Flux de Trésorerie Bervin Investment & Leasing Limited

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531340

INE348I01018

Services financiers aux entreprises

Marché Fermé - Bombay S.E. Autres places de cotation 12:00:58 31/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
46,30 ^INR	+4,75%		+8,15%	-19,30%

29/05	Bervin Investment & Leasing Limited publie ses résultats pour le quatrième trimestre clos le 31 mars 2026	CI
12/02	Bervin Investment & Leasing Limited publie ses résultats financiers pour le troisième trimestre et les neuf mois clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: BERVIN INVESTMENT & LEASING LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	57,73 M	14,31 M	-	-	-
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	29,92 M	113 M	101 M	395 k	21,72 M
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	6,63 M	9,94 M	7,86 M	1,97 M	7,36 M
Autres recettes, total	14,1 M	49,12 M	86 k	118 M	-26,14 M
Total Chiffre d'affaires	108 M	186 M	109 M	120 M	2,94 M
Coût des marchandises vendues, total	53,03 M	13,63 M	-	-	-
Résultat Brut	55,35 M	173 M	109 M	120 M	2,94 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	7,77 M	1,34 M	1,85 M	1,71 M	1,88 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	-	1,19 M	198 M	1,96 M	3,44 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	7,77 M	2,53 M	200 M	3,67 M	5,31 M
Résultat d'Exploitation	47,59 M	170 M	-91,39 M	116 M	-2,38 M
Intérêts payés, total	-6,26 M	-3,93 M	-9 M	-11,72 M	-7,42 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	360 k	110 k	537 k	-
Charges d'intérêt nettes	-6,26 M	-3,57 M	-8,89 M	-11,18 M	-7,42 M
Autres produits non opérationnels	-1,72 k	-3 k	-	-1 k	-
EBT, hors éléments non courants	41,33 M	167 M	-100 M	105 M	-9,8 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	221 k	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	41,55 M	167 M	-100 M	105 M	-9,8 M
Charge d'impôt	6,92 M	29,67 M	-	19,14 M	-
Résultat des activités poursuivies	34,62 M	137 M	-100 M	86,16 M	-9,8 M
Résultat net part du groupe	34,62 M	137 M	-100 M	86,16 M	-9,8 M
Intérêts minoritaires	-41,84 k	-	-	-	-
Résultat net	34,58 M	137 M	-100 M	86,16 M	-9,8 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	34,58 M	137 M	-100 M	86,16 M	-9,8 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	34,58 M	137 M	-100 M	86,16 M	-9,8 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	5,86	23,24	-17	14,61	-1,66
BPA de base - Activités poursuivies	5,86	23,24	-17	14,61	-1,66
Moyenne pondérée des actions en circulation	5,9 M	5,9 M	5,9 M	5,9 M	5,9 M
Bénéfice net par action - dilué	5,86	23,24	-17	14,61	-1,66
BPA dilué - Activités poursuivies	5,86	23,24	-17	14,61	-1,66
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,9 M	5,9 M	5,9 M	5,9 M	5,9 M
BPA de base normalisé	4,37	17,67	-10,63	11,16	-1,04
BPA dilué normalisé	4,37	17,67	-10,63	11,16	-1,04
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	-	-	-	-
EBITA	47,59 M	170 M	-91,39 M	116 M	-2,38 M
EBIT	47,59 M	170 M	-91,39 M	116 M	-2,38 M
Total des revenus (tels que rapportés)	109 M	187 M	109 M	121 M	2,94 M
Taux d’imposition effectif (%)	16,67	17,79	-	18,17	-
Total des impôts courants	6,92 M	29,67 M	-	19,14 M	-
Résultat net normalisé	25,79 M	104 M	-62,67 M	65,81 M	-6,12 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	130 k	122 k	141 k	122 k	116 k
Dépense de marketing	130 k	122 k	141 k	122 k	116 k
Charges locatives nettes, total	12,5 k	18 k	18 k	18 k	18 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	4,56 k	10,46 k	7,15 k	7,86 k	10,88 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	7,94 k	7,54 k	10,85 k	10,14 k	7,12 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	138 k	-	-	-	-

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,9 M	873 k	1,5 M	2,52 M	8,81 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	386 M	470 M	-	-
Total des liquidités et VMP	2,9 M	387 M	472 M	2,52 M	8,81 M
Créances clients, total	12,06 M	-	-	-	-
Autres créances	-	1,1 M	24 k	-	-
Notes à recevoir	-	8,06 M	4,99 M	4,73 M	4,42 M
Total des créances	12,06 M	9,16 M	5,02 M	4,73 M	4,42 M
Stocks	28,15 M	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	117 M	39,02 M	14,55 M	18,3 M	6,84 M
Total de l'actif circulant	160 M	435 M	491 M	25,56 M	20,06 M
Immobilisations corporelles brutes	80,15 M	121 k	121 k	121 k	121 k
Amortissements cumulés	-69,65 M	-119 k	-119 k	-119 k	-119 k
Immobilisations corporelles nettes	10,5 M	2 k	2 k	2 k	2 k
Investissements à long terme	172 M	14,71 M	14,71 M	548 M	346 M
Goodwill	623 k	-	-	-	-
Prêts à long terme	7,83 M	-	-	-	-
Charges différées à long terme	-	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	117 k	18,37 M	18,5 M	18,5 M	35,21 M
Total des actifs	351 M	468 M	524 M	592 M	402 M
Passifs
Comptes à payer, total	18,08 M	200 k	191 k	236 k	276 k
Charges à payer, total	4,61 M	48 k	46 k	5,99 M	385 k
Emprunts à court terme	65,54 M	-	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	-	3,44 M	278 M	-	-
Impôts sur le revenu à payer	-	7,01 M	-	-	-
Autres passifs à court terme	23,09 M	37,54 M	2,82 M	1,19 M	816 k
Total du passif circulant	111 M	48,24 M	282 M	7,41 M	1,48 M
Dette à long terme	-	39,2 M	41,32 M	109 M	87,29 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	609 k	21,11 M	70,93 M	26,39 M
Autres passifs non courants	83,89 k	1 k	1 k	16,4 M	-
Total du passif	111 M	88,05 M	344 M	204 M	115 M
Actions ordinaires, total	58,98 M	58,98 M	58,98 M	58,98 M	58,98 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	176 M	321 M	122 M	329 M	227 M
Total des fonds propres ordinaires	235 M	380 M	181 M	388 M	286 M
Intérêts minoritaires	4,44 M	-	-	-	-
Total des capitaux propres	239 M	380 M	181 M	388 M	286 M
Total du passif et des capitaux propres	351 M	468 M	524 M	592 M	402 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	5,9 M	5,9 M	5,9 M	5,9 M	5,9 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	5,9 M	5,9 M	5,9 M	5,9 M	5,9 M
Actif net par action	39,79	64,43	30,6	65,78	48,56
Actif corporel net	234 M	380 M	181 M	388 M	286 M
Actif corporel net par action	39,68	64,43	30,6	65,78	48,56
Total de la dette	65,54 M	42,64 M	320 M	109 M	87,29 M
Dette nette	62,64 M	-344 M	-152 M	107 M	78,48 M
Dette relative aux contrats de location	100 k	144 k	144 k	144 k	144 k
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	4,44 M	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	5	5	5	5
Stocks de produits finis, total	17,14 M	-	-	-	-
Stocks - Autres	11,02 M	-	-	-	-
Terres possédées	930 k	-	-	-	-
Bâtiments, total	8,81 M	-	-	-	-
Machines, total	60,84 M	121 k	121 k	121 k	121 k
Employés à temps plein	1	1	2	2	2
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	1,94 M	-	-	-	-

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	34,58 M	137 M	-100 M	86,16 M	-9,8 M
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	20,71 M	-113 M	-100 M	-395 k	-21,72 M
Autres activités d'exploitation, total	-5,67 M	-11,17 M	-86,59 M	169 M	-144 M
Variation des créances	-	-	25,42 M	-3,73 M	-5,24 M
Variation des dettes fournisseurs	-	-	-41,75 M	20,76 M	-22,34 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	82,03 M	103 M	-	-	-
Flux de trésorerie d'exploitation	132 M	115 M	-303 M	272 M	-203 M
Vente d'immobilisations corporelles	28,88 k	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	6,16 M	-104 M	15,87 M	-62,48 M	223 M
Autres activités d'investissement, total	6,63 M	9,94 M	7,86 M	1,97 M	7,36 M
Flux de trésorerie d'investissement	12,82 M	-94,56 M	23,74 M	-60,51 M	231 M
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	280 M	260 k	318 k
Total de la dette émise	-	-	280 M	260 k	318 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-22,9 M	-	-211 M	-21,85 M
Total de la dette remboursée	-	-22,9 M	-	-211 M	-21,85 M
Autres activités de financement, total	-143 M	915 k	-	-	1 k
Flux de trésorerie de financement	-143 M	-21,99 M	280 M	-210 M	-21,54 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-1 k	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	1,11 M	-1,05 M	631 k	1,02 M	6,29 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-977 k	-1,19 M	-130 k	19,14 M	-16,7 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	109 M	212 M	-75,88 M	68,25 M	-275 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	113 M	214 M	-70,26 M	75,58 M	4,36 M
Variation du fonds de roulement net	-83,5 M	-108 M	13,14 M	-2,78 M	-5,85 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-22,9 M	280 M	-210 M	-21,54 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	7,86	26,01	-11,51	13,04	-0,3
Rentabilité du capital total (ROTC)	8,92	29,28	-12,38	14,6	-0,34
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	17,66	44,29	-35,78	30,32	-2,9
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	18,04	44,61	-35,78	30,32	-2,9
Analyse des marges
Marge brute %	51,07	92,69	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	7,17	0,72	1,71	1,42	63,87
Marge d’EBITDA %	-	-	-	-	-
Marge EBITA %	43,9	91,34	-84,2	96,95	-80,81
Marge d'EBIT %	43,9	91,34	-84,2	96,95	-80,81
Marge des activités poursuivies %	31,94	73,51	-92,4	71,72	-333,28
Marge nette %	31,91	73,51	-92,4	71,72	-333,28
Net Avail. Pour la marge commune %	31,91	73,51	-92,4	71,72	-333,28
Marge nette normalisée %	23,79	55,89	-57,75	54,78	-208,3
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	100,87	113,49	-69,92	56,81	-9,35
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	104,48	114,8	-64,74	62,9	148,44
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,29	0,46	0,22	0,22	0,01
Rotation des actifs corporels	10,31	35,51	54,26 k	60,07 k	1,47 k
Rotation des créances (moyenne des créances)	4,79	-	-	-	-
Rotation des stocks (stock moyen)	2,48	-	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,43	9,02	1,74	3,45	13,58
Quick Ratio	0,13	8,04	1,68	0,34	5,96
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	1,18	2,39	-1,08	36,68	-137,25
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	76,24	-	-	-	-
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	147,41	-	-	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	125,34	-	-	-	-
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	98,31	-	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	27,41	11,22	177,17	28,13	30,47
Dette totale / Capital total	21,51	10,09	63,92	21,96	23,36
Dette à long terme / Capitaux propres	-	10,32	22,89	28,13	30,47
Dette à long terme / Capital total	-	9,27	8,26	21,96	23,36
Dette totale / Total de l'actif	31,78	18,81	65,58	34,45	28,68
EBIT / Charges d'intérêt	7,61	43,33	-10,15	9,94	-0,32
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
Dette totale / EBITDA	-	-	-	-	-
Dette nette / EBITDA	-	-	-	-	-
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	49,77	72,07	-41,81	10,71	-97,55
Résultat brut, Croissance 1 an	126,45	212,32	-37,22	10,71	-97,55
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-	-	-	-
EBITA, 1 an Croissance en %	191,56	257,97	-153,65	-227,46	-102,04
EBIT, 1 an Croissance %	191,56	257,97	-153,65	-227,46	-102,04
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	442,92	295,95	-173,15	-185,93	-111,37
Résultat net, Croissance 1 an	424,19	296,43	-173,15	-185,93	-111,37
Résultat net normalisé sur 1 an	390,72	304,18	-160,13	-205,01	-109,3
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	424,19	296,37	-173,16	-185,93	-111,37
Créances clients, Croissance sur 1 an	0	-	-	-	-
Stocks, Croissance 1 an	91,72	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-0,27	-99,98	0	0	0
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-13,65	33,54	12,05	12,84	-32,14
Actif corporel net, Croissance 1 an	58,1	62,36	-52,5	114,92	-26,17
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	57,86	61,93	-52,5	114,92	-26,17
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	117,94	-12,28	-362,65	-189,64	-174,55
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	6,69	93,59	-135,85	-187,76	-100,4
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	5,2	89,07	-132,81	-204,75	-94,23
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-26,35	60,53	0,07	-19,74	-83,54
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-42,38	165,94	40,03	-16,63	-83,54
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 2 ans CAGR %	-45,18	223,06	38,58	-17,31	-83,88
EBIT, 2 ans CAGR %	-45,18	223,06	38,58	-17,31	-83,88
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-44,92	363,65	70,18	-20,72	-68,75
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-44,24	355,86	70,29	-20,72	-68,75
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-45,57	345,36	55,9	-20,54	-68,75
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-44,24	355,82	70,29	-20,72	-68,75
Créances clients, CAGR sur 2 ans	0	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 2 ans	40,66	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-0,14	-98,63	-98,62	0	0
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-7,46	7,38	22,32	12,45	-12,5
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	15,14	60,22	-12,18	1,04	25,97
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	15,09	59,88	-12,3	1,04	25,97
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-37,21	38,27	51,79	53,44	-18,25
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-28,28	43,71	-16,69	-43,21	-94,06
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-25,41	41,03	-21,23	-40,59	-75,41
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	39,09	-2,27	14,46	3,49	-74,93
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	58,06	1,22	64,36	29,48	-74,29
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 3 ans CAGR %	92,34	2,46	77,57	34,77	-75,93
EBIT, 3 ans CAGR %	92,34	2,46	77,57	34,77	-75,93
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	266,9	6,3	150,53	35,51	-58,51
Résultat net, CAGR sur 3 ans	551,11	7,22	147,71	35,57	-58,51
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	320,49	6,2	128,48	36,66	-61,13
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	551,12	7,22	147,71	35,57	-58,5
Créances clients, CAGR sur 3 ans	0,01	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 3 ans	25,55	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-0,09	-94,26	-94,26	-94,25	0
Total des actifs, 3 ans CAGR %	8,84	4,57	8,92	19,08	-4,98
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	59,95	29,12	6,83	18,35	-8,99
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	59,51	28,97	6,68	18,24	-8,99
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	128,99	-29,81	71,24	27,35	20,63
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	135,07	-0,14	-9,53	-14,53	-89,09
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	185,12	1,7	-13,26	-12,61	-72,69
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	151,26	62,72	21,93	-9,67	-47,31
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	130,19	74,8	50,58	-6,34	-34,54
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 5 ans CAGR %	127,07	146,15	68,7	-5,96	-31,99
EBIT, 5 ans CAGR %	127,07	146,15	68,7	-5,96	-31,99
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	112,97	137,23	169,84	-5,46	8,96
Résultat net, CAGR sur 5 ans	107,55	271,53	280,77	-4,98	8,23
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	112,04	195,31	182,74	-5,44	3,1
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	107,55	271,52	280,78	-4,98	8,23
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-1,76	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	14,65	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-0,06	-82	-82	-82	-82
Total des actifs, 5 ans CAGR %	33,66	36,85	14,05	7,65	-0,21
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	74,49	59,79	25,84	17,05	14,11
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	73,12	59,25	25,57	16,97	14,02
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	261,12	37,71	94,26	-4,02	27,4
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	772,52	167,85	55,24	-20,32	-69,4
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	778,68	168,11	70,43	-17,98	-47,33