Ratios Financiers ABS Investment ASI SA

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PLABSIN00012

Gestion des placements et exploitants de fonds

Cours en clôture Warsaw S.E. Autres places de cotation 31/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1,430 ^PLN	+8,33%		+4,38%	+33,64%

07/11	ABS Investment ASI SA publie ses résultats financiers pour le troisième trimestre et les neuf premiers mois clos au 30 septembre 2025	CI
08/08/25	ABS Investment ASI SA publie ses résultats financiers pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2025	CI

3cf.YoeBivn67ZeYsWOSYs4TOD7I-zMh7UZ5mGCjxaxK9UE.MtDXzrTMtdH14xbaFZ1aTkr9t1RkoQNLqArOs-F4wSU69Mazuo689M7pCA

Données Financières Publiées: ABS INVESTMENT ASI SA

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2020	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	682 k	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	682 k	-	-	-	-
Coût des marchandises vendues, total	15,53 k	10,35 k	6,84 k	7,3 k	6,4 k
Résultat Brut	667 k	-10,35 k	-6,84 k	-7,3 k	-6,4 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1 M	503 k	472 k	458 k	495 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	-9,85 k	4,26 k	10,08 k	64,64 k	28,38 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	991 k	508 k	482 k	523 k	523 k
Résultat d'Exploitation	-324 k	-518 k	-489 k	-530 k	-529 k
Intérêts payés, total	-338 k	-	-85,63 k	-63	-3,22 k
Intérêts perçus et revenus des placements	52,06 k	21,6 k	52,38 k	44,44 k	29,74 k
Charges d'intérêt nettes	-286 k	21,6 k	-33,24 k	44,37 k	26,52 k
Autres produits non opérationnels	-61,36 k	-19,97 k	-8,42 k	-2,62 k	-306 k
EBT, hors éléments non courants	-671 k	-516 k	-530 k	-489 k	-808 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	7,89 M	-571 k	-2,82 M	-2,11 M	1,72 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-10,38 k	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	19,6 k	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	7,24 M	-1,09 M	-3,35 M	-2,61 M	914 k
Charge d'impôt	1,83 M	-175 k	-722 k	381 k	-2,64 k
Résultat des activités poursuivies	5,41 M	-913 k	-2,62 M	-2,99 M	916 k
Résultat net part du groupe	5,41 M	-913 k	-2,62 M	-2,99 M	916 k
Intérêts minoritaires	-335 k	-	-	-	-
Résultat net	5,08 M	-913 k	-2,62 M	-2,99 M	916 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	5,08 M	-913 k	-2,62 M	-2,99 M	916 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	5,08 M	-913 k	-2,62 M	-2,99 M	916 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,66	-0,12	-0,34	-0,39	0,12
BPA de base - Activités poursuivies	0,66	-0,12	-0,34	-0,39	0,12
Moyenne pondérée des actions en circulation	7,73 M	7,73 M	7,72 M	7,72 M	7,72 M
Bénéfice net par action - dilué	0,66	-0,12	-0,34	-0,39	0,12
BPA dilué - Activités poursuivies	0,66	-0,12	-0,34	-0,39	0,12
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	7,73 M	7,73 M	7,72 M	7,72 M	7,72 M
BPA de base normalisé	-0,1	-0,04	-0,04	-0,04	-0,07
BPA dilué normalisé	-0,1	-0,04	-0,04	-0,04	-0,07
Dividende par action	-	-	-	-	-
Ratio de distribution	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	-321 k	-	-	-	-
EBITA	-324 k	-518 k	-489 k	-530 k	-529 k
EBIT	-324 k	-518 k	-489 k	-530 k	-529 k
Total des revenus (tels que rapportés)	682 k	-	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	25,25	16,05	21,58	-14,58	-0,29
Résultat net normalisé	-755 k	-323 k	-332 k	-305 k	-505 k

Période Fiscale: Décembre	2020	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,06 M	67,9 k	113 k	172 k	426 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	17,77 M	10,08 M	6,58 M	3,95 M	5,08 M
Total des liquidités et VMP	19,82 M	10,14 M	6,69 M	4,12 M	5,51 M
Créances clients, total	127 k	10,41 k	10,41 k	0	-
Autres créances	1,59 M	734 k	735 k	679 k	638 k
Notes à recevoir	-	235 k	275 k	351 k	617 k
Total des créances	1,72 M	979 k	1,02 M	1,03 M	1,25 M
Stocks	261 k	60 k	60,12 k	60,12 k	-
Autres actifs à court terme, total	1,66 k	6,14 k	1,93 k	3,77 k	2,89 k
Total de l'actif circulant	21,81 M	11,19 M	7,77 M	5,21 M	6,76 M
Immobilisations corporelles brutes	77,54 k	-	11,97 k	11,97 k	-
Amortissements cumulés	-77,54 k	-	-11,97 k	-11,97 k	-
Immobilisations corporelles nettes	0	-	0	0	-
Investissements à long terme	166 k	1,98 M	1,1 M	1,05 M	465 k
Autres immobilisations incorporelles, total	0	-	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	415 k	251 k	240 k	80,92 k	309 k
Charges différées à long terme	-	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	812 k	472 k	477 k	477 k	477 k
Total des actifs	23,2 M	13,89 M	9,59 M	6,82 M	8,01 M
Passifs
Comptes à payer, total	29,35 k	3,96 k	3,92 k	2,41 k	3,4 k
Charges à payer, total	25,84 k	73,51 k	73,51 k	21,48 k	21,48 k
Part à court terme de la dette à long terme	4,25 M	10 k	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	42,64 k	14,84 k	14,81 k	17,74 k	19,34 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	-	51,98 k	51,98 k
Autres passifs à court terme	647 k	382 k	142 k	142 k	194 k
Total du passif circulant	4,99 M	484 k	235 k	236 k	290 k
Dette à long terme	200 k	700 k	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	1,97 M	734 k	80	222 k	448 k
Total du passif	7,16 M	1,92 M	235 k	458 k	737 k
Actions ordinaires, total	8 M	8 M	8 M	8 M	8 M
Primes d'émissions d'actions	11,28 M	15,22 M	15,22 M	12,6 M	9,61 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-9,24 M	-15,78 M	-18,4 M	-18,77 M	-14,86 M
Actions détenues en propre	-	-	-	-	-
Résultat global et autres	4,53 M	4,53 M	4,53 M	4,53 M	4,53 M
Total des fonds propres ordinaires	14,57 M	11,98 M	9,35 M	6,36 M	7,28 M
Intérêts minoritaires	1,47 M	-	-	-	-
Total des capitaux propres	16,04 M	11,98 M	9,35 M	6,36 M	7,28 M
Total du passif et des capitaux propres	23,2 M	13,89 M	9,59 M	6,82 M	8,01 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	7,73 M	7,73 M	7,72 M	7,72 M	7,72 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	7,73 M	-	7,72 M	7,72 M	7,72 M
Actif net par action	1,89	1,55	1,21	0,82	0,94
Actif corporel net	14,57 M	11,98 M	9,35 M	6,36 M	7,28 M
Actif corporel net par action	1,89	1,55	1,21	0,82	0,94
Total de la dette	4,45 M	710 k	0	0	0
Dette nette	-15,37 M	-9,43 M	-6,69 M	-4,12 M	-5,51 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	1,47 M	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	-	3	3	3
Stocks - Autres	261 k	60 k	60,12 k	60,12 k	-
Machines, total	30,02 k	-	11,97 k	11,97 k	-
Employés à temps plein	4,06 k	-	1,5	1,5	1,5
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	206 k	83,54 k	83,54 k	93,92 k	-

Période Fiscale: Décembre	2020	2022	2023	2024	2025
Résultat net	5,08 M	-913 k	-2,62 M	-2,99 M	916 k
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	-	-	-
Intérêts minoritaires dans les bénéfices - (CF)	335 k	-	-	-	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-3,51 M	608 k	2,28 M	2,11 M	-1,41 M
Autres activités d'exploitation, total	1,14 M	-	85,63 k	5,63 k	-44,87 k
Variation des créances	-358 k	-86,98 k	-884	66,82 k	41,18 k
Variation des stocks	-261 k	-17,39 k	-125	-	60,12 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-2,23 M	-225 k	-967 k	380 k	52,14 k
Flux de trésorerie d'exploitation	190 k	-634 k	-1,22 M	-427 k	-386 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
Vente (achat) de biens immobiliers	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	2,62 M	-72,66 k	1,63 M	407 k	965 k
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-66,24 k	-90,8 k	-228 k	-	-338 k
Autres activités d'investissement, total	-	21,6 k	-42,94 k	33,99 k	16,03 k
Flux de trésorerie d'investissement	2,56 M	-142 k	1,36 M	441 k	643 k
Dette à long terme émise, total	340 k	-	735 k	45 k	-
Total de la dette émise	340 k	-	735 k	45 k	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-1,05 M	-	-735 k	-	-
Total de la dette remboursée	-1,05 M	-	-735 k	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-147 k	-	-85,63 k	-63	-3,22 k
Flux de trésorerie de financement	-861 k	-	-85,63 k	44,94 k	-3,22 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	1,89 M	-776 k	45,08 k	58,6 k	254 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	147 k	-	85,63 k	63	3,22 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-1,21 M	-736 k	-636 k	-341 k	-443 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-1 M	-736 k	-582 k	-341 k	-441 k
Variation du fonds de roulement net	798 k	413 k	277 k	9,1 k	110 k
Dette nette émise (remboursée)	-713 k	-	0	45 k	-

Période Fiscale: Décembre	2020	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,98	-2,1	-2,6	-4,04	-4,46
Rentabilité du capital total (ROTC)	-1,1	-2,3	-2,77	-4,22	-4,85
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	39,5	-6,83	-24,6	-38,08	13,44
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	41,35	-6,83	-24,6	-38,08	13,44
Analyse des marges
Marge brute %	97,72	-	-	-	-
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	146,7	-	-	-	-
Marge d’EBITDA %	-47,09	-	-	-	-
Marge EBITA %	-47,53	-	-	-	-
Marge d'EBIT %	-47,53	-	-	-	-
Marge des activités poursuivies %	793,14	-	-	-	-
Marge nette %	743,99	-	-	-	-
Net Avail. Pour la marge commune %	743,99	-	-	-	-
Marge nette normalisée %	-110,64	-	-	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-177,6	-	-	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-146,67	-	-	-	-
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,03	-	-	-	-
Rotation des actifs corporels	-	-	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	5,37	-	-	-	-
Rotation des stocks (stock moyen)	-	0,2	0,11	0,12	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	4,37	23,12	33,13	22,09	23,33
Quick Ratio	4,31	22,5	31,69	20,33	21,19
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,04	-1,31	-5,22	-1,81	-1,33
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	68,11	-	-	-	-
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	1,81 k	3,2 k	3,02 k	-
Délais de paiement des fournisseurs	-	37,62	206,34	158,74	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	27,73	5,93	-	-	-
Dette totale / Capital total	21,71	5,6	-	-	-
Dette à long terme / Capitaux propres	1,25	5,85	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	0,98	5,52	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	30,86	13,8	2,45	6,72	9,2
EBIT / Charges d'intérêt	-0,96	-	-5,71	-8,42 k	-164,27
EBITDA / Charges d'intérêt	-0,95	-	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-0,95	-	-	-	-
Dette totale / EBITDA	-13,84	-	-	-	-
Dette nette / EBITDA	47,84	-	-	-	-
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-13,84	-	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	47,84	-	-	-	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	22,01	-	-	-	-
Résultat brut, Croissance 1 an	23,24	106,21	-33,93	6,64	-12,21
EBITDA, 1 an Croissance en %	-34,18	-	-	-	-
EBITA, 1 an Croissance en %	-33,97	-7,71	-5,65	8,51	-0,18
EBIT, 1 an Croissance %	-33,97	-7,71	-5,65	8,51	-0,18
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-885,96	-89,77	187,41	14,04	-130,62
Résultat net, Croissance 1 an	-692,01	-89,77	187,41	14,04	-130,62
Résultat net normalisé sur 1 an	24,91	-23,64	2,72	-7,88	65,44
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-692,25	-	187,66	14,04	-130,62
Créances clients, Croissance sur 1 an	0,07	-5,89	0	-100	-
Stocks, Croissance 1 an	-	40,83	0,21	0	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	26,58	-17,82	-31	-28,88	17,54
Actif corporel net, Croissance 1 an	45,99	-18,93	-21,91	-31,99	14,41
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	45,99	-18,93	-21,91	-31,99	14,41
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-85,1	-66,95	93,06	-65,13	-9,7
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-306,57	-214,58	-13,65	-46,42	30,07
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-219,79	-201	-20,92	-41,51	29,5
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	1,12 k	-	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	662,27	-87,54	16,73	-16,06	-3,25
EBITDA, 2 ans CAGR %	-14,65	-	-	-	-
EBITA, 2 ans CAGR %	-14,53	26,37	-6,68	1,19	4,08
EBIT, 2 ans CAGR %	-14,53	26,37	-6,68	1,19	4,08
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-37,47	-58,93	-45,78	81,04	-40,9
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-39,44	-57,6	-45,78	81,04	-40,9
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	38,97	-34,62	-11,44	-2,72	23,45
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-39,4	-57,59	-	81,12	-40,9
Créances clients, CAGR sur 2 ans	97,6	-71,37	-2,99	-	-
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-52,04	18,79	0,1	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	7,75	-22,61	-24,7	-29,95	-8,57
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	2,35	-9,35	-20,43	-27,12	-11,79
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	2,35	-9,35	-20,43	-27,12	-11,79
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-70,86	82,5	-20,13	-17,95	-43,89
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	21,71	-22,06	-0,53	-31,98	-16,52
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	29,29	-14,23	-10,63	-31,99	-12,97
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	4	-	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	63,8	-73,25	-78,27	13,26	-14,8
EBITDA, 3 ans CAGR %	-17,85	-	-	-	-
EBITA, 3 ans CAGR %	-17,76	1,78	14,65	-1,87	0,73
EBIT, 3 ans CAGR %	-17,76	1,78	14,65	-1,87	0,73
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	10,86	9,85	-21,45	-30,53	0,12
Résultat net, CAGR sur 3 ans	8,52	2,1	-19,75	-30,53	0,12
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	19,79	-18,87	-23,99	-10,27	16,11
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	8,57	2,13	-19,72	-	0,15
Créances clients, CAGR sur 3 ans	52,62	-56,55	-56,56	-	-
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-38,69	12,17	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-13,6	-8,82	-25,51	-26,12	-16,76
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-19,33	6,26	-13,74	-24,49	-15,3
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-19,33	6,26	-13,74	-24,49	-15,3
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-57,3	-20,83	85,96	-39,41	-15,29
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-10,04	7,86	-19,35	-19,07	-15,57
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-11,39	-4,13	-16,52	-22,41	-15,7
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-6,96	-	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-7,15	-41,55	-9,83	-57,74	-60,51
EBITDA, 5 ans CAGR %	8,26	-	-	-	-
EBITA, 5 ans CAGR %	8,87	-2,34	1,94	1,54	10,29
EBIT, 5 ans CAGR %	8,87	-2,34	1,94	1,54	10,29
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	11,82	-25,48	-28,3	34,15	-29,9
Résultat net, CAGR sur 5 ans	10,4	-25,48	-28,3	28,39	-29
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	39,33	-5,98	-3,24	-12,76	-7,72
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	11,16	-25,46	-28,27	28,43	-28,98
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-18,07	-21,85	-20,37	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-1,26	-17,32	-13,66	-17,94	-19,15
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-7,35	-15,47	-7,63	-8,62	-12,97
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-7,35	-15,47	-7,63	-8,62	-12,97
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	1,39	-23,66	-11,39	-19,69	15,15
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	14,66	-15,05	-4,92	-10,3	-18,23
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	8,29	-12,54	-0,56	-16,43	-15,12
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-