Flux de Trésorerie Best Holdings PLC.

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BESTHLDNG

BD0005BHL006

Hôtels, Motels et Croisières

Cours en clôture Dhaka S.E. Autres places de cotation 26/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
15,20 ^BDT	0,00%		-7,32%	+14,29%

30/06	Best Holdings Plc. ne versera aucun dividende pour l'exercice clos le 30 juin 2025	CI
04/05/25	Best Holdings PLC. publie ses résultats pour le troisième trimestre et les neuf mois clos le 31 mars 2025	CI

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Données Financières Publiées: BEST HOLDINGS PLC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024
Chiffre d'affaires	1,15 Md	2,39 Md	2,99 Md	3,41 Md
Autres recettes, total	-	-	1	-
Total Chiffre d'affaires	1,15 Md	2,39 Md	2,99 Md	3,41 Md
Coût des marchandises vendues, total	387 M	481 M	592 M	775 M
Résultat Brut	766 M	1,91 Md	2,4 Md	2,64 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	623 M	893 M	1,11 Md	1,24 Md
Autres dépenses de fonctionnement, total	623 M	893 M	1,11 Md	1,24 Md
Résultat d'Exploitation	143 M	1,02 Md	1,3 Md	1,4 Md
Intérêts payés, total	-47,31 M	-21,65 M	-23,65 M	-81,26 M
Charges d'intérêt nettes	-47,31 M	-21,65 M	-23,65 M	-81,26 M
Autres produits non opérationnels	177 M	103 M	31,55 M	84,18 M
EBT, hors éléments non courants	272 M	1,1 Md	1,3 Md	1,4 Md
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-15 M	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-1,31 M	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	271 M	1,08 Md	1,3 Md	1,4 Md
Charge d'impôt	-140 M	67,72 M	161 M	-8,01 M
Résultat des activités poursuivies	411 M	1,02 Md	1,14 Md	1,41 Md
Résultat net part du groupe	411 M	1,02 Md	1,14 Md	1,41 Md
Intérêts minoritaires	-2,55 M	905 k	1,08 M	1,69 M
Résultat net	408 M	1,02 Md	1,14 Md	1,41 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	408 M	1,02 Md	1,14 Md	1,41 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	408 M	1,02 Md	1,14 Md	1,41 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,46	1,12	1,24	1,43
BPA de base - Activités poursuivies	0,46	1,12	1,24	1,43
Moyenne pondérée des actions en circulation	895 M	906 M	926 M	985 M
Bénéfice net par action - dilué	0,44	1,09	1,24	1,37
BPA dilué - Activités poursuivies	0,44	1,09	1,24	1,37
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	920 M	931 M	926 M	1,03 Md
BPA de base normalisé	0,19	0,76	0,88	0,89
BPA dilué normalisé	0,18	0,74	0,88	0,85
Dividende par action	-	-	-	1
Ratio de distribution	460,24	26,86	26,58	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	574 M	1,45 Md	1,8 Md	1,92 Md
EBITA	143 M	1,02 Md	1,3 Md	1,4 Md
EBIT	143 M	1,02 Md	1,3 Md	1,4 Md
Total des revenus (tels que rapportés)	1,15 Md	2,39 Md	2,99 Md	3,41 Md
Taux d’imposition effectif (%)	-51,63	6,25	12,35	-0,57
Total des impôts courants	55,39 M	89,98 M	75,45 M	106 M
Total des impôts différés	-195 M	-22,26 M	85,43 M	-114 M
Résultat net normalisé	168 M	687 M	815 M	878 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	695 M	556 M

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024
Actifs
Trésorerie et équivalents	63,51 M	325 M	117 M	1,57 Md
Total des liquidités et VMP	63,51 M	325 M	117 M	1,57 Md
Créances clients, total	790 M	890 M	821 M	916 M
Autres créances	141 M	13,85 M	1,78 M	1,76 M
Total des créances	931 M	903 M	823 M	918 M
Stocks	72,78 M	65,01 M	70,64 M	101 M
Autres actifs à court terme, total	3,52 Md	6,67 Md	6,17 Md	6,92 Md
Total de l'actif circulant	4,59 Md	7,96 Md	7,18 Md	9,51 Md
Immobilisations corporelles brutes	74,74 Md	63,49 Md	68,06 Md	72,34 Md
Amortissements cumulés	-1,32 Md	-1,75 Md	-2,26 Md	-2,78 Md
Immobilisations corporelles nettes	73,43 Md	61,74 Md	65,81 Md	69,56 Md
Investissements à long terme	802 M	299 M	325 M	318 M
Autres actifs à long terme, total	1	-	-	-
Total des actifs	78,82 Md	70 Md	73,31 Md	79,39 Md
Passifs
Comptes à payer, total	489 M	619 M	759 M	831 M
Charges à payer, total	8,4 M	12,42 M	16,18 M	21,85 M
Emprunts à court terme	281 M	173 M	570 M	525 M
Part à court terme de la dette à long terme	443 M	333 M	581 M	410 M
Impôts sur le revenu à payer	51,06 M	72,04 M	93,39 M	136 M
Autres passifs à court terme	72,66 M	137 M	68,58 M	74,36 M
Total du passif circulant	1,35 Md	1,35 Md	2,09 Md	2 Md
Dette à long terme	9,93 Md	10,84 Md	14,11 Md	15,61 Md
Passif d'impôt différé Non courant	6,45 Md	4,85 Md	4,91 Md	4,77 Md
Autres passifs non courants	-	-	-1	-
Total du passif	17,72 Md	17,04 Md	21,11 Md	22,38 Md
Actions ordinaires, total	9,06 Md	9,26 Md	9,26 Md	10,59 Md
Primes d'émissions d'actions	15,27 Md	16,33 Md	16,33 Md	18,36 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	2,41 Md	3,21 Md	4,18 Md	5,44 Md
Résultat global et autres	32,58 Md	24,18 Md	22,38 Md	22,57 Md
Total des fonds propres ordinaires	59,32 Md	52,96 Md	52,15 Md	56,97 Md
Intérêts minoritaires	1,78 Md	1,86 M	48,67 M	47,49 M
Total des capitaux propres	61,1 Md	52,96 Md	52,2 Md	57,01 Md
Total du passif et des capitaux propres	78,82 Md	70 Md	73,31 Md	79,39 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	895 M	926 M	926 M	1,06 Md
ECS Total des actions ordinaires en circulation	895 M	926 M	926 M	1,06 Md
Actif net par action	66,25	57,22	56,34	53,78
Actif corporel net	59,32 Md	52,96 Md	52,15 Md	56,97 Md
Actif corporel net par action	66,25	57,22	56,34	53,78
Total de la dette	10,65 Md	11,34 Md	15,27 Md	16,55 Md
Dette nette	10,59 Md	11,02 Md	15,15 Md	14,98 Md
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	1,78 Md	1,86 M	48,67 M	47,49 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6	6	6
Stocks - matières premières, total	3,28 M	6,69 M	6,19 M	3,75 M
Stocks de produits finis, total	58,66 M	50,52 M	56,53 M	86,39 M
Stocks - Autres	10,84 M	7,8 M	7,92 M	10,7 M
Terres possédées	22,83 Md	23,02 Md	23,62 Md	23,82 Md
Bâtiments, total	25,81 Md	29,81 Md	29,98 Md	30,05 Md
Machines, total	2,51 Md	2,77 Md	3,44 Md	3,49 Md
Employés à temps plein	-	-	-	647

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024
Résultat net	408 M	1,02 Md	1,14 Md	1,41 Md
Dépréciation et amortissement - CF	431 M	434 M	505 M	518 M
Amortissements et dépréciations, Total	431 M	434 M	505 M	518 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	1,31 M	15 M	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-34,01 M	3,51 M	21,28 M
Autres activités d'exploitation, total	-285 M	-74,92 M	100 M	-34,48 M
Variation des créances	-199 M	-141 M	80,98 M	-95,13 M
Variation des stocks	9,54 M	-19,55 M	-36,47 M	-83,4 M
Variation des dettes fournisseurs	-443 M	-6,72 M	27,87 M	52,11 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	176 M	181 M	860 k	6,67 M
Flux de trésorerie d'exploitation	99,26 M	1,37 Md	1,83 Md	1,8 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-3,48 Md	-3,68 Md	-3,31 Md	-3,09 Md
Vente (achat) de biens immobiliers	-	-303 M	-	-629 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	56,84 M	108 M	-10,21 M	6,64 M
Autres activités d'investissement, total	5,22 Md	300 M	-546 M	-596 M
Flux de trésorerie d'investissement	1,79 Md	-3,57 Md	-3,87 Md	-4,31 Md
Dette à court terme émise, total	25,85 M	83,02 M	454 M	21,2 M
Dette à long terme émise, total	1,68 Md	2,69 Md	1,67 Md	689 M
Total de la dette émise	1,71 Md	2,77 Md	2,12 Md	710 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-3,09 Md	-150 M	-	-83,68 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-6,15 M	-	-	-
Total de la dette remboursée	-3,09 Md	-150 M	-	-83,68 M
Émission d'actions ordinaires	1,2 Md	140 M	47,9 M	3,51 Md
Dividendes ordinaires payés	-1,88 Md	-273 M	-304 M	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-1,88 Md	-273 M	-304 M	-
Autres activités de financement, total	-50 M	-22,83 M	-24,76 M	-170 M
Flux de trésorerie de financement	-2,11 Md	2,47 Md	1,84 Md	3,96 Md
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-4,78 M	-2	-
Variation nette de la trésorerie	-221 M	261 M	-207 M	1,45 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	36,12 M	21,65 M	23,64 M	81,26 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	47,36 M	50,35 M	77,26 M	105 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-5,51 Md	-1,67 Md	-2,5 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-5,5 Md	-1,65 Md	-2,45 Md
Variation du fonds de roulement net	-	2,89 Md	-350 M	749 M
Dette nette émise (remboursée)	-1,38 Md	2,62 Md	2,12 Md	626 M

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	0,85	1,13	1,15
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	0,93	1,23	1,24
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	1,78	2,21	2,58
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	1,81	2,21	2,59
Analyse des marges
Marge brute %	66,43	79,88	80,23	77,26
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	54,06	37,35	36,95	36,23
Marge d’EBITDA %	49,78	60,68	60,17	56,23
Marge EBITA %	12,37	42,53	43,28	41,04
Marge d'EBIT %	12,37	42,53	43,28	41,04
Marge des activités poursuivies %	35,65	42,49	38,17	41,36
Marge nette %	35,42	42,53	38,21	41,41
Net Avail. Pour la marge commune %	35,42	42,53	38,21	41,41
Marge nette normalisée %	14,54	28,76	27,25	25,75
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-230,59	-55,65	-73,26
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-230,02	-55,15	-71,77
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,03	0,04	0,04
Rotation des actifs corporels	-	0,04	0,05	0,05
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	2,85	3,5	3,93
Rotation des stocks (stock moyen)	-	6,98	8,72	9,04
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,41	5,91	3,44	4,76
Quick Ratio	0,74	0,91	0,45	1,24
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,07	1,02	0,87	0,9
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	128,23	104,32	93,17
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	52,29	41,85	40,47
Délais de paiement des fournisseurs	-	427,48	421,13	361,09
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-246,95	-274,97	-227,45
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	17,44	21,41	29,25	29,02
Dette totale / Capital total	14,85	17,64	22,63	22,49
Dette à long terme / Capitaux propres	16,25	20,46	27,04	27,38
Dette à long terme / Capital total	13,84	16,85	20,92	21,22
Dette totale / Total de l'actif	22,48	24,34	28,8	28,19
EBIT / Charges d'intérêt	3,02	46,96	54,77	17,22
EBITDA / Charges d'intérêt	12,13	66,99	76,13	23,6
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-61,4	-102,83	-64,05	-14,44
Dette totale / EBITDA	18,56	7,82	8,48	8,63
Dette nette / EBITDA	18,45	7,6	8,41	7,81
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-3,67	-5,09	-10,08	-14,1
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-3,65	-4,95	-10	-12,76
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	107,3	25,18	13,99
Résultat brut, Croissance 1 an	-	149,29	25,73	9,77
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	152,73	24,11	6,54
EBITA, 1 an Croissance en %	-	612,79	27,39	8,07
EBIT, 1 an Croissance %	-	612,79	27,39	8,07
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	147,11	12,45	23,5
Résultat net, Croissance 1 an	-	148,88	12,46	23,53
Résultat net normalisé sur 1 an	-	309,96	18,63	7,7
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	146,16	10,13	16,1
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	12,63	-7,75	11,59
Stocks, Croissance 1 an	-	-10,68	8,66	42,75
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-15,91	6,58	5,71
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	-11,18	4,73	8,29
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-10,72	1,58	9,23
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-10,72	1,58	9,23
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	1,28 k	33,18	-1,51
CAPEX, Croissance 1 an	-	5,7	-9,85	-6,73
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-67,95	50,07
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-68,15	48,34
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	61,09	19,45
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	77,04	17,48
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	77,1	14,99
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	201,33	17,33
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	201,33	17,33
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	66,69	17,85
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	67,29	17,86
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	120,53	13,03
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	66,82	10,52
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	1,93	1,46
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-1,48	24,54
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-5,33	6,14
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	-3,55	6,49
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	-6,24	5,34
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-6,24	5,34
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	328,82	14,53
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-2,38	-8,31
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-30,65
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-31,27
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	43,55
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	50,96
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	49,5
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	114,09
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	114,09
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	50,84
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	51,21
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	73,67
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	45,6
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	5,06
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	11,48
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-1,78
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	0,24
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-1,34
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-1,34
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	162,61
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-3,86