Ratios Financiers Athena Constructions Limited

Actions

ATHCON6

INE291R01011

Construction et ingénierie

Marché Fermé - Bombay S.E. Autres places de cotation 12:02:24 03/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
4,010 ^INR	+9,86%		0,00%	-10,89%

28/05	Athena Constructions Limited publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 mars 2026	CI
14/11	Athena Constructions Limited publie ses résultats semestriels au 30 septembre 2025	CI

392.wkIg85Rwg4bMC2QttDb8JXghP7MhU9-BOunsXBSCJUI.8QZVvswExsL0PgxAhWWYcy9uVsZiEZXnArmrOl3JYQGlBWys_T3J97l-UA

Données Financières Publiées: ATHENA CONSTRUCTIONS LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	-	10,86 M	5,44 M	7,53 M	-
Total Chiffre d'affaires	-	10,86 M	5,44 M	7,53 M	-
Résultat Brut	-	10,86 M	5,44 M	7,53 M	-
Frais de vente, généraux et administratifs, total	144 k	594 k	559 k	2,47 M	2,3 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	3,5 k	5,79 k	39,63 k
Autres dépenses de fonctionnement	237 k	458 k	526 k	2,2 M	1,48 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	381 k	1,05 M	1,09 M	4,68 M	3,82 M
Résultat d'Exploitation	-381 k	9,81 M	4,35 M	2,85 M	-3,82 M
Intérêts payés, total	-2,9 M	-4,75 M	-4,24 M	-4,51 M	-3,64 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	-2,9 M	-4,75 M	-4,24 M	-4,51 M	-3,64 M
Autres produits non opérationnels	-25,72 k	-29,48 k	100 k	-3,18 k	36,77 k
EBT, hors éléments non courants	-3,31 M	5,02 M	211 k	-1,66 M	-7,43 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-3,31 M	5,02 M	211 k	-1,66 M	-7,43 M
Charge d'impôt	-	-	-	-141 k	-735
Résultat des activités poursuivies	-3,31 M	5,02 M	211 k	-1,52 M	-7,43 M
Résultat net part du groupe	-3,31 M	5,02 M	211 k	-1,52 M	-7,43 M
Résultat net	-3,31 M	5,02 M	211 k	-1,52 M	-7,43 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-3,31 M	5,02 M	211 k	-1,52 M	-7,43 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-3,31 M	5,02 M	211 k	-1,52 M	-7,43 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,44	0,67	0,03	-0,2	-0,99
BPA de base - Activités poursuivies	-0,44	0,67	0,03	-0,2	-0,99
Moyenne pondérée des actions en circulation	7,51 M	7,5 M	7,04 M	7,61 M	7,5 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,44	0,67	0,03	-0,2	-0,99
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,44	0,67	0,03	-0,2	-0,99
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	7,51 M	7,5 M	7,04 M	7,61 M	7,5 M
BPA de base normalisé	-0,27	0,42	0,02	-0,14	-0,62
BPA dilué normalisé	-0,27	0,42	0,02	-0,14	-0,62
Éléments supplémentaires
EBITDA	-379 k	-	4,35 M	2,86 M	-3,78 M
EBITA	-381 k	9,81 M	4,35 M	2,85 M	-3,82 M
EBIT	-381 k	9,81 M	4,35 M	2,85 M	-3,82 M
EBITDAR	-	-	-	3,73 M	-3,16 M
Total des revenus (tels que rapportés)	-	10,86 M	5,54 M	7,53 M	47,36 k
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	-	8,5	0,01
Total des impôts courants	-	-	-	-	-
Total des impôts différés	-	-	-	-141 k	-735
Résultat net normalisé	-2,07 M	3,14 M	132 k	-1,04 M	-4,64 M
Intérêts sur la dette à long terme	2,9 M	4,75 M	4,24 M	4,51 M	3,64 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	-	-	-
Dépenses de marketing	-	-	-	-	-
Dépense de marketing	-	-	-	-	-
Charges locatives nettes, total	-	-	-	877 k	626 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	518 k	541 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	359 k	85,61 k

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	114 k	368 k	173 k	344 k	46,12 k
Total des liquidités et VMP	114 k	368 k	173 k	344 k	46,12 k
Créances clients, total	7,6 M	1,92 M	100 k	-	-
Autres créances	-	-	-	-	-
Notes à recevoir	-	-	-	-	-
Total des créances	7,6 M	1,92 M	100 k	-	-
Stocks	70,89 M	70,89 M	30,49 M	30,49 M	30,49 M
Autres actifs à court terme, total	15,11 M	1,44 M	1,49 M	2,74 M	118 M
Total de l'actif circulant	93,71 M	74,62 M	32,25 M	33,57 M	148 M
Immobilisations corporelles brutes	46,74 k	-	-	-	-
Amortissements cumulés	-46,74 k	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes	0	-	10,5 k	66,3 k	280 k
Investissements à long terme	44,5 M	118 M	155 M	69,7 M	39,5 M
Autres actifs à long terme, total	25,37 M	21,99 M	17,74 M	17,74 M	17,74 M
Total des actifs	164 M	214 M	205 M	121 M	206 M
Passifs
Comptes à payer, total	9,18 M	52,33 k	2,18 M	2,15 M	2,14 M
Charges à payer, total	2,45 M	2,51 M	3,59 M	1,4 M	457 k
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	46,63 M	43,3 M	36,59 M	10,8 M	104 M
Total du passif circulant	58,27 M	45,86 M	42,36 M	14,36 M	107 M
Dette à long terme	36,35 M	94,26 M	88,23 M	34,03 M	33,48 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	786	51
Total du passif	94,61 M	140 M	131 M	48,39 M	140 M
Actions ordinaires, total	75 M	75 M	75 M	75 M	75 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-6,03 M	-1,01 M	-797 k	-2,32 M	-9,75 M
Total des fonds propres ordinaires	68,97 M	73,99 M	74,2 M	72,68 M	65,25 M
Total des capitaux propres	68,97 M	73,99 M	74,2 M	72,68 M	65,25 M
Total du passif et des capitaux propres	164 M	214 M	205 M	121 M	206 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M
Actif net par action	9,2	9,87	9,89	9,69	8,7
Actif corporel net	68,97 M	73,99 M	74,2 M	72,68 M	65,25 M
Actif corporel net par action	9,2	9,87	9,89	9,69	8,7
Total de la dette	36,35 M	94,26 M	88,23 M	34,03 M	33,48 M
Dette nette	36,23 M	93,89 M	88,06 M	33,69 M	33,43 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	7,01 M	5,01 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks - travaux en cours, total	70,89 M	70,89 M	30,49 M	30,49 M	30,49 M
Machines, total	46,74 k	-	-	-	-

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-3,31 M	5,02 M	211 k	-1,52 M	-7,43 M
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	4 k	6 k	40 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	4 k	6 k	40 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	2,92 M	4,78 M	4,24 M	4,37 M	3,65 M
Variation des créances	-	5,68 M	3,17 M	-	-
Variation des stocks	-	-	40,39 M	-	-
Variation des dettes fournisseurs	81,54 k	-	780 k	-27 k	-12 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	612 k	19,63 M	-5,68 M	-28,98 M	7,91 M
Flux de trésorerie d'exploitation	312 k	35,12 M	43,11 M	-26,16 M	4,16 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-73 M	-37,3 M	85,04 M	-254 k
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	3,38 M	4,26 M	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-	-69,62 M	-33,04 M	85,04 M	-254 k
Dette à long terme émise, total	2,6 M	48,67 M	-	-	-
Total de la dette émise	2,6 M	48,67 M	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-6,03 M	-54,2 M	-554 k
Total de la dette remboursée	-	-	-6,03 M	-54,2 M	-554 k
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-2,92 M	-4,78 M	-4,24 M	-4,52 M	-3,65 M
Flux de trésorerie de financement	-328 k	43,89 M	-10,26 M	-58,71 M	-4,21 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	1 k	1 k	-
Variation nette de la trésorerie	-16,12 k	9,38 M	-195 k	171 k	-298 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	2,9 M	4,75 M	4,24 M	4,51 M	3,64 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-1,36 M	19,34 M	38,75 M	-30,04 M	3,27 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	455 k	22,31 M	41,4 M	-27,22 M	5,55 M
Variation du fonds de roulement net	-694 k	-16,18 M	-38,67 M	29,01 M	-7,9 M
Dette nette émise (remboursée)	2,6 M	48,67 M	-6,03 M	-54,2 M	-554 k

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,15	3,25	1,29	1,09	-1,16
Rentabilité du capital total (ROTC)	-0,23	4,34	1,64	1,32	-2,33
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-4,68	7,03	0,28	-2,07	-10,77
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-4,68	7,03	0,28	-2,07	-10,77
Analyse des marges
Marge brute %	-	100	100	100	-
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-	5,47	10,28	32,85	-
Marge d’EBITDA %	-	-	80,06	37,93	-
Marge EBITA %	-	90,32	79,98	37,85	-
Marge d'EBIT %	-	90,32	79,98	37,85	-
Marge des activités poursuivies %	-	46,26	3,88	-20,2	-
Marge nette %	-	46,26	3,88	-20,2	-
Net Avail. Pour la marge commune %	-	46,26	3,88	-20,2	-
Marge nette normalisée %	-	28,91	2,43	-13,8	-
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	178,09	712,53	-398,74	-
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	205,46	761,24	-361,31	-
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,06	0,03	0,05	-
Rotation des actifs corporels	-	-	-	196,22	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	2,28	3,23	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,61	1,63	0,76	2,34	1,39
Quick Ratio	0,13	0,05	0,01	0,02	0
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,01	0,77	1,02	-1,82	0,04
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	159,97	113,08	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	52,7	127,39	118,9	46,83	51,31
Dette totale / Capital total	34,51	56,02	54,32	31,89	33,91
Dette à long terme / Capitaux propres	52,7	127,39	118,9	46,83	51,31
Dette à long terme / Capital total	34,51	56,02	54,32	31,89	33,91
Dette totale / Total de l'actif	57,84	65,44	63,77	39,97	68,28
EBIT / Charges d'intérêt	-0,13	2,06	1,03	0,63	-1,05
EBITDA / Charges d'intérêt	-0,13	-	1,03	0,63	-1,04
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-0,13	-	1,03	0,63	-1,04
Dette totale / EBITDA	-95,89	-	20,27	11,91	-8,85
Dette nette / EBITDA	-95,59	-	20,23	11,79	-8,84
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-95,89	-	20,27	11,91	-8,85
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-95,59	-	20,23	11,79	-8,84
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-	-49,93	38,56	-
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-	-49,93	38,56	-
EBITDA, 1 an Croissance en %	-45	-	-	-34,36	-232,34
EBITA, 1 an Croissance en %	-44,85	-2,67 k	-55,65	-34,44	-234,02
EBIT, 1 an Croissance %	-44,85	-2,67 k	-55,65	-34,44	-234,02
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	8,79	-251,97	-95,8	-820,87	387,87
Résultat net, Croissance 1 an	8,79	-251,97	-95,8	-820,87	387,87
Résultat net normalisé sur 1 an	8,79	-251,97	-95,8	-887,84	346,44
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	7,32	-251,97	-95,52	-766,67	395
Créances clients, Croissance sur 1 an	0	-74,74	-96,94	-	-
Stocks, Croissance 1 an	0	0	-56,99	0	0
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-	-	531,42	322,96
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-0,01	30,89	-4,95	-40,88	-0,23
Actif corporel net, Croissance 1 an	-4,57	7,28	0,29	-2,05	-10,22
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-4,57	7,28	0,29	-2,05	-10,22
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-91,79	-357,46	65,88	-160,67	-115,92
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-175,48	-282,52	100,34	-177,82	-105,43
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-87,21	-353,99	85,53	-165,99	-109,67
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-16,7	-
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-16,7	-
EBITDA, 2 ans CAGR %	-52,75	-	238,91	-	-6,8
EBITA, 2 ans CAGR %	-52,56	276,64	237,73	-46,08	-6,26
EBIT, 2 ans CAGR %	-52,56	276,64	237,73	-46,08	-6,26
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	57,56	28,58	-74,73	-44,95	493,04
Résultat net, CAGR sur 2 ans	57,56	28,58	-74,73	-44,95	493,04
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	57,56	28,58	-74,73	-42,45	493,07
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	56,35	27,82	-73,91	-45,36	474,46
Créances clients, CAGR sur 2 ans	5,29	-49,74	-88,53	-	-
Stocks, CAGR sur 2 ans	-0,7	0	-34,42	-34,42	0
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	416,78
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-0,19	14,4	11,89	-25,04	0,22
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-4,31	1,18	3,73	-0,89	-6,22
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-4,31	1,18	3,73	-0,89	-6,22
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-25,8	203,97	77,78	0,32	-68,92
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-21,32	228,03	91,22	24,64	-70,88
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	46,96	150,34	117,08	10,46	-63,32
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	50,28	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	50,28	-	-	-
EBITDA, 3 ans CAGR %	-53,6	-	84,86	96,09	-
EBITA, 3 ans CAGR %	-53,47	79,56	84,6	95,55	-26,96
EBIT, 3 ans CAGR %	-53,47	79,56	84,6	95,55	-26,96
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	92,21	55,68	-58,89	-22,78	13,92
Résultat net, CAGR sur 3 ans	92,21	55,68	-58,89	-22,78	13,92
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	74	55,68	-58,89	-20,46	13,92
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	94,28	54,97	-58,17	-23,16	13,9
Créances clients, CAGR sur 3 ans	19,13	-34,58	-76,39	-	-
Stocks, CAGR sur 3 ans	-0,47	-0,47	-24,52	-24,52	-24,52
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-0,29	9,25	7,77	-9,54	-1,54
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-3,46	-0,59	0,88	1,76	-4,1
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-3,46	-0,59	0,88	1,76	-4,1
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-72,12	295,64	124,68	24,23	-45,69
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-57,46	106,65	178,31	41,54	-44,68
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-69,25	373,06	126,55	45,79	-37,11
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	18,24	-5,16	18,68	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	18,24	-5,16	18,68	-
EBITDA, 5 ans CAGR %	-31,39	-	2,8	10,97	40,57
EBITA, 5 ans CAGR %	-31,33	39,16	2,82	10,98	40,77
EBIT, 5 ans CAGR %	-31,37	39,16	2,82	10,98	40,77
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	69,64	98,06	-14,62	2,71	19,57
Résultat net, CAGR sur 5 ans	69,64	98,06	-14,62	2,71	19,57
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	41,7	57,6	-19,57	4,55	19,57
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	71,11	101,83	-12,94	2,13	19,28
Créances clients, CAGR sur 5 ans	10,58	-15,65	-53,29	-	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	-0,28	-0,28	-15,76	-15,76	-15,53
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	11,67	95,59	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-2,6	3,87	4,41	-5,91	4,69
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-1,93	-0,58	-0,65	-0,71	-2,02
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-1,93	-0,58	-0,65	-0,71	-2,02
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-37,76	23,84	24,51	115,17	1,84
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-55,02	3,76	17,07	68,81	12,74
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-63,7	8,84	21,46	164,38	9,29