Flux de Trésorerie BeLeaf S.A.

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PLBLTXG00010

Sylviculture

Cours en clôture Warsaw S.E. 02/06/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
2,300 ^PLN	-8,73%		-.--%	-41,33%

14/08	BeLeaf S.A. publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
15/05	BeLeaf S.A. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: BELEAF S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023	2024
Chiffre d'affaires	851 k	891 k	764 k	-	29,9 k
Total Chiffre d'affaires	851 k	891 k	764 k	-	29,9 k
Coût des marchandises vendues, total	519 k	508 k	479 k	35,78 k	63,9 k
Résultat Brut	332 k	384 k	285 k	-35,78 k	-34 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	182 k	196 k	128 k	194 k	389 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	113 k	98,56 k	59,11 k	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	-36,34 k	-70,07 k	-29,72 k	57,96 k	6,17 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	259 k	224 k	157 k	252 k	395 k
Résultat d'Exploitation	73,13 k	160 k	128 k	-287 k	-429 k
Intérêts payés, total	-39,88 k	-23,49 k	-17,21 k	-20,68 k	-78,72 k
Intérêts perçus et revenus des placements	80	4,28 k	804	12,4 k	27,09 k
Charges d'intérêt nettes	-39,8 k	-19,2 k	-16,41 k	-8,27 k	-51,63 k
Autres produits non opérationnels	-	-	-	3,5 k	-909
EBT, hors éléments non courants	33,33 k	141 k	112 k	-292 k	-482 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	6,1 k	-	-3,5 k	-	-
EBT, elements non courants inclus	39,44 k	141 k	108 k	-292 k	-482 k
Charge d'impôt	24,87 k	19,97 k	128 k	-26,92 k	-20,11 k
Résultat des activités poursuivies	14,57 k	121 k	-20,03 k	-265 k	-462 k
Résultat net part du groupe	14,57 k	121 k	-20,03 k	-265 k	-462 k
Résultat net	14,57 k	121 k	-20,03 k	-265 k	-462 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	14,57 k	121 k	-20,03 k	-265 k	-462 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	14,57 k	121 k	-20,03 k	-265 k	-462 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,01	0,09	-0,01	-0,19	-0,33
BPA de base - Activités poursuivies	0,01	0,09	-0,01	-0,19	-0,33
Moyenne pondérée des actions en circulation	1,4 M	1,4 M	1,4 M	1,4 M	1,4 M
Bénéfice net par action - dilué	0,01	0,09	-0,01	-0,19	-0,33
BPA dilué - Activités poursuivies	0,01	0,09	-0,01	-0,19	-0,33
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1,4 M	1,4 M	1,4 M	1,4 M	1,4 M
BPA de base normalisé	0,01	0,06	0,05	-0,13	-0,22
BPA dilué normalisé	0,01	0,06	0,05	-0,13	-0,22
Éléments supplémentaires
EBITDA	186 k	258 k	187 k	-228 k	-
EBITA	73,13 k	160 k	128 k	-287 k	-429 k
EBIT	73,13 k	160 k	128 k	-287 k	-429 k
Total des revenus (tels que rapportés)	851 k	891 k	764 k	-	29,9 k
Taux d’imposition effectif (%)	63,05	14,21	118,52	9,21	4,17
Résultat net normalisé	20,83 k	87,86 k	69,78 k	-183 k	-301 k

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023	2024
Actifs
Trésorerie et équivalents	50,85 k	9,82 k	303	375	9,31 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	-	-	-
Total des liquidités et VMP	50,85 k	9,82 k	303	375	9,31 k
Créances clients, total	12,65 k	4,53 k	279	279	1,51 k
Autres créances	94	882	1,39 k	42,62 k	35,06 k
Total des créances	12,75 k	5,42 k	1,67 k	42,9 k	36,56 k
Stocks	-	-	-	-	-
Dépenses payées d'avance	13,27 k	11,01 k	50	-	915
Total de l'actif circulant	76,87 k	26,25 k	2,02 k	43,27 k	46,79 k
Immobilisations corporelles brutes	547 k	-	-	-	-
Amortissements cumulés	-217 k	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes	331 k	239 k	-	-	-
Investissements à long terme	-	-	-	239 k	266 k
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	152 k	132 k	3,87 k	31,57 k	54,12 k
Charges différées à long terme	-	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	2,8 k	-	-	-	-
Total des actifs	562 k	397 k	5,89 k	314 k	367 k
Passifs
Comptes à payer, total	1,18 k	2,17 k	3,11 k	30,38 k	31,83 k
Charges à payer, total	-	-	1,58 k	3,89 k	3,52 k
Part à court terme de la dette à long terme	129 k	42,44 k	109 k	46 k	35 k
Part à court terme des contrats de location	48,3 k	158 k	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	28,52 k	31,54 k	2,31 k	285	7,02 k
Autres passifs à court terme	356	15	-	-	40,7 k
Total du passif circulant	208 k	234 k	116 k	80,55 k	118 k
Dette à long terme	279 k	154 k	11 k	570 k	1,09 M
Contrats de location à long terme	264 k	107 k	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	784	3,22 k
Autres passifs non courants	-	-	-	48,19 k	-
Total du passif	751 k	494 k	127 k	700 k	1,21 M
Actions ordinaires, total	1,4 M	1,4 M	1,4 M	1,4 M	1,4 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	-	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-1,59 M	-1,5 M	-1,52 M	-1,79 M	-2,25 M
Total des fonds propres ordinaires	-189 k	-97,38 k	-121 k	-386 k	-848 k
Total des capitaux propres	-189 k	-97,38 k	-121 k	-386 k	-848 k
Total du passif et des capitaux propres	562 k	397 k	5,89 k	314 k	367 k
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1,4 M	1,4 M	1,4 M	1,4 M	1,4 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1,4 M	1,4 M	1,4 M	1,4 M	1,4 M
Actif net par action	-0,13	-0,07	-0,09	-0,28	-0,61
Actif corporel net	-189 k	-97,38 k	-121 k	-386 k	-848 k
Actif corporel net par action	-0,13	-0,07	-0,09	-0,28	-0,61
Total de la dette	721 k	460 k	120 k	616 k	1,13 M
Dette nette	670 k	451 k	120 k	616 k	1,12 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks - travaux en cours, total	-	-	-	-	-
Bâtiments, total	-	-	-	-	-
Machines, total	463 k	-	-	-	-
Employés à temps plein	5	4,26	2,75	0,12	0,12
Salariés à temps partiel	-	-	-	2	2
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023	2024
Résultat net	14,57 k	121 k	-20,03 k	-265 k	-462 k
Dépréciation et amortissement - CF	113 k	98,56 k	59,11 k	-	-
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	113 k	98,56 k	59,11 k	-	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	11,8 k	-84,24 k	60,58 k	6,65 k	51,63 k
Variation des créances	44,24 k	10,13 k	3,74 k	-41,22 k	6,33 k
Variation des stocks	-	-	-	-	-
Variation des impôts différés	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	2,85 k	25,91 k	112 k	48,88 k	-20,69 k
Flux de trésorerie d'exploitation	186 k	171 k	216 k	-251 k	-425 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-6,44 k	-	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	3,65 k	-	10,5 k	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	80	4,28 k	804	-230 k	-
Flux de trésorerie d'investissement	3,73 k	-2,16 k	11,3 k	-230 k	-
Dette à long terme émise, total	254 k	-	150 k	555 k	450 k
Total de la dette émise	254 k	-	150 k	555 k	450 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-371 k	-191 k	-369 k	-30 k	-16 k
Total de la dette remboursée	-371 k	-191 k	-369 k	-30 k	-16 k
Autres activités de financement, total	-24,1 k	-18,8 k	-17,21 k	-44 k	-508
Flux de trésorerie de financement	-141 k	-210 k	-237 k	481 k	433 k
Variation nette de la trésorerie	48,79 k	-41,02 k	-9,52 k	72	8,93 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	24,1 k	18,8 k	17,21 k	44 k	508
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	156 k	191 k	116 k	-206 k	-312 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	181 k	205 k	127 k	-193 k	-263 k
Variation du fonds de roulement net	-22,23 k	-13,27 k	12,03 k	13,62 k	-5,75 k
Dette nette émise (remboursée)	-117 k	-191 k	-219 k	525 k	434 k

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023	2024
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	7,4	20,82	39,75	-112,45	-78,9
Rentabilité du capital total (ROTC)	7,91	22,31	44,22	-156,93	-105,16
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-7,43	-84,28	18,34	104,54	74,82
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-7,43	-84,28	18,34	104,54	74,82
Analyse des marges
Marge brute %	38,98	43,07	37,33	-	-113,73
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	21,42	21,95	16,73	-	1,3 k
Marge d’EBITDA %	21,84	28,98	24,49	-	-
Marge EBITA %	8,6	17,92	16,76	-	-1,44 k
Marge d'EBIT %	8,6	17,92	16,76	-	-1,44 k
Marge des activités poursuivies %	1,71	13,53	-2,62	-	-1,54 k
Marge nette %	1,71	13,53	-2,62	-	-1,54 k
Net Avail. Pour la marge commune %	1,71	13,53	-2,62	-	-1,54 k
Marge nette normalisée %	2,45	9,85	9,13	-	-1,01 k
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	18,3	21,38	15,23	-	-1,04 k
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	21,23	23,02	16,63	-	-878,34
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,38	1,86	3,8	-	0,09
Rotation des actifs corporels	2,26	3,13	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	34,41	103,75	317,62	-	33,45
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,37	0,11	0,02	0,54	0,4
Quick Ratio	0,31	0,07	0,02	0,54	0,39
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,9	0,73	1,86	-3,12	-3,6
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	10,64	3,52	1,15	-	10,94
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	-	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	0,43	1,21	2,01	170,83	178,16
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-381,89	-472,83	-99,09	-159,54	-133,06
Dette totale / Capital total	135,47	126,82	-10,83 k	267,96	402,48
Dette à long terme / Capitaux propres	-287,88	-267,35	-9,08	-147,63	-128,93
Dette à long terme / Capital total	102,12	71,71	-992,78	247,96	390
Dette totale / Total de l'actif	133,58	124,54	2,16 k	223,21	331,29
EBIT / Charges d'intérêt	1,83	6,8	7,44	-13,9	-5,46
EBITDA / Charges d'intérêt	4,66	11	10,87	-11,04	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	4,66	10,72	10,87	-11,04	-
Dette totale / EBITDA	3,88	1,78	0,64	-2,7	-
Dette nette / EBITDA	3,61	1,74	0,64	-2,7	-
Dette totale / (EBITDA - Capex)	3,88	1,83	0,64	-2,7	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	3,61	1,79	0,64	-2,7	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-24	4,79	-14,28	-	-
Résultat brut, Croissance 1 an	-39,53	15,79	-25,7	-112,54	-4,96
EBITDA, 1 an Croissance en %	-31,61	39,06	-27,55	-221,96	-
EBITA, 1 an Croissance en %	-57,32	118,49	-19,86	-324,43	49,42
EBIT, 1 an Croissance %	-57,32	118,49	-19,86	-324,43	49,42
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-81,15	727,62	-116,61	1,22 k	74,12
Résultat net, Croissance 1 an	-81,15	727,62	-116,61	1,22 k	74,12
Résultat net normalisé sur 1 an	-73,57	321,72	-20,58	-361,69	64,96
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	727,66	-116,61	1,22 k	74,12
Créances clients, Croissance sur 1 an	-65,61	-64,18	-93,85	0	440,86
Stocks, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-21,99	-27,86	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-16,5	-29,43	-98,52	5,22 k	16,95
Actif corporel net, Croissance 1 an	-7,16	-48,42	24,37	219,01	119,54
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-7,16	-48,42	24,37	219,01	119,54
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-21,98	-8,14	26,23	-216,28	69,19
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	123,3	22,43	-38,94	-277,18	97,39
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	82,84	13,66	-38,07	-252,01	81,06
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-5,19	-10,76	-5,22	-	-80,22
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-15,88	-16,32	-7,25	-69,47	-65,48
EBITDA, 2 ans CAGR %	93,22	-2,48	0,37	-6	-
EBITA, 2 ans CAGR %	-13,11	-3,43	32,33	34,11	83,12
EBIT, 2 ans CAGR %	-13,11	-3,43	32,33	34,11	83,12
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-68,32	24,9	17,24	48,3	380,16
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-68,32	24,9	17,24	48,3	380,16
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-52,01	5,57	83,01	44,16	107,77
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-68,32	-	17,24	48,3	380,18
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-43,05	-64,9	-85,15	-75,19	132,56
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	67,64	-24,99	-	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	18,44	-23,24	-89,76	-11,11	688,91
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-17,98	-30,8	-19,91	99,18	164,64
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-17,98	-30,8	-19,91	99,18	164,64
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	43,11	-15,34	7,68	21,15	40,26
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	27,08	65,35	-13,54	4,01	63,7
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	64,28	44,16	-16,1	-2,97	43,74
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-3,95	-1,97	-11,95	-	-67,75
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-0,63	-6,43	-19,58	-52,39	-55,43
EBITDA, 3 ans CAGR %	-17,71	73,15	-11,68	7,11	-
EBITA, 3 ans CAGR %	-48,29	18,16	-9,25	57,81	39,03
EBIT, 3 ans CAGR %	-48,29	18,16	-9,25	57,81	39,03
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-70,38	-6	-36,25	163,05	56,45
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-70,38	-6	-36,25	163,05	56,45
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-61,93	-0,97	-3,98	106,18	50,79
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-70,38	-6	-	163,05	56,45
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-52,41	-51,2	-80,35	-71,96	-30,69
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	5,36	26,56	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-9,26	-0,34	-79,39	-17,69	-2,59
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	16,02	-29,73	-15,87	26,95	105,75
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	16,02	-29,73	-15,87	26,95	105,75
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-3,71	23,45	-3,28	10,48	35,42
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	11,24	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-20,87	25,51	18,63	9,82	17,84
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-21,76	45,3	8,78	2,28	8,56
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-14,72	-6,85	-4,46	-	-51,54
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-21,15	-7,76	-3,33	-40,22	-42,66
EBITDA, 5 ans CAGR %	-22,06	0,92	-10,9	35,62	-
EBITA, 5 ans CAGR %	-30,07	52,77	-24,7	24,3	20,17
EBIT, 5 ans CAGR %	-30,07	52,77	-24,7	24,3	20,17
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-35,5	-6,35	-48,64	12,81	42,97
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-35,5	-6,35	-48,64	12,81	42,97
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-38,09	41,07	-28,66	15,08	30,75
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-35,5	-6,35	-48,64	12,81	-
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-55,32	-61,11	-70,13	-62,77	-47,21
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-23,3	-26,05	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-27,76	-28,49	-62,09	-4,79	-11,45
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-25,1	-30,72	0,04	6,6	33,06
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-25,11	-30,72	0,04	6,6	33,06
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-16,53	-7,18	0,69	22,53	12,22
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-8,42	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-0,13	-3,42	-18,02	16,42	34,94
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-3,1	-5,27	-19,54	23,63	21,6