Ratios Financiers Almasar Alshamil Education Company

Actions

6019

SA56DG9IU1H8

Prestataires de services éducatifs divers

Temps Différé Saudi Arabian S.E. Autres places de cotation 11:20:59 08/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
23,82 ^SAR	-1,24%		+0,89%	-4,80%

21/06	Al Masar Al Shamil Education signe un protocole d'accord non contraignant pour l'acquisition de 60 % d'Al Qalam Educational Trading	MT
12/05	Almasar Alshamil Education Company JSC publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

9ddeec.xfRf4Kmd6bXmV4AfA6tILxCvO7g2VATpp9-dp7ddQNM.loM9r-H4xN6qZvhUR_5-S0r6VOt0Nlez35veisYLcan1ujytmfyngYExsA

Données Financières Publiées: ALMASAR ALSHAMIL EDUCATION COMPANY

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	139 M	181 M	343 M	437 M	534 M
Total Chiffre d'affaires	139 M	181 M	343 M	437 M	534 M
Coût des marchandises vendues, total	65,29 M	88,35 M	175 M	234 M	295 M
Résultat Brut	73,23 M	92,66 M	167 M	203 M	239 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	34,01 M	39,24 M	57,82 M	83,68 M	121 M
Provision pour créances douteuses	5,98 M	1,87 M	7,17 M	4,95 M	17,4 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	2,19 M	2,48 M	3,86 M	4,25 M	6,68 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	4,55 M	4,55 M	5,95 M	5,75 M	5,75 M
Autres dépenses de fonctionnement	-1,18 M	-3,82 M	-18,7 M	-33,38 M	-35,87 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	45,54 M	44,31 M	56,12 M	65,25 M	115 M
Résultat d'Exploitation	27,69 M	48,36 M	111 M	138 M	124 M
Intérêts payés, total	-770 k	-2,69 M	-6,58 M	-8,95 M	-8,6 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	344 k	1,91 M	3,66 M	7,38 M
Charges d'intérêt nettes	-770 k	-2,34 M	-4,66 M	-5,28 M	-1,22 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	38,75 M	24,16 M	18,08 M	29,88 M	52,08 M
Autres produits non opérationnels	-	-	-1,8 M	-244 k	-5,38 M
EBT, hors éléments non courants	65,67 M	70,17 M	123 M	162 M	170 M
EBT, elements non courants inclus	65,67 M	70,17 M	123 M	162 M	170 M
Charge d'impôt	-	440 k	53,78 M	14,05 M	10,7 M
Résultat des activités poursuivies	65,67 M	69,73 M	68,89 M	148 M	159 M
Résultat net part du groupe	65,67 M	69,73 M	68,89 M	148 M	159 M
Intérêts minoritaires	-	-4,95 M	-24,22 M	-28,04 M	-28,45 M
Résultat net	65,67 M	64,78 M	44,67 M	120 M	130 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	65,67 M	64,78 M	44,67 M	120 M	130 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	65,67 M	64,78 M	44,67 M	120 M	130 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-	-	0,44	1,17	1,27
BPA de base - Activités poursuivies	-	-	0,44	1,17	1,27
Moyenne pondérée des actions en circulation	-	-	102 M	102 M	102 M
Bénéfice net par action - dilué	-	-	0,44	1,17	1,27
BPA dilué - Activités poursuivies	-	-	0,44	1,17	1,27
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	-	-	102 M	102 M	102 M
BPA de base normalisé	-	-	0,51	0,72	0,76
BPA dilué normalisé	-	-	0,51	0,72	0,76
Dividende par action	-	-	-	-	0,73
Ratio de distribution	49,27	49,94	67,91	27,79	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	34,43 M	56,22 M	126 M	156 M	147 M
EBITA	32,24 M	52,91 M	117 M	144 M	130 M
EBIT	27,69 M	48,36 M	111 M	138 M	124 M
EBITDAR	41,82 M	57,25 M	127 M	158 M	151 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	0,63	43,84	8,66	6,31
Total des impôts courants	-	-	-	-	12,06 M
Total des impôts différés	-	-	51,05 M	-	-1,36 M
Résultat net normalisé	41,04 M	38,91 M	52,45 M	73,32 M	77,54 M
Intérêts sur la dette à long terme	770 k	2,5 M	5,48 M	6,45 M	5,64 M
Provisions de pension	1,48 M	2,66 M	4,73 M	0	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	5,6 M	3,68 M	5,65 M	-	-
Dépense de marketing	5,6 M	3,68 M	5,65 M	-	-
Dépenses générales et administratives	3,12 M	4,29 M	8,2 M	16,03 M	16,67 M
Charges locatives nettes, total	7,4 M	1,03 M	1,64 M	2,47 M	4,22 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	270 k	823 k	1,35 M	1,42 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	756 k	812 k	1,13 M	2,8 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	43,67 M	76,27 M	106 M	201 M	339 M
Total des liquidités et VMP	43,67 M	76,27 M	106 M	201 M	339 M
Créances clients, total	9,26 M	84,67 M	103 M	131 M	159 M
Autres créances	693 k	9,75 M	14,25 M	9,92 M	18,87 M
Total des créances	9,96 M	94,42 M	117 M	141 M	178 M
Stocks	-	609 k	907 k	1,7 M	1,62 M
Dépenses payées d'avance	2,88 M	4,12 M	3,61 M	5,5 M	-
Autres actifs à court terme, total	2,45 M	5,77 M	8,21 M	17,04 M	21,02 M
Total de l'actif circulant	58,96 M	181 M	236 M	366 M	540 M
Immobilisations corporelles brutes	73,15 M	171 M	196 M	270 M	371 M
Amortissements cumulés	-12,83 M	-39,28 M	-48,07 M	-58,21 M	-75,31 M
Immobilisations corporelles nettes	60,32 M	132 M	148 M	211 M	296 M
Investissements à long terme	381 M	389 M	390 M	402 M	427 M
Goodwill	280 M	500 M	500 M	500 M	500 M
Autres immobilisations incorporelles, total	119 M	126 M	121 M	115 M	109 M
Total des actifs	900 M	1,33 Md	1,39 Md	1,59 Md	1,87 Md
Passifs
Comptes à payer, total	1,92 M	3,51 M	1,33 M	8,97 M	13,19 M
Charges à payer, total	18,93 M	59,29 M	44,31 M	44,72 M	63,76 M
Emprunts à court terme	-	23,58 M	12,03 M	45,75 M	54,99 M
Part à court terme des contrats de location	13,52 M	20,5 M	24,42 M	29,74 M	23,38 M
Impôts sur le revenu à payer	-	1,96 M	2,2 M	13,1 M	16,03 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	26,83 M	36,48 M	46,2 M	62,56 M	79,69 M
Autres passifs à court terme	2,07 M	17,55 M	36,22 M	5,45 M	14,9 M
Total du passif circulant	63,27 M	163 M	167 M	210 M	266 M
Dette à long terme	-	-	-	16,92 M	42,19 M
Contrats de location à long terme	38,38 M	67,44 M	60,93 M	73,44 M	123 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	8,09 M	15,19 M	16,72 M	20,4 M	27,2 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	51,05 M	51,05 M	49,69 M
Autres passifs non courants	-	30,11 M	-	-	-
Total du passif	110 M	276 M	295 M	372 M	508 M
Actions ordinaires, total	-	10 k	10 k	1,02 Md	1,02 Md
Primes d'émissions d'actions	757 M	977 M	992 M	-	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	51,4 M	67,9 M	73,39 M	151 M	282 M
Résultat global et autres	-18,55 M	-18,63 M	-17,84 M	-17,02 M	-17,82 M
Total des fonds propres ordinaires	790 M	1,03 Md	1,05 Md	1,16 Md	1,29 Md
Intérêts minoritaires	-	26,83 M	51,58 M	64,17 M	76,08 M
Total des capitaux propres	790 M	1,05 Md	1,1 Md	1,22 Md	1,36 Md
Total du passif et des capitaux propres	900 M	1,33 Md	1,39 Md	1,59 Md	1,87 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	-	-	102 M	102 M	102 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	-	102 M	102 M	102 M
Actif net par action	-	-	10,23	11,31	12,58
Actif corporel net	391 M	400 M	426 M	543 M	679 M
Actif corporel net par action	-	-	4,16	5,3	6,63
Total de la dette	51,9 M	112 M	97,38 M	166 M	243 M
Dette nette	8,23 M	35,25 M	-8,18 M	-35,12 M	-95,9 M
Dette relative aux contrats de location	59,16 M	8,21 M	13,08 M	19,79 M	33,74 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	26,83 M	51,58 M	64,17 M	76,08 M
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	381 M	389 M	390 M	402 M	427 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	-	6	6	6
Terres possédées	-	-	-	24,63 M	55,59 M
Machines, total	10,44 M	26,68 M	32,2 M	38,8 M	48,44 M
Employés à temps plein	-	-	3,25 k	-	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	12,31 M	24,64 M	28,56 M	23,2 M	27,8 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	65,67 M	64,78 M	44,67 M	120 M	130 M
Dépréciation et amortissement - CF	7,08 M	16,62 M	30,23 M	39,08 M	48,4 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	4,55 M	4,55 M	5,95 M	5,75 M	5,75 M
Amortissements et dépréciations, Total	11,63 M	21,17 M	36,18 M	44,83 M	54,15 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	256 k	11 k	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	-2,1 M	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-38,75 M	-24,16 M	-18,08 M	-29,88 M	-52,08 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	5,98 M	1,87 M	7,17 M	4,95 M	17,4 M
Autres activités d'exploitation, total	-4,68 M	-2,8 M	57,94 M	18,61 M	-2,18 M
Variation des créances	-3,98 M	-12,37 M	-22,68 M	-39,9 M	-59,45 M
Variation des stocks	-	-52 k	-298 k	-794 k	83 k
Variation des dettes fournisseurs	3,78 M	2,96 M	-11,18 M	21,28 M	56,14 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-2,15 M	50 k	1,81 M	9,87 M	-2,88 M
Flux de trésorerie d'exploitation	37,49 M	51,7 M	95,54 M	147 M	142 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-4,19 M	-6,72 M	-25,18 M	-57,98 M	-56,46 M
Acquisitions en espèces	-	11,57 M	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-10,11 M	10,11 M	-26,8 M	-53,39 M
Autres activités d'investissement, total	-	344 k	1,91 M	3,66 M	41,58 M
Flux de trésorerie d'investissement	-4,19 M	-4,92 M	-13,16 M	-81,11 M	-68,27 M
Dette à court terme émise, total	-	8,25 M	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	74,94 M	109 M
Total de la dette émise	-	8,25 M	-	74,94 M	109 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-11,55 M	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-24,3 M	-74,21 M
Total de la dette remboursée	-	-	-11,55 M	-24,3 M	-74,21 M
Dividendes ordinaires payés	-32,36 M	-32,36 M	-30,33 M	-33,37 M	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-32,36 M	-32,36 M	-30,33 M	-33,37 M	-
Autres activités de financement, total	-	-188 k	-1,1 M	-14,49 M	-23 M
Flux de trésorerie de financement	-32,36 M	-24,29 M	-42,98 M	2,78 M	11,52 M
Variation nette de la trésorerie	948 k	22,48 M	39,4 M	68,62 M	84,85 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	188 k	1,1 M	2,49 M	4,26 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	22,39 M	62,68 M	36,65 M	87,55 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	24,07 M	66,79 M	42,24 M	92,92 M
Variation du fonds de roulement net	-	20,6 M	13,62 M	30,75 M	-17,67 M
Dette nette émise (remboursée)	-	8,25 M	-11,55 M	50,64 M	34,51 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	2,71	5,1	5,76	4,48
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	3,01	5,88	6,67	5,18
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	7,57	6,4	12,76	12,29
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	7,13	4,31	10,89	10,66
Analyse des marges
Marge brute %	52,87	51,19	48,8	46,46	44,72
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	24,55	21,68	16,88	19,15	22,61
Marge d’EBITDA %	24,86	31,06	36,73	35,68	27,53
Marge EBITA %	23,27	29,23	34,16	32,85	24,32
Marge d'EBIT %	19,99	26,71	32,42	31,53	23,24
Marge des activités poursuivies %	47,41	38,52	20,11	33,89	29,76
Marge nette %	47,41	35,79	13,04	27,47	24,43
Net Avail. Pour la marge commune %	47,41	35,79	13,04	27,47	24,43
Marge nette normalisée %	29,63	21,49	15,31	16,78	14,52
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	12,37	18,3	8,38	16,4
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	13,3	19,5	9,66	17,41
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,16	0,25	0,29	0,31
Rotation des actifs corporels	-	1,88	2,45	2,43	2,11
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	3,85	3,65	3,73	3,68
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	231,38	179,45	177,83
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,93	1,11	1,41	1,74	2,03
Quick Ratio	0,85	1,05	1,34	1,63	1,94
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,59	0,32	0,57	0,7	0,53
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	94,7	100	98,05	99,15
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	1,58	2,04	2,05
Délais de paiement des fournisseurs	-	-	5,02	8,02	11,23
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	96,55	92,06	89,97
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	6,57	10,59	8,86	13,57	17,84
Dette totale / Capital total	6,17	9,57	8,14	11,95	15,14
Dette à long terme / Capitaux propres	4,86	6,4	5,55	7,39	12,09
Dette à long terme / Capital total	4,56	5,79	5,09	6,51	10,26
Dette totale / Total de l'actif	12,2	20,74	21,19	23,34	27,13
EBIT / Charges d'intérêt	35,96	17,98	16,89	15,4	14,43
EBITDA / Charges d'intérêt	51,06	25,85	22,39	20,41	20,73
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	45,62	23,35	18,56	13,93	14,17
Dette totale / EBITDA	1,32	1,6	0,66	0,91	1,36
Dette nette / EBITDA	0,21	0,51	-0,06	-0,19	-0,54
Dette totale / (EBITDA - Capex)	1,48	1,78	0,8	1,33	2
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,23	0,56	-0,07	-0,28	-0,79
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	30,68	89,25	27,59	22,15
Résultat brut, Croissance 1 an	-	26,54	80,41	21,47	17,58
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	63,31	123,76	23,94	-5,75
EBITA, 1 an Croissance en %	-	64,11	121,17	22,69	-9,55
EBIT, 1 an Croissance %	-	74,65	129,66	24,09	-9,95
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	6,19	-1,21	115,01	7,27
Résultat net, Croissance 1 an	-	-1,35	-31,05	168,84	8,62
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-5,21	34,79	39,8	5,75
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-	-	168,84	8,62
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	814,03	21,68	27,29	21,15
Stocks, Croissance 1 an	-	-	48,93	87,54	-4,88
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	118,47	12,34	42,75	39,88
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	47,74	4,9	14,38	17,38
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	2,36	6,62	27,42	24,92
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	29,97	2	10,62	11,19
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	37,89	84,81	53,8	-3,64
CAPEX, Croissance 1 an	-	60,58	274,5	130,2	-2,61
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	179,98	-41,53	138,9
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	177,5	-36,76	119,99
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	57,26	55,39	24,84
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	51,09	48,03	19,51
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	91,16	66,53	8,08
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	90,51	64,73	5,34
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	100,27	68,82	5,71
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	2,42	45,74	51,86
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	-17,53	36,15	70,88
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	13,04	37,28	21,59
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-	-	70,88
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	233,5	24,46	24,18
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-	67,13	33,56
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	56,66	26,63	41,31
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	24,49	9,53	15,87
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	4,47	16,56	26,16
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	15,14	6,22	10,9
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	59,63	68,59	21,74
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	145,23	193,62	49,73
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	27,94	18,19
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	32,48	17,95
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	46,67	43,41
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	40,49	37,09
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	65,45	37,75
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	64,52	34,89
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	70,74	36,91
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	31,14	31,59
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	22,28	26,27
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	21,34	25,84
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	141,92	23,35
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	38,5
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	51,88	30,9
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	21,02	12,09
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	11,62	19,28
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	13,61	7,85
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	57,67	39,91
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	140,11	103,24
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	57,55
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	56,88