Flux de Trésorerie Al Omaniya Financial Services SAOG

Actions

AOFS

OM0000002077

Crédit/Prêt aux particuliers

Cours en clôture Muscat Exchange 01/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,1540 ^OMR	0,00%		+0,65%	+7,69%

13/08	Transcript : Al Omaniya Financial Services SAOG, Q2 2026 Earnings Call, Aug 13, 2026
21/07	Al Omaniya Financial Services SAOG publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le semestre clos le 30 juin 2026	CI

523e468f644c5914657a71502bf.-lNHZKpyrlrm4iIaA6duwaAelGDNnmgmO80jrX0TF7Q.jyQNLcQtwiqCtxViatEJ8Ogm_zSn9ANgC5pOwzNFJe2AIj4-6DDFI4yYRQ

Données Financières Publiées: AL OMANIYA FINANCIAL SERVICES SAOG

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (OMR)	2022 (OMR)	2023 (OMR)	2024 (OMR)	2025 (OMR)
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	12,76 M	12,68 M	15,62 M	15,13 M	15,1 M
Autres recettes, total	-	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	12,76 M	12,68 M	15,62 M	15,13 M	15,1 M
Coût des marchandises vendues, total	3,5 M	2,3 M	2,13 M	558 k	-305 k
Résultat Brut	9,26 M	10,37 M	13,49 M	14,57 M	15,4 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	4,33 M	4,7 M	5,04 M	5,24 M	5,37 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	122 k	111 k	139 k	164 k	164 k
Autres dépenses de fonctionnement	24 k	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	4,47 M	4,82 M	5,18 M	5,4 M	5,54 M
Résultat d'Exploitation	4,79 M	5,56 M	8,31 M	9,17 M	9,86 M
Intérêts payés, total	-4,68 M	-4,45 M	-	-6,7 M	-6,11 M
Charges d'intérêt nettes	-4,68 M	-4,45 M	-	-6,7 M	-6,11 M
Gains (pertes) de change	-	1,94 M	-	-	-
Autres produits non opérationnels	2,91 M	187 k	-4,56 M	1,73 M	866 k
EBT, hors éléments non courants	3,02 M	3,24 M	3,76 M	4,2 M	4,62 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	3,02 M	3,24 M	3,76 M	4,2 M	4,62 M
Charge d'impôt	452 k	486 k	554 k	627 k	662 k
Résultat des activités poursuivies	2,56 M	2,75 M	3,2 M	3,57 M	3,96 M
Résultat net part du groupe	2,56 M	2,75 M	3,2 M	3,57 M	3,96 M
Résultat net	2,56 M	2,75 M	3,2 M	3,57 M	3,96 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	2,56 M	2,75 M	3,2 M	3,57 M	3,96 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	2,56 M	2,75 M	3,2 M	3,57 M	3,96 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01
BPA de base - Activités poursuivies	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01
Moyenne pondérée des actions en circulation	292 M	299 M	307 M	313 M	315 M
Bénéfice net par action - dilué	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01
BPA dilué - Activités poursuivies	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	322 M	321 M	330 M	330 M	330 M
BPA de base normalisé	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01
BPA dilué normalisé	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01
Dividende par action	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01
Ratio de distribution	45,55	74,33	68,67	71,11	71,73
Éléments supplémentaires
EBITDA	4,89 M	5,66 M	8,43 M	9,31 M	10,01 M
EBITA	4,79 M	5,56 M	8,31 M	9,17 M	9,86 M
EBIT	4,79 M	5,56 M	8,31 M	9,17 M	9,86 M
EBITDAR	4,91 M	-	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	14,99	15,02	14,75	14,94	14,33
Impôts intérieurs courants	452 k	486 k	555 k	627 k	695 k
Total des impôts courants	452 k	486 k	555 k	627 k	695 k
Impôts intérieurs différés	-	-	-	16,54 k	-
Total des impôts différés	-	-	-	16,54 k	-
Résultat net normalisé	1,88 M	2,02 M	2,35 M	2,62 M	2,89 M
Intérêts sur la dette à long terme	1,54 k	1,77 k	502	761	761
Provisions de pension	59,11 k	78,42 k	111 k	54,6 k	54,95 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	32,67 k	29 k	44,8 k	52,3 k	60,23 k
Dépense de marketing	33 k	29 k	45 k	52 k	60 k
Dépenses générales et administratives	684 k	771 k	768 k	902 k	926 k
Charges locatives nettes, total	18,86 k	-	-	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	6,14 k	-	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	12,73 k	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (OMR)	2022 (OMR)	2023 (OMR)	2024 (OMR)	2025 (OMR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	89,58 M	85,39 M	91,16 M	87,43 M	90,96 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	-	-	-	130 k	-
Total des liquidités et VMP	89,58 M	85,39 M	91,16 M	87,56 M	90,96 M
Créances clients, total	106 M	119 M	127 M	124 M	132 M
Autres créances	961 k	797 k	988 k	1,1 M	768 k
Total des créances	107 M	120 M	128 M	125 M	133 M
Dépenses payées d'avance	241 k	215 k	241 k	175 k	172 k
Autres actifs à court terme, total	-	31,75 k	-	-	-
Total de l'actif circulant	196 M	205 M	219 M	213 M	224 M
Immobilisations corporelles brutes	2,96 M	2,96 M	3,14 M	3,32 M	3,36 M
Amortissements cumulés	-2,01 M	-2,12 M	-2,14 M	-2,3 M	-2,46 M
Immobilisations corporelles nettes	952 k	841 k	994 k	1,02 M	899 k
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	-	-	35 k
Autres actifs à long terme, total	250 k	250 k	250 k	250 k	250 k
Total des actifs	198 M	207 M	221 M	214 M	225 M
Passifs
Comptes à payer, total	8,44 M	8,16 M	7,13 M	8,64 M	9,06 M
Charges à payer, total	2,53 M	2,65 M	2,91 M	467 k	482 k
Emprunts à court terme	18 M	39,3 M	98 M	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	40,87 M	30,62 M	36 M	61,32 M	54,86 M
Impôts sur le revenu à payer	702 k	669 k	692 k	-	-
Autres passifs à court terme	23,64 k	-	-	-	-
Total du passif circulant	70,57 M	81,4 M	145 M	70,43 M	64,4 M
Dette à long terme	61,57 M	58,39 M	9,07 M	72,05 M	90,13 M
Contrats de location à long terme	30,85 k	21,29 k	5,77 k	55,51 k	42,47 k
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	290 k	302 k	31,07 k	31 k	33 k
Autres passifs non courants	-	-	-	3,64 M	3,49 M
Total du passif	132 M	140 M	154 M	146 M	158 M
Actions ordinaires, total	29,19 M	30,32 M	30,77 M	31,54 M	31,54 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	1,38 M	1,38 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	32,28 M	35,52 M	36,03 M	34,79 M	34,33 M
Résultat global et autres	3,62 M	636 k	-	94 k	-199 k
Total des fonds propres ordinaires	65,09 M	66,48 M	66,8 M	67,81 M	67,06 M
Total des capitaux propres	65,09 M	66,48 M	66,8 M	67,81 M	67,06 M
Total du passif et des capitaux propres	198 M	207 M	221 M	214 M	225 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	292 M	303 M	308 M	315 M	315 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	292 M	303 M	308 M	315 M	315 M
Actif net par action	0,22	0,22	0,22	0,21	0,21
Actif corporel net	65,09 M	66,48 M	66,8 M	67,81 M	67,06 M
Actif corporel net par action	0,22	0,22	0,22	0,21	0,21
Total de la dette	120 M	128 M	143 M	133 M	145 M
Dette nette	30,89 M	42,94 M	51,92 M	45,87 M	54,07 M
Dette relative aux contrats de location	151 k	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Terres possédées	1,26 M	1,26 M	1,26 M	1,26 M	1,26 M
Machines, total	1,59 M	1,61 M	1,79 M	1,91 M	1,95 M
Employés à temps plein	147	137	155	151	145
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	11,48 M	13,42 M	13,35 M	13,08 M	12,45 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (OMR)	2022 (OMR)	2023 (OMR)	2024 (OMR)	2025 (OMR)
Résultat net	2,56 M	2,75 M	3,2 M	3,57 M	3,96 M
Dépréciation et amortissement - CF	122 k	111 k	139 k	164 k	164 k
Amortissements et dépréciations, Total	122 k	111 k	139 k	164 k	164 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	1 k	-	-12 k	-1 k	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	33 k	-	-	-
Provision pour pertes sur créances	3,5 M	2,3 M	2,13 M	558 k	-305 k
Autres activités d'exploitation, total	239 k	-88 k	54 k	73 k	35 k
Variation des créances	-190 k	213 k	-	-	356 k
Variation des dettes fournisseurs	3,96 M	-182 k	-216 k	-48 k	33 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-3,22 M	-15,81 M	-11,13 M	4,5 M	-7,87 M
Flux de trésorerie d'exploitation	6,98 M	-10,67 M	-5,83 M	8,81 M	-3,63 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-57 k	-33 k	-292 k	-193 k	-41 k
Vente d'immobilisations corporelles	1 k	-	12 k	1 k	-
Flux de trésorerie d'investissement	-56 k	-33 k	-280 k	-192 k	-41 k
Dette à court terme émise, total	186 M	70,1 M	162 M	198 M	310 M
Dette à long terme émise, total	117 M	31,84 M	-	21,17 M	-
Total de la dette émise	303 M	102 M	162 M	220 M	310 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-202 M	-48,8 M	-104 M	-193 M	-302 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-91,66 M	-46,09 M	-44,62 M	-35 M	-
Total de la dette remboursée	-294 M	-94,89 M	-148 M	-228 M	-302 M
Dividendes ordinaires payés	-1,17 M	-2,04 M	-2,2 M	-2,54 M	-2,84 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-1,17 M	-2,04 M	-2,2 M	-2,54 M	-2,84 M
Autres activités de financement, total	1 M	1,5 M	-	-1,48 M	1,03 M
Flux de trésorerie de financement	9,33 M	6,51 M	11,88 M	-12,34 M	7,2 M
Variation nette de la trésorerie	16,25 M	-4,19 M	5,77 M	-3,73 M	3,53 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	211 k	519 k	532 k	554 k	627 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	4,24 M	-12,79 M	-3,83 M	6,04 M	-4,93 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	7,16 M	-10,01 M	-3,83 M	10,22 M	-1,11 M
Variation du fonds de roulement net	-4,11 M	13,56 M	8,87 M	-4,52 M	7,4 M
Dette nette émise (remboursée)	9,5 M	7,05 M	14,08 M	-8,33 M	9 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (OMR)	2022 (OMR)	2023 (OMR)	2024 (OMR)	2025 (OMR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	1,58	1,72	2,43	2,64	2,81
Rentabilité du capital total (ROTC)	1,67	1,83	2,57	2,79	2,98
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	3,98	4,18	4,8	5,3	5,87
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	3,98	4,18	4,8	5,3	5,87
Analyse des marges
Marge brute %	72,58	81,82	86,36	96,31	102,02
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	33,92	37,11	32,26	34,64	35,6
Marge d’EBITDA %	38,36	44,6	54,01	61,57	66,33
Marge EBITA %	37,52	43,84	53,21	60,59	65,34
Marge d'EBIT %	37,52	43,84	53,21	60,59	65,34
Marge des activités poursuivies %	20,1	21,69	20,5	23,59	26,22
Marge nette %	20,1	21,69	20,5	23,59	26,22
Net Avail. Pour la marge commune %	20,1	21,69	20,5	23,59	26,22
Marge nette normalisée %	14,78	15,95	15,03	17,34	19,13
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	33,19	-100,9	-24,54	39,89	-32,65
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	56,15	-78,95	-24,54	67,58	-7,36
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,07	0,06	0,07	0,07	0,07
Rotation des actifs corporels	12,96	14,14	17,02	15,01	15,72
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,78	2,52	1,52	3,02	3,48
Quick Ratio	2,78	2,52	1,51	3,02	3,48
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,1	-0,13	-0,04	0,13	-0,06
Délais de paiement des fournisseurs	672,56	1,31 k	1,31 k	5,17 k	-10,59 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	185,09	193,04	214,2	196,77	216,27
Dette totale / Capital total	64,92	65,88	68,17	66,3	68,38
Dette à long terme / Capitaux propres	94,64	87,86	13,59	106,34	134,47
Dette à long terme / Capital total	33,2	29,98	4,33	35,83	42,52
Dette totale / Total de l'actif	67,05	67,82	69,73	68,32	70,22
EBIT / Charges d'intérêt	1,02	1,25	-	1,37	1,61
EBITDA / Charges d'intérêt	1,05	1,27	-	1,39	1,64
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	1,04	1,27	-	1,36	1,63
Dette totale / EBITDA	24,54	22,64	16,93	14,3	14,46
Dette nette / EBITDA	6,29	7,57	6,14	4,92	5,39
Dette totale / (EBITDA - Capex)	24,83	22,77	17,54	14,6	14,52
Dette nette / (EBITDA - Capex)	6,37	7,62	6,36	5,02	5,41
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-11,17	-0,62	23,17	-3,13	-0,21
Résultat brut, Croissance 1 an	-4,1	12,03	30,01	8,03	5,7
EBITDA, 1 an Croissance en %	-14,46	15,55	49,15	10,44	7,5
EBITA, 1 an Croissance en %	-14,67	16,11	49,51	10,3	7,6
EBIT, 1 an Croissance %	-14,67	16,11	49,51	10,3	7,6
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	76,83	7,25	16,4	11,5	10,9
Résultat net, Croissance 1 an	76,83	7,25	16,4	11,5	10,9
Résultat net normalisé sur 1 an	113,9	7,29	16,04	11,74	10,11
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	72,15	6,62	12,57	9,04	9,62
Créances clients, Croissance sur 1 an	-0,13	12,79	6,67	-2,44	6,6
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-6,39	-11,66	18,19	2,82	-12,04
Total des actifs, 1 an Croissance en %	8,87	4,58	6,8	-3	5,21
Actif corporel net, Croissance 1 an	2,19	2,13	0,48	1,52	-1,11
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	2,19	2,13	0,48	1,52	-1,11
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-85,12	-252,92	-45,34	-251,11	-141,17
CAPEX, Croissance 1 an	32,56	-42,11	784,85	-33,9	-78,76
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-90,52	-402,09	-61,72	-155,75	215,63
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-85,22	-239,75	-61,72	-247,57	-142,29
Dividende par action, 1 an de croissance	75	3,57	13,79	9,09	22,22
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-14,95	-6,04	10,64	9,23	-1,68
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-19,98	3,65	20,68	18,51	7,19
EBITDA, 2 ans CAGR %	-30,67	-0,58	31,28	28,34	-0,59
EBITA, 2 ans CAGR %	-31,02	-0,46	31,76	28,42	-0,73
EBIT, 2 ans CAGR %	-31,02	-0,46	31,76	28,42	-0,73
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-13,54	37,72	11,73	13,92	11,19
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-13,54	37,72	11,73	13,92	11,19
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-13,52	51,49	11,58	13,87	11,11
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-13,31	35,48	9,56	10,79	9,33
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-17,13	6,13	9,69	2,01	1,98
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-7,14	-9,06	2,18	10,24	-4,92
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-9,98	6,7	5,68	1,78	1,02
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-0,29	2,16	1,3	1	0,2
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-0,29	2,16	1,3	1	0,2
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-57,49	-52,3	-8,58	-9,12	-21,13
CAPEX, CAGR sur 2 ans	17,98	-12,4	126,34	141,84	-62,52
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-66,72	-46,5	-4,88	-22,35	-14,01
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-58,7	-54,56	-26,86	1,06	-36,67
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-0,36	34,63	8,56	11,42	15,47
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-11,27	-10,42	2,83	5,84	5,99
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-15,43	-10,48	11,78	16,31	14,53
EBITDA, 3 ans CAGR %	-23,63	-17,8	13,81	23,93	9,01
EBITA, 3 ans CAGR %	-23,89	-17,95	13,99	24,18	8,92
EBIT, 3 ans CAGR %	-23,89	-17,95	13,99	24,18	8,92
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-13,97	-7,1	30,21	11,65	12,91
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-13,97	-7,1	30,21	11,65	12,91
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-13,86	-7,08	38,61	11,64	12,6
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-14,43	-7,12	27,37	9,39	10,4
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-17,75	-8,16	6,31	5,49	3,52
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-5,3	-8,67	-0,76	2,39	2,23
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-5,79	-5,37	6,73	2,7	2,91
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-0,19	0,51	1,6	1,37	0,29
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-0,19	0,51	1,6	1,37	0,29
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-40,22	-34,87	-50,09	8,1	-30,2
CAPEX, CAGR sur 3 ans	8,9	-6,94	89,37	50,16	6,98
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-48,51	-30,57	-55,9	12,53	-11,02
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-40,99	-38	-57,08	12,59	-35,88
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-14,7	0,94	27,29	8,74	14,91
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-7,62	-8,51	-3,08	-3,02	1
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-11,81	-11,97	-2,5	0,15	9,79
EBITDA, 5 ans CAGR %	-17,35	-17,77	-5,15	-1,77	11,85
EBITA, 5 ans CAGR %	-17,5	-17,88	-5,21	-1,84	11,95
EBIT, 5 ans CAGR %	-17,5	-17,88	-5,21	-1,84	11,95
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-13,55	-17	-4,49	0,8	22,24
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-13,55	-17	-4,49	0,8	22,24
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-13,62	-17,4	-4,46	0,8	26,79
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-13,86	-17,5	-5,54	-0,33	19,82
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-15,07	-11,29	-7,71	-4,22	4,56
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-4,52	-6,93	-2,38	-1,53	-2,44
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-6,46	-3,32	-1,36	-2,57	4,41
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	0,69	0,4	0,4	0,7	1,04
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	0,69	0,4	0,4	0,7	1,04
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-5,63	-17,69	-29,15	-25,58	-40,06
CAPEX, CAGR sur 5 ans	3,11	-27,62	45,92	36,35	-0,95
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-15,88	-8,22	-34,18	-30,87	-35,66
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-12,5	-15,82	-35,7	-24,62	-53,01
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-14,92	-15,67	-6,06	5,01	22,42