M	47,71 M	54,38 M
Dette nette	10,28 M	36,03 M	67,06 M	47,06 M	54,31 M
Dette relative aux contrats de location	-	3,96 M	409 k	357 k	369 k
Code comptable - Valorisation des stocks	-	5	-	5	5
Stocks - matières premières, total	5,68 M	4,4 M	5,19 M	6,71 M	3,93 M
Stocks de produits finis, total	1,23 M	2,09 M	1,94 M	2,23 M	827 k
Bâtiments, total	10,28 M	10,11 M	10,11 M	10,11 M	10,11 M
Machines, total	15,91 M	40,94 M	42,59 M	48,52 M	48,63 M
Employés à temps plein	-	-	-	147	140
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	313 k	113 k	224 k	248 k	230 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-10,12 M	-26,28 M	-27,48 M	-25,33 M	-18,98 M
Dépréciation et amortissement - CF	2,1 M	3,45 M	3,94 M	2,32 M	1,84 M
Amortissements et dépréciations, Total	2,1 M	3,45 M	3,94 M	2,32 M	1,84 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	121 k	311 k	499 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-50 k	963 k	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	-	2,01 M
Rémunération à base d'actions (CF)	-	514 k	492 k	1,27 M	444 k
Provision et annulation de créances irrécouvrables	313 k	113 k	111 k	23,22 k	-17,65 k
Autres activités d'exploitation, total	120 k	-607 k	638 k	597 k	-797 k
Variation des créances	-766 k	-1,57 M	706 k	-213 k	-665 k
Variation des stocks	-3,45 M	421 k	-649 k	-1,8 M	4,18 M
Variation des dettes fournisseurs	5,47 M	1,46 M	2,18 M	8,02 M	4,52 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-449 k	-1,51 M	979 k	-292 k	371 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-6,78 M	-24,05 M	-18,01 M	-15,09 M	-6,6 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-21,21 M	-3,38 M	-4,47 M	-1,65 M	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	50 k	-	-	3,08 k
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-319 k	-68,82 k
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	63,58 k	-
Flux de trésorerie d'investissement	-21,21 M	-3,33 M	-4,47 M	-1,91 M	-65,74 k
Dette à long terme émise, total	11,3 M	25,43 M	42 M	10,6 M	8,41 M
Total de la dette émise	11,3 M	25,43 M	42 M	10,6 M	8,41 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-689 k	-509 k	-15,63 M	-566 k	-14,2 M
Total de la dette remboursée	-689 k	-509 k	-15,63 M	-566 k	-14,2 M
Émission d'actions ordinaires	18,65 M	1 M	-	-	-
Autres activités de financement, total	-1,74 M	3,7 M	-1,43 M	-	11,87 M
Flux de trésorerie de financement	27,52 M	29,62 M	24,94 M	10,03 M	6,08 M
Variation nette de la trésorerie	-468 k	2,24 M	2,47 M	-6,96 M	-589 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	312 k	3,1 M	2,91 M	2,64 M	1,04 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	15,09 k	14,95 k	13,99 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-15,02 M	-18,57 M	-13,98 M	-251 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-13,01 M	-14,14 M	-11,12 M	2,99 M
Variation du fonds de roulement net	-	-818 k	5,02 M	938 k	-7,67 M
Dette nette émise (remboursée)	10,61 M	24,92 M	26,37 M	10,03 M	-5,79 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	-23,6	-13,92	-18,78	-12,25
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	-33,1	-18,32	-23,54	-16,79
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	-160,63	328,94	229,8	190,49
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	-160,63	328,94	229,8	190,49
Analyse des marges
Marge brute %	-1,56	-31,53	8,78	16,31	17,79
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	73,32	58,59	42,59	75,51	47,69
Marge d’EBITDA %	-59,49	-76,63	-35,35	-59,91	-30,57
Marge EBITA %	-74,88	-90,12	-48,47	-68,3	-36,69
Marge d'EBIT %	-74,88	-90,12	-48,47	-68,3	-36,69
Marge des activités poursuivies %	-74,24	-102,7	-91,64	-91,54	-63,09
Marge nette %	-74,24	-102,7	-91,64	-91,54	-63,09
Net Avail. Pour la marge commune %	-74,24	-102,7	-91,64	-91,54	-63,09
Marge nette normalisée %	-48,03	-64,17	-44,69	-54,11	-35,4
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-58,69	-61,93	-50,51	-0,84
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-50,84	-47,17	-40,2	9,94
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,42	0,46	0,44	0,53
Rotation des actifs corporels	-	0,56	0,64	0,6	0,67
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	13,73	13,73	14,79	13,04
Rotation des stocks (stock moyen)	-	5,44	4,13	3,09	3,92
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,67	0,37	0,26	0,46	0,12
Quick Ratio	0,29	0,18	0,14	0,13	0,05
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,39	-0,56	-0,27	-0,59	-0,09
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	26,58	26,59	24,75	27,99
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	67,14	88,27	118,48	93,21
Délais de paiement des fournisseurs	-	86,05	127,69	169,12	236,69
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	7,66	-12,82	-25,9	-115,48
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	46,96	887,51	-349,83	-6,86 k	-282,77
Dette totale / Capital total	31,95	89,87	140,03	101,48	154,71
Dette à long terme / Capitaux propres	35,61	327,5	-85,55	-4,86 k	-3,16
Dette à long terme / Capital total	24,23	33,16	34,24	71,97	1,73
Dette totale / Total de l'actif	51,06	92,84	132,45	101,16	136,58
EBIT / Charges d'intérêt	-38,56	-7,17	-2	-3,73	-1,84
EBITDA / Charges d'intérêt	-30,64	-6,1	-1,45	-3,27	-1,53
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-110,75	-7,15	-2,06	-3,59	-1,53
Dette totale / EBITDA	-1,63	-2,1	-7,08	-2,89	-5,94
Dette nette / EBITDA	-1,27	-1,84	-6,36	-2,85	-5,94
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,45	-1,79	-4,97	-2,62	-5,94
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,35	-1,57	-4,47	-2,59	-5,94
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	87,71	17,17	-7,72	8,71
Résultat brut, Croissance 1 an	-	3,69 k	-132,63	71,41	18,6
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	141,79	-45,96	56,39	-44,53
EBITA, 1 an Croissance en %	-	125,92	-36,97	30,02	-41,61
EBIT, 1 an Croissance %	-	125,92	-36,97	30,02	-41,61
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	159,67	4,56	-7,83	-25,07
Résultat net, Croissance 1 an	-	159,67	4,56	-7,83	-25,07
Résultat net normalisé sur 1 an	-	150,81	-18,41	11,74	-28,88
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-	1,48 k	-51,17	-28,8
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	128,68	-31,51	10,7	34,72
Stocks, Croissance 1 an	-	3,05	10,51	15,86	-43,05
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	6,83	-0,69	-1,54	-3,82
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	12,87	1,57	-8,79	-12,39
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-89,6	-954,6	-87,39	565,93
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-83,48	-560,1	-96,74	2,66 k
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	254,53	-25,15	-16,19	-56,27
CAPEX, Croissance 1 an	-	-84,07	32,16	-63,02	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	23,64	-24,74	-98,2
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	8,71	-21,35	-126,89
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	48,31	3,98	0,16
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	251,59	-25,22	42,58
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	14,31	-8,06	-6,86
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	19,33	-9,48	-12,86
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	19,33	-9,48	-12,86
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	64,77	-1,83	-16,89
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	64,77	-1,83	-16,89
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	43,05	-4,52	-10,85
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-	177,88	-41,04
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	25,15	-12,93	22,12
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	6,71	13,15	-18,77
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	3	-1,12	-2,69
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	7,07	-3,75	-10,6
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	-5,71	3,79	-8,38
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-12,82	-61,27	-5,09
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	62,91	-20,8	-39,46
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-54,11	-30,09	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-3,54	-88,37
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-7,53	-54,01
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	26,61	5,54
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	176,72	-12,79
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	26,9	-22,31
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	22,79	-21,78
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	22,79	-21,78
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	35,76	-10,28
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	35,76	-10,28
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	31,74	-13,45
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-	76,49
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	20,13	0,71
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	9,68	-9,99
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	1,46	-2,03
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	1,5	-6,72
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-51,79	92,86
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-70,85	60,63
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	30,53	-35,02
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-57,3	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-74,42
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-38,74