Flux de Trésorerie Act Financial

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ACTF

EGS7D5P1C019

Gestion des placements et exploitants de fonds

Cours en clôture Egyptian Exchange 10/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
2,730 ^EGP	+0,37%		-1,80%	-2,85%

01/06	Act Financial publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI
01/06	Act Financial : perte nette consolidée de 513,1 millions de livres égyptiennes au premier trimestre	RE

44291e27d5b71623f091b.9C42Vy9WlUoxQFf-ED_SOLy_e1ce0qZ8i7yfuP3X4ck.zUtzIhxk4AJfLRSkdwuIZ-XeMCVJupYKuc76yZCWpI2XV3INeG-lO2k0Zw

Données Financières Publiées: ACT FINANCIAL

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (EGP)	2022 (EGP)	2023 (EGP)	2024 (EGP)	2025 (EGP)
Chiffre d'affaires	-	3,59 M	11,46 M	246 M	134 M
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	60,02 M	50,91 M	683 M	463 M	873 M
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	8,09 M	5,93 M	3,4 M	9,62 M	102 M
Total Chiffre d'affaires	68,11 M	60,44 M	697 M	719 M	1,11 Md
Résultat Brut	68,11 M	60,44 M	697 M	719 M	1,11 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	52,84 M	35,89 M	53,54 M	188 M	269 M
Provision pour créances douteuses	185 k	-	-40,09 k	1,17 M	-1,1 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	946 k	2,43 M	3,2 M	6,1 M	8,93 M
Autres dépenses de fonctionnement	-	-	-	48,91 M	114 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	53,97 M	38,32 M	56,7 M	244 M	391 M
Résultat d'Exploitation	14,14 M	22,12 M	641 M	475 M	718 M
Intérêts payés, total	-19,22 M	-28,04 M	-80,33 M	-169 M	-191 M
Intérêts perçus et revenus des placements	351 k	591 k	1,21 M	34,58 M	21,14 M
Charges d'intérêt nettes	-18,87 M	-27,45 M	-79,12 M	-135 M	-170 M
Gains (pertes) de change	-4,38 k	139 k	15,53 k	14,09 M	-7,83 M
Autres produits non opérationnels	28,11 M	-364 k	-22,49 M	627 k	4,23 M
EBT, hors éléments non courants	23,38 M	-5,56 M	539 M	355 M	545 M
Dépréciation du goodwill	-	-	-	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	265 k	1,9 M	2,69 M	-
Autres éléments non courants	56,93 k	85,68 k	197 k	191 k	687 k
EBT, elements non courants inclus	23,44 M	-5,21 M	541 M	358 M	545 M
Charge d'impôt	-47,14 k	354 k	46,69 M	2,66 M	49,03 M
Résultat des activités poursuivies	23,48 M	-5,56 M	494 M	355 M	496 M
Résultat net part du groupe	23,48 M	-5,56 M	494 M	355 M	496 M
Intérêts minoritaires	554	1,06 k	-1,28 k	1,01 k	166 k
Résultat net	23,48 M	-5,56 M	494 M	355 M	496 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	23,48 M	-5,56 M	494 M	355 M	496 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	23,48 M	-5,56 M	494 M	355 M	496 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-	-	-	0,39	0,44
BPA de base - Activités poursuivies	-	-	-	0,39	0,44
Moyenne pondérée des actions en circulation	-	-	-	914 M	1,12 Md
Bénéfice net par action - dilué	-	-	-	0,39	0,44
BPA dilué - Activités poursuivies	-	-	-	0,39	0,44
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	-	-	-	914 M	1,12 Md
BPA de base normalisé	-	-	-	0,24	0,3
BPA dilué normalisé	-	-	-	0,24	0,3
Dividende par action	-	-	-	0,17	-
Ratio de distribution	-	-750,38	18,5	-	80,59
Éléments supplémentaires
EBITDA	14,66 M	23,43 M	643 M	481 M	727 M
EBITA	14,14 M	22,12 M	641 M	475 M	718 M
EBIT	14,14 M	22,12 M	641 M	475 M	718 M
EBITDAR	-	-	-	-	728 M
Total des revenus (tels que rapportés)	68,11 M	60,44 M	697 M	719 M	1,11 Md
Taux d’imposition effectif (%)	-0,2	-6,79	8,63	0,74	8,99
Total des impôts courants	-	-	46,69 M	48,69 M	29,67 M
Total des impôts différés	-47,14 k	354 k	-	-46,03 M	19,36 M
Résultat net normalisé	14,61 M	-3,47 M	337 M	222 M	341 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	-	-	692 k
Dépense de marketing	-	-	-	-	692 k
Dépenses générales et administratives	52,84 M	18,74 M	32,12 M	188 M	268 M
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	330 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	-	291 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	-	-291 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (EGP)	2022 (EGP)	2023 (EGP)	2024 (EGP)	2025 (EGP)
Actifs
Trésorerie et équivalents	55,25 M	3,34 M	36,45 M	198 M	160 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	394 M	-	-	-
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	333 M	-	1,09 Md	2,71 Md	3,45 Md
Total des liquidités et VMP	389 M	398 M	1,13 Md	2,91 Md	3,61 Md
Créances clients, total	2,09 M	-	3,41 M	86,02 M	1,69 M
Autres créances	-	-	111 k	10,12 M	1,64 M
Total des créances	2,09 M	-	3,52 M	96,14 M	3,33 M
Dépenses payées d'avance	281 k	252 k	313 k	-	1,78 M
Autres actifs à court terme, total	3,76 M	38,22 M	578 k	-	19,93 M
Total de l'actif circulant	395 M	436 M	1,13 Md	3,01 Md	3,63 Md
Immobilisations corporelles brutes	30,1 M	41,74 M	58,93 M	91,87 M	202 M
Amortissements cumulés	-1,24 M	-3,54 M	-5,94 M	-9,42 M	-18,35 M
Immobilisations corporelles nettes	28,87 M	38,2 M	53 M	82,45 M	183 M
Investissements à long terme	5 M	-	-	-	-
Goodwill	0	0	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	-	-	954
Autres actifs à long terme, total	908 k	994 k	1,19 M	1,38 M	3,08 M
Total des actifs	430 M	475 M	1,19 Md	3,09 Md	3,82 Md
Passifs
Comptes à payer, total	-	-	-	-	504 k
Charges à payer, total	11,9 M	14,58 M	3,48 M	53,5 M	-
Emprunts à court terme	150 k	19,64 k	-	25,41 k	804 k
Part à court terme de la dette à long terme	3,76 M	4,26 M	4,77 M	2,74 M	-
Part à court terme des contrats de location	351 k	828 k	785 k	-	-
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	48,63 M	31,17 M
Autres passifs à court terme	142 M	200 M	424 M	926 M	1,51 Md
Total du passif circulant	158 M	220 M	434 M	1,03 Md	1,55 Md
Dette à long terme	11,59 M	7,41 M	2,64 M	-	-
Contrats de location à long terme	638 k	2,16 M	3,14 M	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	64,77 k	418 k	47,1 M	1,07 M	20,43 M
Total du passif	171 M	230 M	486 M	1,03 Md	1,57 Md
Actions ordinaires, total	170 M	178 M	191 M	281 M	286 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	89,13 M	40,29 M	510 M	1,82 Md	1,9 Md
Actions détenues en propre	-	-	-	-43,59 M	-
Résultat global et autres	-	26,64 M	-	-	48,63 M
Total des fonds propres ordinaires	259 M	245 M	701 M	2,06 Md	2,24 Md
Intérêts minoritaires	1,76 k	698	-175	915	14,68 M
Total des capitaux propres	259 M	245 M	701 M	2,06 Md	2,25 Md
Total du passif et des capitaux propres	430 M	475 M	1,19 Md	3,09 Md	3,82 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	-	-	-	1,11 Md	1,14 Md
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	-	-	1,11 Md	1,14 Md
Actif net par action	-	-	-	1,85	1,96
Actif corporel net	259 M	245 M	701 M	2,06 Md	2,24 Md
Actif corporel net par action	-	-	-	1,85	1,96
Total de la dette	16,49 M	14,67 M	11,34 M	2,76 M	804 k
Dette nette	-372 M	-383 M	-1,12 Md	-2,91 Md	-3,61 Md
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	-	2,64 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	1,76 k	698	-175	915	14,68 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Bâtiments, total	26,52 M	30,96 M	32 M	58,62 M	-
Machines, total	1,69 M	4,51 M	12,52 M	32,38 M	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	62,51 k	-	21,7 k	1,14 M	16,87 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (EGP)	2022 (EGP)	2023 (EGP)	2024 (EGP)	2025 (EGP)
Résultat net	23,48 M	-5,56 M	494 M	355 M	496 M
Dépréciation et amortissement - CF	946 k	2,43 M	3,2 M	6,1 M	8,93 M
Amortissements et dépréciations, Total	946 k	2,43 M	3,2 M	6,1 M	8,93 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-265 k	-1,9 M	-2,69 M	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-60,02 M	-50,91 M	-683 M	-463 M	-873 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	-	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	185 k	-	-40,12 k	1,17 M	-1,07 M
Autres activités d'exploitation, total	10,85 M	34,49 M	166 M	161 M	295 M
Variation des créances	-5 M	2,78 M	-2,46 M	-83,73 M	85,37 M
Variation des dettes fournisseurs	9,89 M	-10,29 M	1,73 M	50,05 M	16,32 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-396 k	3,45 M	-11,69 M	-3,86 M	-12,68 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-20,06 M	-23,87 M	-32,74 M	19,71 M	14,76 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-11,71 M	-13,31 M	-16,54 M	-39,13 M	-111 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	319 k	4,94 M	3 M	-
Acquisitions en espèces	-5 M	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	73,35 M	-9,67 M	-15,71 M	-1,15 Md	235 M
Autres activités d'investissement, total	7,83 M	3,97 M	4,54 M	40,97 M	24,25 M
Flux de trésorerie d'investissement	64,47 M	-18,69 M	-22,77 M	-1,14 Md	148 M
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	778 k
Total de la dette émise	-	-	-	-	778 k
Émission d'actions ordinaires	26,8 M	60,27 M	61,57 M	1,04 Md	14,92 M
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-43,59 M	-
Dividendes ordinaires payés	-	-41,72 M	-91,46 M	-	-400 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-41,72 M	-91,46 M	-	-400 M
Autres activités de financement, total	-18,77 M	-28,04 M	118 M	272 M	191 M
Flux de trésorerie de financement	8,02 M	-9,49 M	88,47 M	1,27 Md	-194 M
Ajustements des taux de change	-4,38 k	139 k	15,5 k	14,09 M	-7,83 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-146 k	-146 k	-1,8 k	-192 k	98,21 k
Variation nette de la trésorerie	52,28 M	-52,05 M	32,97 M	162 M	-38,3 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	18,93 M	28,04 M	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	47,12 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	17,6 M	13,92 M	584 M	667 M	816 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	29,61 M	31,45 M	634 M	773 M	936 M
Variation du fonds de roulement net	-31,54 M	-28,5 M	-247 M	-509 M	-589 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	778 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (EGP)	2022 (EGP)	2023 (EGP)	2024 (EGP)	2025 (EGP)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	2,25	3,06	48,16	13,88	13
Rentabilité du capital total (ROTC)	3,45	5,17	82,37	21,41	20,83
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	9,5	-2,21	104,52	25,77	23,03
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	9,5	-2,21	104,52	25,77	23,12
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	77,58	59,38	7,68	26,13	24,26
Marge d’EBITDA %	21,52	38,76	92,15	66,91	65,58
Marge EBITA %	20,76	36,6	91,87	66,06	64,78
Marge d'EBIT %	20,76	36,6	91,87	66,06	64,78
Marge des activités poursuivies %	34,48	-9,2	70,91	49,43	44,74
Marge nette %	34,48	-9,2	70,91	49,43	44,75
Net Avail. Pour la marge commune %	34,48	-9,2	70,91	49,43	44,75
Marge nette normalisée %	21,45	-5,75	48,31	30,87	30,7
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	25,84	23,03	83,72	92,78	73,61
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	43,47	52,03	90,92	107,48	84,4
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,17	0,13	0,84	0,34	0,32
Rotation des actifs corporels	4,29	1,8	15,29	10,62	8,41
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	5,24	5,5	3,05
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,49	1,98	2,61	2,91	2,35
Quick Ratio	2,47	1,81	2,61	2,91	2,33
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,13	-0,11	-0,08	0,02	0,01
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	69,72	66,56	119,66
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	6,37	5,99	1,62	0,13	0,04
Dette totale / Capital total	5,99	5,65	1,59	0,13	0,04
Dette à long terme / Capitaux propres	4,72	3,9	0,82	-	-
Dette à long terme / Capital total	4,44	3,68	0,81	-	-
Dette totale / Total de l'actif	39,75	48,43	40,96	33,42	41,04
EBIT / Charges d'intérêt	0,74	0,79	7,98	2,81	3,75
EBITDA / Charges d'intérêt	0,78	0,88	8,02	2,84	3,8
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	0,18	0,4	7,81	2,61	3,22
Dette totale / EBITDA	1,09	0,6	0,02	0,01	0
Dette nette / EBITDA	-24,67	-15,6	-1,74	-6,04	-4,96
Dette totale / (EBITDA - Capex)	4,89	1,31	0,02	0,01	0
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-110,46	-34,06	-1,78	-6,58	-5,85
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-46,29	-11,26	1,05 k	3,09	54,28
Résultat brut, Croissance 1 an	-46,29	-11,26	1,05 k	3,09	54,28
EBITDA, 1 an Croissance en %	-85,44	55,34	2,64 k	-22,37	51,22
EBITA, 1 an Croissance en %	-85,91	56,47	2,8 k	-23,11	51,28
EBIT, 1 an Croissance %	-85,91	56,47	2,8 k	-23,11	51,28
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-74,27	-123,68	-8,99 k	-28,14	39,64
Résultat net, Croissance 1 an	-74,27	-123,67	-8,99 k	-28,14	39,69
Résultat net normalisé sur 1 an	-75,81	-123,77	-9,8 k	-34,13	53,41
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-	-	-85,72	14,96
Créances clients, Croissance sur 1 an	468,18	-	252,11	2,42 k	-98,03
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	895,56	32,33	38,74	55,57	127,05
Total des actifs, 1 an Croissance en %	21,13	10,63	149,9	160,14	23,6
Actif corporel net, Croissance 1 an	9,97	-5,3	186,09	193,36	8,75
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	9,97	-5,3	186,09	193,36	8,75
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-122,09	18,95	37,18	-160,19	-25,09
CAPEX, Croissance 1 an	1,28 k	13,62	24,29	136,56	183,96
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-20,91	4,09 k	17,13	22,6
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	6,2	1,92 k	24,69	21,32
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-30,96	219,99	244,89	26,11
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-30,96	219,99	244,89	26,11
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-51,76	552,75	353,11	8,35
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-53,04	573,21	363,37	7,85
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-53,04	573,21	363,37	7,85
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-75,32	358,89	699,4	0,17
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-75,32	358,88	699,48	0,19
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-76,02	380,19	699,47	0,53
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-	-	-59,6
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-	842,63	-29,57
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	262,96	35,5	46,92	85,91
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	15,76	66,27	154,97	79,32
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	2,05	64,6	189,7	78,61
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	2,05	64,6	189,7	78,61
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-48,73	27,74	-9,13	-32,85
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	295,74	18,83	71,47	159,18
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	475,99	591,75	19,74
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	362,75	395,55	22,91
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	76,51	119,36	163,77
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	76,51	119,36	163,77
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	85,5	217,12	214,3
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	85,53	222,67	219,07
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	85,53	222,67	219,07
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	75,64	147,34	346,87
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	75,64	147,34	346,95
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	77,34	147,66	361,13
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	109,89	-	20,42
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	163,42	41,88	68,63
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	49,61	93,02	100,3
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	43,89	99,56	108,98
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	43,89	99,56	108,98
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-28,83	-0,6	-14,8
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	169	49,48	102,86
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	235,91	288,36
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	196,61	209,86
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	54,3
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	54,3
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	48,51
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	48,25
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	48,25
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	40,3
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	40,31
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	41,32
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	35,61
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	129,14
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	60,85
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	56,89
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	56,89
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-30,46
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	165,03