Compte de Résultat Arlen S.A.

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ARL

PLARLEN00012

Habillement et accessoires

Temps Différé Warsaw S.E. 11:20:18 31/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
25,05 ^PLN	0,00%		+0,20%	-15,66%

26/05	Arlen : perte nette de 12,0 millions de zlotys au premier trimestre	RE
26/05	Arlen S.A. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: ARLEN S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Chiffre d'affaires	461 M	474 M
Total Chiffre d'affaires	461 M	474 M
Coût des marchandises vendues, total	340 M	354 M
Résultat Brut	121 M	120 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	50,33 M	49,18 M
Provision pour créances douteuses	-14 k	-38 k
Autres dépenses de fonctionnement	-83 k	-335 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	50,23 M	48,8 M
Résultat d'Exploitation	70,8 M	71,08 M
Intérêts payés, total	-1,1 M	-1,1 M
Intérêts perçus et revenus des placements	742 k	2,05 M
Charges d'intérêt nettes	-360 k	956 k
Autres produits non opérationnels	-96 k	-171 k
EBT, hors éléments non courants	70,35 M	71,86 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-255 k	461 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-134 k	-1,27 M
Règlements judiciaires	-328 k	-251 k
Autres éléments non courants	-209 k	-9 k
EBT, elements non courants inclus	69,42 M	70,79 M
Charge d'impôt	16,66 M	14,19 M
Résultat des activités poursuivies	52,76 M	56,61 M
Résultat net part du groupe	52,76 M	56,61 M
Résultat net	52,76 M	56,61 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	52,76 M	56,61 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	52,76 M	56,61 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	2,38	2,56
BPA de base - Activités poursuivies	2,38	2,56
Moyenne pondérée des actions en circulation	22,13 M	22,13 M
Bénéfice net par action - dilué	2,38	2,56
BPA dilué - Activités poursuivies	2,38	2,56
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	22,13 M	22,13 M
BPA de base normalisé	1,99	2,03
BPA dilué normalisé	1,99	2,03
Dividende par action	-	0,55
Ratio de distribution	12,54	16,81
Éléments supplémentaires
EBITDA	75,34 M	76,13 M
EBITA	70,97 M	71,17 M
EBIT	70,8 M	71,08 M
Taux d’imposition effectif (%)	24	20,04
Total des impôts courants	14,63 M	13,27 M
Total des impôts différés	2,03 M	915 k
Résultat net normalisé	43,97 M	44,92 M
Intérêts sur la dette à long terme	828 k	938 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	10,93 M	8,91 M
Dépenses générales et administratives	39,4 M	40,27 M
Rémunération payée en actions, autres (total)	7,71 M	-
Total des rémunérations fondées sur des actions	7,71 M	-

Période Fiscale: Décembre	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Actifs
Trésorerie et équivalents	117 M	177 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	2,07 M	1,6 M
Total des liquidités et VMP	119 M	179 M
Créances clients, total	11,8 M	8,28 M
Autres créances	590 k	809 k
Total des créances	12,39 M	9,09 M
Stocks	55,56 M	39,29 M
Autres actifs à court terme, total	567 k	2,83 M
Total de l'actif circulant	187 M	230 M
Immobilisations corporelles brutes	147 M	166 M
Amortissements cumulés	-27,31 M	-33,22 M
Immobilisations corporelles nettes	119 M	133 M
Goodwill	978 k	978 k
Autres immobilisations incorporelles, total	43 k	77 k
Actifs d'impôts différés à long terme	3,45 M	4,04 M
Autres actifs à long terme, total	1,71 M	1,88 M
Total des actifs	313 M	370 M
Passifs
Comptes à payer, total	11,06 M	14,46 M
Charges à payer, total	6,35 M	6,61 M
Part à court terme de la dette à long terme	1,76 M	875 k
Part à court terme des contrats de location	3,16 M	3,06 M
Impôts sur le revenu à payer	23 k	76 k
Autres passifs à court terme	14,45 M	22,67 M
Total du passif circulant	36,8 M	47,75 M
Dette à long terme	1,71 M	835 k
Contrats de location à long terme	10,43 M	9,48 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	1,53 M	2,06 M
Passif d'impôt différé Non courant	15,2 M	16,68 M
Autres passifs non courants	95 k	83 k
Total du passif	65,77 M	76,89 M
Actions ordinaires, total	2,21 M	2,21 M
Primes d'émissions d'actions	1,08 M	1,08 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	89,05 M	79,91 M
Résultat global et autres	134 M	187 M
Total des fonds propres ordinaires	226 M	270 M
Intérêts minoritaires	20,9 M	23,43 M
Total des capitaux propres	247 M	293 M
Total du passif et des capitaux propres	313 M	370 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	22,13 M	22,13 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	22,13 M
Actif net par action	10,21	12,19
Actif corporel net	225 M	269 M
Actif corporel net par action	10,17	12,14
Total de la dette	17,06 M	14,25 M
Dette nette	-102 M	-165 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	20,9 M	23,43 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3
Stocks - matières premières, total	28,41 M	23,04 M
Stocks - travaux en cours, total	17,66 M	12,36 M
Stocks de produits finis, total	15,96 M	11,59 M
Bâtiments, total	61,15 M	64,31 M
Machines, total	40,98 M	44,49 M
Employés à temps plein	-	770
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	374 k	332 k

Période Fiscale: Décembre	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Résultat net	52,76 M	56,61 M
Dépréciation et amortissement - CF	5,8 M	7,15 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	169 k	92 k
Amortissements et dépréciations, Total	5,97 M	7,24 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-120 k	-461 k
Rémunération à base d'actions (CF)	7,71 M	-
Autres activités d'exploitation, total	2,77 M	1,86 M
Variation des créances	210 k	3,52 M
Variation des stocks	-3,12 M	7,77 M
Variation des dettes fournisseurs	-10,67 M	3,4 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	9,59 M	7,06 M
Flux de trésorerie d'exploitation	65,1 M	86,98 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-7,75 M	-14,08 M
Vente d'immobilisations corporelles	170 k	461 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	-375 k	-
Autres activités d'investissement, total	334 k	2,05 M
Flux de trésorerie d'investissement	-7,62 M	-11,57 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-4,96 M	-5,52 M
Total de la dette remboursée	-4,96 M	-5,52 M
Émission d'actions ordinaires	101 k	-
Dividendes ordinaires payés	-6,61 M	-9,52 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-6,61 M	-9,52 M
Autres activités de financement, total	-612 k	457 k
Flux de trésorerie de financement	-12,09 M	-14,58 M
Variation nette de la trésorerie	45,39 M	60,83 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	1,12 M	795 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	14,63 M	13,27 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	43,39 M	66,13 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	44,07 M	66,81 M
Variation du fonds de roulement net	6,11 M	-29,23 M
Dette nette émise (remboursée)	-4,96 M	-5,52 M

Période Fiscale: Décembre	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	15,39	13,01
Rentabilité du capital total (ROTC)	18,61	15,55
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	24,09	20,96
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	26,34	22,83
Analyse des marges
Marge brute %	26,23	25,28
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	10,91	10,37
Marge d’EBITDA %	16,33	16,05
Marge EBITA %	15,38	15,01
Marge d'EBIT %	15,35	14,99
Marge des activités poursuivies %	11,43	11,94
Marge nette %	11,43	11,94
Net Avail. Pour la marge commune %	11,43	11,94
Marge nette normalisée %	9,53	9,47
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	9,4	13,94
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	9,55	14,09
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,6	1,39
Rotation des actifs corporels	3,91	3,76
Rotation des créances (moyenne des créances)	38,76	47,23
Rotation des stocks (stock moyen)	6,27	7,47
Liquidité à court terme
Current Ratio	5,08	4,82
Quick Ratio	3,56	3,94
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	1,77	1,82
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	9,44	7,73
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	58,36	48,85
Délais de paiement des fournisseurs	17,5	13,77
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	50,3	42,8
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	6,91	4,86
Dette totale / Capital total	6,46	4,64
Dette à long terme / Capitaux propres	4,92	3,52
Dette à long terme / Capital total	4,6	3,36
Dette totale / Total de l'actif	21,03	20,78
EBIT / Charges d'intérêt	64,25	64,85
EBITDA / Charges d'intérêt	69,66	71,46
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	62,63	58,61
Dette totale / EBITDA	0,22	0,18
Dette nette / EBITDA	-1,32	-2,1
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,25	0,22
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-1,47	-2,56
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	25,95	2,8
Résultat brut, Croissance 1 an	45,13	-0,95
EBITDA, 1 an Croissance en %	52,42	1,04
EBITA, 1 an Croissance en %	57,99	0,28
EBIT, 1 an Croissance %	57,62	0,39
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	53,26	7,3
Résultat net, Croissance 1 an	67,4	7,3
Résultat net normalisé sur 1 an	77,4	2,16
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	59,5	7,46
Créances clients, Croissance sur 1 an	-1,75	-29,79
Stocks, Croissance 1 an	4,88	-29,28
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	2,57	11,3
Total des actifs, 1 an Croissance en %	19,25	18,34
Actif corporel net, Croissance 1 an	29,8	19,4
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	29,59	19,32
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	87,78	33,62
CAPEX, Croissance 1 an	-12,97	81,8
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	123,59	52,42
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	119,68	51,59
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	27,81	13,79
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	46,91	19,89
EBITDA, 2 ans CAGR %	41,89	24,1
EBITA, 2 ans CAGR %	45,42	25,87
EBIT, 2 ans CAGR %	45,25	25,79
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	40,93	28,24
Résultat net, CAGR sur 2 ans	44,05	34,02
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	48,59	34,62
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	40,61	30,92
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-5,3	-16,94
Stocks, CAGR sur 2 ans	23,73	-13,87
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	5,32	6,85
Total des actifs, 2 ans CAGR %	19,61	18,79
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	27,63	24,49
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	27,37	24,35
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	39,69	58,41
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-17,63	25,78
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	84,6
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	82,49
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	18,86
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	28,82
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	26,71
EBITA, 3 ans CAGR %	-	28,48
EBIT, 3 ans CAGR %	-	28,42
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	28,69
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	30,58
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	31,14
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	28,56
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-14,29
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	2,68
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	7,27
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	19,18
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	24,82
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	24,63
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	37,64
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	7,25