Compte de Résultat Big Cheese Studio Spolka Akcyjna

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PLA340200015

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Marché Fermé - Warsaw S.E. Autres places de cotation 17:55:51 03/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
4,635 ^PLN	-0,86%		-1,28%	-61,31%

28/05	Big Cheese Studio Spolka Akcyjna publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI
28/05	La direction de Big Cheese Studio propose d'affecter le bénéfice net 2025 aux réserves de capital	RE

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Données Financières Publiées: BIG CHEESE STUDIO SPOLKA AKCYJNA

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	16,28 M	22,9 M	10,8 M	11,32 M	6,61 M
Autres recettes, total	-	-	3 k	-	-
Total Chiffre d'affaires	16,28 M	22,9 M	10,8 M	11,32 M	6,61 M
Coût des marchandises vendues, total	135 k	741 k	-878 k	-422 k	-534 k
Résultat Brut	16,14 M	22,16 M	11,68 M	11,74 M	7,15 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,95 M	2,92 M	5,7 M	3,86 M	5,11 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	93 k	358 k	487 k	432 k	376 k
Autres dépenses de fonctionnement	1,16 M	1,87 M	2,7 M	361 k	512 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	3,2 M	5,15 M	8,89 M	4,65 M	5,99 M
Résultat d'Exploitation	12,94 M	17,01 M	2,78 M	7,09 M	1,15 M
Intérêts payés, total	-28 k	-114 k	-137 k	-95 k	-57 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	141 k	140 k	172 k	9 k
Charges d'intérêt nettes	-28 k	27 k	3 k	77 k	-48 k
Gains (pertes) de change	209 k	646 k	-748 k	120 k	-475 k
Autres produits non opérationnels	-1 k	-	1 k	-	1 k
EBT, hors éléments non courants	13,12 M	17,68 M	2,04 M	7,29 M	630 k
EBT, elements non courants inclus	13,12 M	17,68 M	2,04 M	7,29 M	630 k
Charge d'impôt	711 k	945 k	-334 k	428 k	5 k
Résultat des activités poursuivies	12,41 M	16,74 M	2,38 M	6,86 M	625 k
Résultat net part du groupe	12,41 M	16,74 M	2,38 M	6,86 M	625 k
Résultat net	12,41 M	16,74 M	2,38 M	6,86 M	625 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	12,41 M	16,74 M	2,38 M	6,86 M	625 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	12,41 M	16,74 M	2,38 M	6,86 M	625 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	3	4,05	0,57	1,66	0,15
BPA de base - Activités poursuivies	3	4,05	0,57	1,66	0,15
Moyenne pondérée des actions en circulation	4,14 M	4,14 M	4,14 M	4,14 M	4,14 M
Bénéfice net par action - dilué	3	4,05	0,57	1,66	0,15
BPA dilué - Activités poursuivies	3	4,05	0,57	1,66	0,15
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	4,14 M	4,14 M	4,14 M	4,14 M	4,14 M
BPA de base normalisé	1,98	2,67	0,31	1,1	0,1
BPA dilué normalisé	1,98	2,67	0,31	1,1	0,1
Dividende par action	-	2,67	1,45	-	-
Ratio de distribution	48,35	47,93	464,84	87,42	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	12,97 M	17,1 M	2,99 M	7,52 M	1,53 M
EBITA	12,94 M	17,01 M	2,78 M	7,09 M	1,15 M
EBIT	12,94 M	17,01 M	2,78 M	7,09 M	1,15 M
Total des revenus (tels que rapportés)	18,58 M	22,9 M	10,8 M	11,35 M	6,64 M
Taux d’imposition effectif (%)	5,42	5,34	-16,36	5,87	0,79
Total des impôts courants	717 k	794 k	268 k	495 k	84 k
Total des impôts différés	-5 k	151 k	-602 k	-67 k	-79 k
Résultat net normalisé	8,2 M	11,05 M	1,28 M	4,55 M	394 k
Intérêts sur la dette à long terme	-	114 k	104 k	64 k	55 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	-	-	1,01 M	75 k	479 k
Dépense de marketing	-	-	1,01 M	75 k	479 k
Dépense en recherche et de développement	-	-	-	1,57 M	2,96 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	13,32 M	14,5 M	9,92 M	6,65 M	1,49 M
Total des liquidités et VMP	13,32 M	14,5 M	9,92 M	6,65 M	1,49 M
Créances clients, total	2,95 M	8,29 M	2,48 M	1,94 M	1,25 M
Autres créances	1,94 M	2,92 M	619 k	436 k	1,57 M
Total des créances	4,89 M	11,21 M	3,09 M	2,38 M	2,82 M
Stocks	3,09 M	5,19 M	8,88 M	12,65 M	18,68 M
Autres actifs à court terme, total	44 k	-	-	-	1 k
Total de l'actif circulant	21,35 M	30,89 M	21,9 M	21,68 M	23 M
Immobilisations corporelles brutes	1,87 M	1,62 M	1,46 M	1,27 M	1,34 M
Amortissements cumulés	-282 k	-303 k	-427 k	-556 k	-694 k
Immobilisations corporelles nettes	1,59 M	1,31 M	1,04 M	718 k	642 k
Actifs d'impôts différés à long terme	-	1 k	467 k	523 k	603 k
Autres actifs à long terme, total	19 k	-	-	-	-1 k
Total des actifs	22,96 M	32,21 M	23,4 M	22,92 M	24,24 M
Passifs
Comptes à payer, total	484 k	1,33 M	754 k	898 k	1,02 M
Charges à payer, total	216 k	-	1,12 M	445 k	684 k
Part à court terme des contrats de location	339 k	269 k	358 k	343 k	266 k
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	-	20 k
Autres passifs à court terme	-	23 k	250 k	31 k	53 k
Total du passif circulant	1,04 M	1,62 M	2,48 M	1,72 M	2,04 M
Contrats de location à long terme	1,13 M	870 k	527 k	244 k	288 k
Recettes non acquises Non courantes	-	-	-	-	326 k
Passif d'impôt différé Non courant	13 k	147 k	11 k	-	-
Autres passifs non courants	-	-	-	-	-1 k
Total du passif	2,18 M	2,64 M	3,02 M	1,96 M	2,66 M
Actions ordinaires, total	414 k	414 k	414 k	414 k	414 k
Primes d'émissions d'actions	5,06 M	5,06 M	5,06 M	5,06 M	5,06 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	15,31 M	24,1 M	14,91 M	15,49 M	16,11 M
Résultat global et autres	-	-1 k	-1 k	-	-
Total des fonds propres ordinaires	20,78 M	29,57 M	20,38 M	20,96 M	21,58 M
Total des capitaux propres	20,78 M	29,57 M	20,38 M	20,96 M	21,58 M
Total du passif et des capitaux propres	22,96 M	32,21 M	23,4 M	22,92 M	24,24 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	4,14 M	4,14 M	4,14 M	4,14 M	4,14 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	4,14 M	4,14 M	4,14 M	4,14 M	4,14 M
Actif net par action	5,03	7,15	4,93	5,07	5,22
Actif corporel net	20,78 M	29,57 M	20,38 M	20,96 M	21,58 M
Actif corporel net par action	5,03	7,15	4,93	5,07	5,22
Total de la dette	1,47 M	1,14 M	885 k	587 k	554 k
Dette nette	-11,85 M	-13,36 M	-9,03 M	-6,06 M	-939 k
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	5	-	5
Stocks - travaux en cours, total	1,47 M	5,19 M	11,02 M	13,66 M	19,06 M
Stocks de produits finis, total	1,62 M	-	-	1,16 M	1,8 M
Machines, total	186 k	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	12,41 M	16,74 M	2,38 M	6,86 M	625 k
Dépréciation et amortissement - CF	93 k	358 k	487 k	432 k	376 k
Amortissements et dépréciations, Total	93 k	358 k	487 k	432 k	376 k
Autres activités d'exploitation, total	80 k	25 k	2,12 M	749 k	-4 k
Variation des créances	-1,41 M	-5,14 M	5,51 M	653 k	-442 k
Variation des stocks	-2,29 M	-2,89 M	-3,7 M	-3,77 M	-6,03 M
Variation de l'impôt sur le revenu	-	-	-	-669 k	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	474 k	535 k	230 k	-1,04 M	710 k
Flux de trésorerie d'exploitation	9,36 M	9,63 M	7,03 M	3,22 M	-4,77 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-48 k	-38 k	-131 k	-23 k	-93 k
Flux de trésorerie d'investissement	-48 k	-38 k	-131 k	-23 k	-93 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-95 k	-278 k	-334 k	-387 k	-240 k
Total de la dette remboursée	-95 k	-278 k	-334 k	-387 k	-240 k
Émission d'actions ordinaires	4,43 M	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-6 M	-8,02 M	-11,04 M	-6 M	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-6 M	-8,02 M	-11,04 M	-6 M	-
Autres activités de financement, total	-22 k	-112 k	-104 k	-83 k	-55 k
Flux de trésorerie de financement	-1,69 M	-8,41 M	-11,48 M	-6,47 M	-295 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-1 k	1 k	-	-1 k	-
Variation nette de la trésorerie	7,62 M	1,18 M	-4,58 M	-3,27 M	-5,16 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	22 k	112 k	104 k	84 k	55 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	711 k	1,05 M	-2,33 M	-237 k	64 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	4,98 M	3,25 M	6,68 M	977 k	-5,1 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	4,99 M	3,32 M	6,76 M	1,04 M	-5,07 M
Variation du fonds de roulement net	3,14 M	7,63 M	-4,66 M	3,8 M	6,07 M
Dette nette émise (remboursée)	-95 k	-278 k	-334 k	-387 k	-240 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	48,92	38,48	6,26	19,13	3,05
Rentabilité du capital total (ROTC)	50,26	40,09	6,77	20,7	3,3
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	80,79	66,38	9,61	33,18	2,94
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	80,79	66,38	9,61	33,18	2,94
Analyse des marges
Marge brute %	99,17	96,76	108,13	103,73	108,08
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	11,98	12,74	52,82	34,1	77,22
Marge d’EBITDA %	79,65	74,67	27,67	66,44	23,11
Marge EBITA %	79,48	74,28	25,79	62,63	17,42
Marge d'EBIT %	79,48	74,28	25,79	62,63	17,42
Marge des activités poursuivies %	76,22	73,1	21,99	60,59	9,45
Marge nette %	76,22	73,1	21,99	60,59	9,45
Net Avail. Pour la marge commune %	76,22	73,1	21,99	60,59	9,45
Marge nette normalisée %	50,37	48,26	11,81	40,23	5,96
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	30,57	14,18	61,81	8,63	-77,19
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	30,68	14,49	62,61	9,15	-76,65
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,98	0,83	0,39	0,49	0,28
Rotation des actifs corporels	20,32	15,77	9,18	12,89	9,72
Rotation des créances (moyenne des créances)	6,13	3,81	2,01	5,12	4,14
Rotation des stocks (stock moyen)	0,07	0,2	-0,12	-0,04	-0,03
Liquidité à court terme
Current Ratio	20,55	19,07	8,82	12,63	11,25
Quick Ratio	17,53	15,87	5,24	5,26	2,11
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	9	5,94	2,83	1,88	-2,33
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	59,55	95,9	181,93	71,42	88,1
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	5,27 k	1,84 k	-2,92 k	-9,34 k	-10,71 k
Délais de paiement des fournisseurs	47,69	102,04	110,28	90,38	63,71
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	5,28 k	1,84 k	-2,85 k	-9,36 k	-10,69 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	7,05	3,85	4,34	2,8	2,57
Dette totale / Capital total	6,59	3,71	4,16	2,72	2,5
Dette à long terme / Capitaux propres	5,42	2,94	2,59	1,16	1,33
Dette à long terme / Capital total	5,07	2,83	2,48	1,13	1,3
Dette totale / Total de l'actif	9,49	8,19	12,91	8,56	10,96
EBIT / Charges d'intérêt	462,14	149,19	20,33	74,63	20,21
EBITDA / Charges d'intérêt	465,46	152,33	23,88	79,18	26,81
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	463,75	152	22,93	78,94	25,18
Dette totale / EBITDA	0,11	0,07	0,27	0,08	0,36
Dette nette / EBITDA	-0,91	-0,77	-2,76	-0,81	-0,61
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,11	0,07	0,28	0,08	0,39
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,91	-0,77	-2,88	-0,81	-0,65
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	42,38	34,09	-52,83	4,82	-41,6
Résultat brut, Croissance 1 an	65,44	36,28	-43,35	0,56	-39,15
EBITDA, 1 an Croissance en %	48,7	31,16	-82,26	151,74	-79,69
EBITA, 1 an Croissance en %	48,43	31,43	-83,1	154,58	-83,75
EBIT, 1 an Croissance %	48,43	31,43	-83,1	154,58	-83,75
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	50,78	34,03	-85,35	188,8	-90,89
Résultat net, Croissance 1 an	50,78	34,03	-85,35	188,8	-90,89
Résultat net normalisé sur 1 an	50,32	34,74	-88,1	257,03	-91,35
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	45,81	34,03	-85,46	191,01	-90,96
Créances clients, Croissance sur 1 an	24,8	121,43	-70,14	-21,5	-35,72
Stocks, Croissance 1 an	285,31	125,48	71,31	42,4	47,7
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	13,15 k	-17,36	-21	-30,83	-10,58
Total des actifs, 1 an Croissance en %	127,25	39,81	-27,34	-2,06	5,77
Actif corporel net, Croissance 1 an	109,08	41,77	-29,84	2,85	2,98
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	109,08	41,77	-29,84	2,85	2,98
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	56,12	2,94	-27,01	-54,18	-248,06
CAPEX, Croissance 1 an	860	-20,83	244,74	-82,44	304,35
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-33,77	93,92	-85,37	-622,44
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-32,56	92,43	-84,67	-589,07
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-45,69	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	41,51	-20,47	-29,68	-21,76
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	50,67	-15,25	-24,52	-21,77
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	40,02	-52,12	-33,17	-28,49
EBITA, 2 ans CAGR %	-	39,67	-53,61	-34,41	-35,68
EBIT, 2 ans CAGR %	-	39,67	-53,61	-34,41	-35,68
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	42,6	-56,39	-34,95	-48,7
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	42,6	-56,39	-34,95	-48,7
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	42,33	-60,56	-34,83	-44,44
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	40,25	-56,55	-34,95	-48,7
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	87,28	-18,68	-51,58	-28,96
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	154,13	96,54	56,19	45,02
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	946,42	-19,2	-26,08	-21,36
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	78,55	0,79	-15,64	1,78
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	72,49	-1,15	-15,05	2,91
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	72,49	-1,15	-15,05	2,91
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	26,77	-13,32	-42,17	-17,63
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	175,68	65,2	-22,2	-15,74
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	16,72	-46,73	-12,57
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	17,25	-45,7	-13,42
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-1,88	-12,8	-33,9
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	6,17	-10,28	-29,75
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-30,02	-16,74	-55,07
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-31,64	-18,17	-58,81
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-31,64	-18,17	-58,81
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-33,92	-18,1	-66,22
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-33,92	-18,1	-66,22
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-38,39	-17,8	-66,76
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-34,81	-18,1	-66,3
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	1,56	-19,63	-46,78
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	122,83	76,52	53,3
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	342,25	-23,28	-21,24
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	32,31	-0,17	-9,03
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	27,04	0,16	-9,42
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	27,04	0,16	-9,42
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	5,46	-29,91	-20,88
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	197,01	-21,75	34,76
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-41,58	14,02
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-40,49	12,98
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-10,38
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-6,04
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-29,41
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-33,29
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-33,29
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-40,28
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-40,28
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-40,89
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-40,77
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-11,97
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	87,65
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	121,65
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	19,13
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	16,78
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	16,78
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-4,46
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	79,43