Ratios Financiers Atharv Enterprises Limited

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ATHARVENT6

INE354E01031

Textiles et Cuirs

Temps Différé Bombay S.E. 12:02:31 08/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
4,520 ^INR	-4,44%		-7,00%	+25,21%

22/07	Atharv Enterprises Limited publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 30 juin 2026	CI
29/05	Atharv Enterprises Limited publie ses résultats pour le quatrième trimestre et l'exercice clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: ATHARV ENTERPRISES LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Chiffre d'affaires	173 k	8,09 M	81,58 M	2,66 M	4,83 M
Autres recettes, total	7,22 M	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	7,4 M	8,09 M	81,58 M	2,66 M	4,83 M
Coût des marchandises vendues, total	-	7,66 M	81,82 M	2,2 M	5,35 M
Résultat Brut	7,4 M	431 k	-247 k	466 k	-513 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	4,14 M	10,42 M	14,36 M	17,51 M	17,48 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	18,91 k	252 k	373 k	476 k	1,23 M
Autres dépenses de fonctionnement	2,15 M	3,7 M	12,17 M	9,29 M	11,57 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	6,31 M	14,36 M	26,9 M	27,27 M	30,29 M
Résultat d'Exploitation	1,09 M	-13,93 M	-27,15 M	-26,81 M	-30,8 M
Intérêts payés, total	-575 k	-419 k	-19 k	-193 k	-385 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	15,81 M	29,66 M	29,61 M	33,34 M
Charges d'intérêt nettes	-575 k	15,39 M	29,64 M	29,42 M	32,95 M
EBT, hors éléments non courants	514 k	1,46 M	2,49 M	2,61 M	2,15 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	321 k
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-43 k	-
EBT, elements non courants inclus	514 k	1,46 M	2,49 M	2,57 M	2,48 M
Charge d'impôt	133 k	376 k	643 k	642 k	616 k
Résultat des activités poursuivies	380 k	1,08 M	1,85 M	1,92 M	1,86 M
Résultat net part du groupe	380 k	1,08 M	1,85 M	1,92 M	1,86 M
Résultat net	380 k	1,08 M	1,85 M	1,92 M	1,86 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	380 k	1,08 M	1,85 M	1,92 M	1,86 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	380 k	1,08 M	1,85 M	1,92 M	1,86 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,02	0,06	0,11	0,11	0,11
BPA de base - Activités poursuivies	0,02	0,06	0,11	0,11	0,11
Moyenne pondérée des actions en circulation	19,01 M	17 M	17 M	17 M	17 M
Bénéfice net par action - dilué	0,02	0,06	0,11	0,11	0,11
BPA dilué - Activités poursuivies	0,02	0,06	0,11	0,11	0,11
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	19,01 M	17 M	17 M	17 M	17 M
BPA de base normalisé	0,02	0,05	0,09	0,1	0,08
BPA dilué normalisé	0,02	0,05	0,09	0,1	0,08
Éléments supplémentaires
EBITDA	1,11 M	-13,68 M	-26,78 M	-26,33 M	-29,57 M
EBITA	1,09 M	-13,93 M	-27,15 M	-26,81 M	-30,8 M
EBIT	1,09 M	-13,93 M	-27,15 M	-26,81 M	-30,8 M
EBITDAR	-	-13,38 M	-26,48 M	-25,97 M	-29,17 M
Total des revenus (tels que rapportés)	7,4 M	23,9 M	111 M	32,28 M	38,49 M
Taux d’imposition effectif (%)	25,97	25,76	25,82	25,01	24,89
Total des impôts courants	133 k	376 k	643 k	642 k	616 k
Résultat net normalisé	321 k	912 k	1,56 M	1,63 M	1,35 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	80 k	549 k	534 k	581 k	131 k
Dépense de marketing	80 k	549 k	534 k	581 k	131 k
Charges locatives nettes, total	-	300 k	300 k	360 k	396 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	95,74 k	13,87 k	111 k	200 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	204 k	286 k	249 k	196 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,51 M	945 k	619 k	3,44 M	1,6 M
Total des liquidités et VMP	1,51 M	945 k	619 k	3,44 M	1,6 M
Créances clients, total	-	55,04 M	83,68 M	66,61 M	46 M
Autres créances	-	-	-	-	-
Notes à recevoir	38,73 M	-	129 M	194 M	293 M
Total des créances	38,73 M	55,04 M	213 M	261 M	339 M
Stocks	4,62 M	11,2 M	7,53 M	5,33 M	5,7 M
Dépenses payées d'avance	-	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	687 k	11,34 M	2,94 M	2,95 M	3,5 M
Total de l'actif circulant	45,54 M	78,53 M	224 M	272 M	350 M
Immobilisations corporelles brutes	1,2 M	4,05 M	5,12 M	-	10,09 M
Amortissements cumulés	-114 k	-361 k	-734 k	-	-2,29 M
Immobilisations corporelles nettes	1,09 M	3,68 M	4,38 M	2,86 M	7,8 M
Investissements à long terme	54,71 M	44,24 M	82,4 M	74,01 M	69,7 M
Prêts à long terme	-	-	16,34 M	11,61 M	-
Autres actifs à long terme, total	112 M	170 M	-	-	-100 k
Total des actifs	213 M	297 M	327 M	361 M	427 M
Passifs
Comptes à payer, total	-	-	119 M	149 M	218 M
Charges à payer, total	237 k	-	-	-	-
Emprunts à court terme	12,5 M	-	-	5,53 M	-
Impôts sur le revenu à payer	133 k	376 k	643 k	642 k	600 k
Autres passifs à court terme	-	-	5,58 M	3,78 M	1,3 M
Total du passif circulant	12,87 M	376 k	126 M	159 M	220 M
Dette à long terme	4,58 M	3,93 M	2,65 M	1,83 M	4,9 M
Passif d'impôt différé Non courant	398 k	95,84 M	-	-	-
Autres passifs non courants	-	-	-	-	100 k
Total du passif	17,85 M	100 M	128 M	160 M	225 M
Actions ordinaires, total	170 M	170 M	170 M	170 M	170 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	-	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	380 k	1,13 M	1,85 M	30,47 M	32,3 M
Résultat global et autres	25,18 M	25,56 M	26,69 M	-	-
Total des fonds propres ordinaires	196 M	197 M	199 M	200 M	202 M
Total des capitaux propres	196 M	197 M	199 M	200 M	202 M
Total du passif et des capitaux propres	213 M	297 M	327 M	361 M	427 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	17 M	17 M	17 M	17 M	17 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	17 M	17 M	17 M	17 M	17 M
Actif net par action	11,5	11,57	11,68	11,79	11,9
Actif corporel net	196 M	197 M	199 M	200 M	202 M
Actif corporel net par action	11,5	11,57	11,68	11,79	11,9
Total de la dette	17,08 M	3,93 M	2,65 M	7,36 M	4,9 M
Dette nette	15,57 M	2,98 M	2,03 M	3,92 M	3,3 M
Dette relative aux contrats de location	-	2,4 M	2,4 M	2,88 M	3,17 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks de produits finis, total	-	11,2 M	7,53 M	5,33 M	5,7 M
Bâtiments, total	1,2 M	1,2 M	1,2 M	-	-
Machines, total	-	2,85 M	3,92 M	-	10,09 M

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Résultat net	-	1,08 M	1,85 M	1,92 M	1,86 M
Dépréciation et amortissement - CF	-	252 k	373 k	475 k	1,23 M
Amortissements et dépréciations, Total	-	252 k	373 k	475 k	1,23 M
Autres activités d'exploitation, total	-	-16,18 M	-29,39 M	-29,61 M	-33,36 M
Variation des créances	-	82,94 M	-28,64 M	17,06 M	10,6 M
Variation des stocks	-	-6,58 M	3,68 M	2,2 M	-353 k
Variation des dettes fournisseurs	-	-556 k	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-	32,77 M	32,43 M	27,99 M	66,26 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-	93,73 M	-19,7 M	20,04 M	46,24 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-2,6 M	-6,07 M	-	-6,18 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	1 M	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-1,34 M	-	-	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-69,41 M	-2,94 M	-44,56 M	-73,79 M
Autres activités d'investissement, total	-	-19,89 M	29,66 M	21,63 M	37,66 M
Flux de trésorerie d'investissement	-	-93,24 M	20,65 M	-21,93 M	-42,3 M
Dette à long terme émise, total	-	-	-	5,53 M	3,11 M
Total de la dette émise	-	-	-	5,53 M	3,11 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-653 k	-1,27 M	-823 k	-5,53 M
Total de la dette remboursée	-	-653 k	-1,27 M	-823 k	-5,53 M
Autres activités de financement, total	-	-402 k	-	-	-3,32 M
Flux de trésorerie de financement	-	-1,06 M	-1,27 M	4,71 M	-5,74 M
Variation nette de la trésorerie	-	-567 k	-327 k	2,82 M	-1,81 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	402 k	29 M	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	376 k	643 k	642 k	617 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-60,05 M	9,14 M	-34,86 M	-36,73 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-59,79 M	9,15 M	-34,74 M	-36,49 M
Variation du fonds de roulement net	670 k	48,74 M	-31,82 M	18,46 M	12,3 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-653 k	-1,27 M	4,71 M	-2,42 M

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	0,33	-3,41	-5,44	-4,87	-4,89
Rentabilité du capital total (ROTC)	0,33	-4,21	-8,45	-8,19	-9,28
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	0,19	0,55	0,93	0,96	0,92
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	0,19	0,55	0,93	0,96	0,92
Analyse des marges
Marge brute %	100	5,32	-0,3	17,49	-10,61
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	55,95	128,73	17,6	656,92	361,76
Marge d’EBITDA %	14,97	-169,07	-32,83	-988,1	-611,75
Marge EBITA %	14,72	-172,18	-33,28	-1,01 k	-637,26
Marge d'EBIT %	14,72	-172,18	-33,28	-1,01 k	-637,26
Marge des activités poursuivies %	5,14	13,38	2,26	72,23	38,46
Marge nette %	5,14	13,38	2,26	72,23	38,46
Net Avail. Pour la marge commune %	5,14	13,38	2,26	72,23	38,46
Marge nette normalisée %	4,34	11,26	1,91	61,21	27,86
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-742,09	11,2	-1,31 k	-760,02
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-738,86	11,22	-1,3 k	-755,05
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,04	0,03	0,26	0,01	0,01
Rotation des actifs corporels	6,76	3,39	20,22	0,74	0,9
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	1,28	0,04	0,09
Rotation des stocks (stock moyen)	-	0,97	8,74	0,34	0,97
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,54	209,03	1,78	1,72	1,59
Quick Ratio	0,12	149,02	0,67	0,44	0,22
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-	249,47	-0,16	0,13	0,21
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	286,95	10,29 k	4,25 k
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	376,75	41,88	1,07 k	375,51
Délais de paiement des fournisseurs	-	-	504,22	-	11,64 k
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	-175,38	-	-7,01 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	8,73	2	1,33	3,67	2,42
Dette totale / Capital total	8,03	1,96	1,32	3,54	2,36
Dette à long terme / Capitaux propres	2,34	2	1,33	0,91	2,42
Dette à long terme / Capital total	2,15	1,96	1,32	0,88	2,36
Dette totale / Total de l'actif	8,36	33,74	39,26	44,45	52,62
EBIT / Charges d'intérêt	1,89	-33,26	-1,43 k	-138,9	-80
EBITDA / Charges d'intérêt	1,93	-32,66	-1,41 k	-136,44	-76,79
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	1,93	-38,86	-1,73 k	-136,44	-92,83
Dette totale / EBITDA	15,42	-0,29	-0,1	-0,28	-0,17
Dette nette / EBITDA	14,05	-0,22	-0,08	-0,15	-0,11
Dette totale / (EBITDA - Capex)	15,42	-0,24	-0,08	-0,28	-0,14
Dette nette / (EBITDA - Capex)	14,05	-0,18	-0,06	-0,15	-0,09
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	13,27	4,56 k	907,99	-96,73	81,35
Résultat brut, Croissance 1 an	13,27	148,23	-157,31	-288,66	-210,09
EBITDA, 1 an Croissance en %	10,35	123,67	95,72	-1,13	12,28
EBITA, 1 an Croissance en %	31,61	127,08	94,86	-0,74	14,89
EBIT, 1 an Croissance %	31,61	127,08	94,86	-0,74	14,89
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	944,33	184,83	70,54	4,22	-3,43
Résultat net, Croissance 1 an	944,33	184,83	70,54	4,22	-3,43
Résultat net normalisé sur 1 an	944,18	184,01	70,66	4,82	-17,47
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	900	218,5	70,55	4,22	-3,43
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-	89,15	-20,39	-30,93
Stocks, Croissance 1 an	0	142,64	-32,81	-29,22	7,55
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-1,71	239,36	18,97	-34,66	168,97
Total des actifs, 1 an Croissance en %	4,95	39,09	10,13	10,39	18,32
Actif corporel net, Croissance 1 an	0,19	0,58	0,94	0,97	0,9
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	0,19	0,58	0,94	0,97	0,9
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	370,85	-157,08	-201,73	130,69
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	113,05	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-680,75	-108,14	-346,56	5,07
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-658,8	-108,16	-343,94	4,74
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-13,87	11,31	2,07 k	-42,62	-75,66
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-13,87	-74,32	19,32	3,98	44,12
EBITDA, 2 ans CAGR %	-7,01	269,21	109,23	38,73	5,36
EBITA, 2 ans CAGR %	13,81	310,41	110,36	38,71	6,79
EBIT, 2 ans CAGR %	13,81	310,41	110,36	38,71	6,79
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	204,77	445,39	120,41	33,32	0,32
Résultat net, CAGR sur 2 ans	204,77	445,39	120,41	33,32	0,32
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	204,74	444,57	120,19	33,75	-6,99
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	216,23	464,36	133,07	33,32	0,32
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-	22,71	-25,86
Stocks, CAGR sur 2 ans	-66,34	55,77	27,68	-31,04	-12,97
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-7,94	82,63	100,93	-11,83	33,4
Total des actifs, 2 ans CAGR %	2,01	20,82	23,77	10,26	14,29
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	0,03	0,39	0,76	0,96	0,94
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	0,03	0,39	0,76	0,96	0,94
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	335,49	-0,52	-23,8	53,19
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	140,01
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	678,52	-5,99	-44,3	61,17
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	988,58	-7,52	-44,33	60,07
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-12,42	-6,73	132,02	148,58	-15,79
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-12,3	-64,92	-66,43	39,01	5,98
EBITDA, 3 ans CAGR %	-10,96	120,24	198,81	62,67	29,28
EBITA, 3 ans CAGR %	-0,42	154,99	220,18	63,48	30,26
EBIT, 3 ans CAGR %	-0,42	154,99	220,18	63,48	30,26
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	21,3	197,97	270,2	71,71	19,73
Résultat net, CAGR sur 3 ans	21,3	197,97	270,2	71,71	19,73
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	21,28	197,67	269,93	71,93	13,87
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	18,56	216,98	278,73	78,23	19,73
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	190,32	-	-	1,31
Stocks, CAGR sur 3 ans	0	-34,98	17,69	4,89	-20,16
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-14,24	42,21	58,32	38,18	28,41
Total des actifs, 3 ans CAGR %	1,69	13,11	17,15	19,14	12,89
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	0,03	0,21	0,57	0,83	0,94
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	0,03	0,21	0,57	0,83	0,94
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	82,61	58,56	0,23	10,24
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	29,4
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	213,76	109,72	49,95	-31,11
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	245,21	162,74	48,08	-31,21
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-10,93	-7,3	49,25	-23,2	-5,85
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-10,72	-48,44	-53,17	-45,81	-39,88
EBITDA, 5 ans CAGR %	-23,7	32,43	76,38	83,06	96,72
EBITA, 5 ans CAGR %	-22,31	36,55	89,79	99,87	106,15
EBIT, 5 ans CAGR %	-22,31	36,55	89,79	99,87	106,15
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-28,99	-3,5	54,03	116,01	119,59
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-28,99	-3,5	54,03	116,01	119,59
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-32,07	-5,32	53,95	116,16	112,95
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-30,57	-3,47	55,37	124,18	122,62
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	34,16	189,15	96,92	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	0	19,4	10,27	-33,43	4,31
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-16,05	10,99	20,55	17,46	47,84
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-2,93	4,48	10,01	11,97	15,99
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	0,17	0,15	0,32	0,51	0,72
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	0,17	0,15	0,32	0,51	0,72
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	20,45	-8,04	5,42	56,39
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	33,48	-37,95	78,13	105,97
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	34,59	-38	88,67	135,42