Flux de Trésorerie Aberforth Smaller Companies Trust Plc OTC Markets

Actions

ABFRF

GB0000066554

Sociétés d'investissement

Marché Fermé - OTC Markets Autres places de cotation 20:09:07 07/03/2025			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
14,99 ^USD	-10,51%		-.--%	-

28/07	Aberforth Smaller Companies Trust Plc publie ses résultats pour le premier semestre clôturé au 30 juin 2026	CI
28/07	Aberforth Smaller surpasse son indice de référence mais reste prudent face aux discussions entre les États-Unis et l'Iran	AN

1acf699d0a04681.znBC5rGUpc5eiDlhyWKYn8i9gAs220QxK0UTO2tMNEg.hT4lq_bZ4KsaxX00ogPW7pfVzV9liglEbjBCXwQvZTyaRACO8_XfqynAVg

Données Financières Publiées: ABERFORTH SMALLER COMPANIES TRUST PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	345 M	-196 M	58,43 M	116 M	54,78 M
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	37,44 M	53,2 M	56,51 M	54,62 M	59,4 M
Autres recettes, total	17 k	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	382 M	-143 M	115 M	171 M	114 M
Résultat Brut	382 M	-143 M	115 M	171 M	114 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	12,12 M	11,09 M	10,53 M	11,46 M	11,78 M
Autres dépenses de fonctionnement	1,49 M	1,16 M	1,08 M	1,47 M	1,64 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	13,61 M	12,25 M	11,61 M	12,92 M	13,41 M
Résultat d'Exploitation	368 M	-155 M	103 M	158 M	101 M
Intérêts payés, total	-932 k	-1,88 M	-4,21 M	-6,47 M	-4,53 M
Charges d'intérêt nettes	-932 k	-1,88 M	-4,21 M	-6,47 M	-4,53 M
EBT, hors éléments non courants	368 M	-157 M	99,13 M	152 M	96,24 M
EBT, elements non courants inclus	368 M	-157 M	99,13 M	152 M	96,24 M
Charge d'impôt	-	-	82 k	-	-
Résultat des activités poursuivies	368 M	-157 M	99,04 M	152 M	96,24 M
Résultat net part du groupe	368 M	-157 M	99,04 M	152 M	96,24 M
Résultat net	368 M	-157 M	99,04 M	152 M	96,24 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	368 M	-157 M	99,04 M	152 M	96,24 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	368 M	-157 M	99,04 M	152 M	96,24 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	4,15	-1,81	1,17	1,8	1,18
BPA de base - Activités poursuivies	4,15	-1,81	1,17	1,8	1,18
Moyenne pondérée des actions en circulation	88,52 M	86,57 M	84,77 M	84,18 M	81,63 M
Bénéfice net par action - dilué	4,15	-1,81	1,17	1,8	1,18
BPA dilué - Activités poursuivies	4,15	-1,81	1,17	1,8	1,18
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	88,52 M	86,57 M	84,77 M	84,18 M	81,63 M
BPA de base normalisé	2,59	-1,13	0,73	1,13	0,74
BPA dilué normalisé	2,59	-1,13	0,73	1,13	0,74
Dividende par action	0,35	0,39	0,42	0,44	0,47
Ratio de distribution	8,16	-20,24	34,29	23,44	38,03
Éléments supplémentaires
EBITA	368 M	-155 M	103 M	158 M	101 M
EBIT	368 M	-155 M	103 M	158 M	101 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	0,08	-	-
Résultat net normalisé	230 M	-97,93 M	61,95 M	94,74 M	60,15 M
Intérêts sur la dette à long terme	932 k	1,88 M	4,21 M	6,47 M	4,53 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	11,31 M	10,28 M	9,7 M	10,6 M	10,8 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	3,42 M	1,67 M	2,73 M	1,35 M	5,14 M
Total des liquidités et VMP	3,42 M	1,67 M	2,73 M	1,35 M	5,14 M
Créances clients, total	1,76 M	2,12 M	2,59 M	2,79 M	3,92 M
Autres créances	120 k	27 k	68 k	80 k	89 k
Total des créances	1,88 M	2,14 M	2,66 M	2,87 M	4,01 M
Total de l'actif circulant	5,29 M	3,81 M	5,4 M	4,22 M	9,15 M
Investissements à long terme	1,55 Md	1,32 Md	1,36 Md	1,5 Md	1,46 Md
Total des actifs	1,56 Md	1,33 Md	1,37 Md	1,5 Md	1,47 Md
Passifs
Charges à payer, total	730 k	-	207 k	196 k	217 k
Part à court terme de la dette à long terme	-	74,97 M	-	-	74,97 M
Autres passifs à court terme	175 k	231 k	98 k	106 k	116 k
Total du passif circulant	905 k	75,2 M	305 k	302 k	75,31 M
Dette à long terme	86,41 M	-	71,84 M	104 M	-
Total du passif	87,31 M	75,2 M	72,15 M	104 M	75,31 M
Actions ordinaires, total	879 k	853 k	844 k	838 k	797 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	1,39 Md	1,2 Md	1,26 Md	1,37 Md	1,39 Md
Résultat global et autres	83,89 M	50,62 M	38,98 M	30,62 M	191 k
Total des fonds propres ordinaires	1,47 Md	1,25 Md	1,3 Md	1,4 Md	1,39 Md
Total des capitaux propres	1,47 Md	1,25 Md	1,3 Md	1,4 Md	1,39 Md
Total du passif et des capitaux propres	1,56 Md	1,33 Md	1,37 Md	1,5 Md	1,47 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	87,73 M	85,34 M	84,38 M	83,3 M	79,42 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	87,95 M	85,34 M	84,41 M	83,82 M	79,74 M
Actif net par action	16,74	14,66	15,37	16,67	17,45
Actif corporel net	1,47 Md	1,25 Md	1,3 Md	1,4 Md	1,39 Md
Actif corporel net par action	16,74	14,66	15,37	16,67	17,45
Total de la dette	86,41 M	74,97 M	71,84 M	104 M	74,97 M
Dette nette	82,99 M	73,3 M	69,11 M	103 M	69,83 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	368 M	-157 M	99,04 M	152 M	96,24 M
Autres activités d'exploitation, total	-341 M	200 M	-52,37 M	-108 M	-47,66 M
Variation des créances	-812 k	-365 k	-516 k	-213 k	-1,14 M
Variation des dettes fournisseurs	37 k	-24 k	-	8 k	10 k
Flux de trésorerie d'exploitation	25,86 M	42,63 M	46,16 M	43,67 M	47,45 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	4,1 M	34,58 M	14,86 M	-19,1 M	91,59 M
Flux de trésorerie d'investissement	4,1 M	34,58 M	14,86 M	-19,1 M	91,59 M
Dette à long terme émise, total	134 M	126 M	52 M	79 M	95 M
Total de la dette émise	134 M	126 M	52 M	79 M	95 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-120 M	-138 M	-55 M	-47 M	-124 M
Total de la dette remboursée	-120 M	-138 M	-55 M	-47 M	-124 M
Rachat d'actions ordinaires	-12,16 M	-34,03 M	-11,64 M	-8,37 M	-60,24 M
Dividendes ordinaires payés	-30 M	-31,71 M	-33,96 M	-35,54 M	-36,6 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-30 M	-31,71 M	-33,96 M	-35,54 M	-36,6 M
Dividende spécial versé	-	-	-7,08 M	-7,6 M	-4,99 M
Autres activités de financement, total	-850 k	-1,73 M	-4,26 M	-6,45 M	-4,41 M
Flux de trésorerie de financement	-29,51 M	-78,96 M	-59,95 M	-25,95 M	-135 M
Variation nette de la trésorerie	455 k	-1,75 M	1,07 M	-1,38 M	3,79 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	850 k	1,73 M	4,07 M	6,45 M	4,41 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	228 M	-98,88 M	61,51 M	94,53 M	59,04 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	229 M	-97,7 M	64,14 M	98,57 M	61,87 M
Variation du fonds de roulement net	1,23 M	944 k	442 k	216 k	1,1 M
Dette nette émise (remboursée)	13,5 M	-11,5 M	-3 M	32 M	-29 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	16,56	-6,71	4,79	6,88	4,24
Rentabilité du capital total (ROTC)	16,57	-6,71	4,79	6,88	4,24
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	28,05	-11,51	7,77	11,25	6,9
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	28,05	-11,51	7,77	11,25	6,9
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	3,17	-7,78	9,16	6,7	10,31
Marge EBITA %	96,44	108,6	89,9	92,44	88,25
Marge d'EBIT %	96,44	108,6	89,9	92,44	88,25
Marge des activités poursuivies %	96,19	109,91	86,17	88,66	84,29
Marge nette %	96,19	109,91	86,17	88,66	84,29
Net Avail. Pour la marge commune %	96,19	109,91	86,17	88,66	84,29
Marge nette normalisée %	60,12	68,7	53,9	55,41	52,68
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	59,8	69,36	53,51	55,28	51,71
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	59,95	68,53	55,8	57,65	54,19
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,27	-0,1	0,09	0,12	0,08
Liquidité à court terme
Current Ratio	5,85	0,05	17,69	13,98	0,12
Quick Ratio	5,85	0,05	17,69	13,98	0,12
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	28,58	0,57	151,34	144,61	0,63
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	5,87	5,99	5,54	7,44	5,39
Dette totale / Capital total	5,54	5,65	5,25	6,92	5,11
Dette à long terme / Capitaux propres	5,87	-	5,54	7,44	-
Dette à long terme / Capital total	5,54	-	5,25	6,92	-
Dette totale / Total de l'actif	5,6	5,67	5,27	6,94	5,13
EBIT / Charges d'intérêt	395,34	-82,48	24,55	24,42	22,25
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-284,02	-137,31	-180,63	48,76	-33,23
Résultat brut, Croissance 1 an	-284,02	-137,31	-180,63	48,76	-33,23
EBITA, 1 an Croissance en %	-268,75	-142,02	-166,75	52,96	-36,25
EBIT, 1 an Croissance %	-268,75	-142,02	-166,75	52,96	-36,25
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-267,67	-142,63	-163,21	53,05	-36,52
Résultat net, Croissance 1 an	-267,67	-142,63	-163,21	53,05	-36,52
Résultat net normalisé sur 1 an	-267,71	-142,63	-163,26	52,93	-36,52
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-269,12	-143,59	-164,55	54,13	-34,53
Créances clients, Croissance sur 1 an	86,9	20,68	22,43	7,75	40,34
Total des actifs, 1 an Croissance en %	27,65	-14,99	3,27	9,65	-2,3
Actif corporel net, Croissance 1 an	28,28	-15,06	3,71	7,72	-0,4
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	28,28	-15,06	3,71	7,72	-0,4
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	201,88	64,82	8,28	-5,39	8,65
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-270,44	-143,28	-162,21	53,68	-37,54
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-271,51	-142,66	-165,65	53,68	-37,23
Dividende par action, 1 an de croissance	5,71	10,8	6,41	5,06	7,34
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	10,55	-17,14	-45,15	9,52	-0,34
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	10,55	-17,14	-45,15	9,52	-0,34
EBITA, 2 ans CAGR %	10,74	-15,8	-47,04	1,04	-1,25
EBIT, 2 ans CAGR %	10,74	-15,8	-47,04	1,04	-1,25
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	10,77	-15,45	-48,09	-1,64	-1,43
Résultat net, CAGR sur 2 ans	10,77	-15,45	-48,09	-1,64	-1,43
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	10,77	-15,44	-48,07	-1,64	-1,47
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	11,79	-14,14	-46,95	-0,25	0,45
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-20,5	50,19	21,55	14,86	22,97
Total des actifs, 2 ans CAGR %	4,82	4,17	-6,31	6,41	3,5
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	2,35	4,39	-6,14	5,69	3,58
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	2,35	4,39	-6,14	5,69	3,58
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-12,28	123,06	33,59	1,22	1,39
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	10,4	-14,12	-48,11	-2,22	-2,03
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	10,37	-14,47	-47,08	0,44	-1,79
Dividende par action, 2 ans CAGR %	4,88	8,22	8,58	5,73	6,19
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	23,81	-23,03	-17,89	-23,51	-7,13
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	23,81	-23,03	-17,89	-23,51	-7,13
EBITA, 3 ans CAGR %	19,66	-19,83	-22,07	-24,58	-13,34
EBIT, 3 ans CAGR %	19,66	-19,83	-22,07	-24,58	-13,34
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	19,41	-19,42	-23,26	-25,56	-15
Résultat net, CAGR sur 3 ans	19,41	-19,42	-23,26	-25,56	-15
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	19,41	-19,42	-23,24	-25,56	-15
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	20,73	-18,33	-21,92	-24,3	-13,32
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-18,03	-8,63	40,3	16,77	22,79
Total des actifs, 3 ans CAGR %	10,02	-2,25	3,87	-1,26	3,42
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	8,47	-3,82	4,16	-1,73	3,62
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	8,47	-3,82	4,16	-1,73	3,62
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-12,77	8,24	75,31	19,08	3,64
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	19,35	-19,2	-22,87	-25,48	-15,79
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	19,6	-19,61	-21,69	-24,5	-14,13
Dividende par action, 3 ans CAGR %	5,18	6,82	7,61	7,39	6,27
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	38,87	-12,38	-10,6	-11,37	-11,27
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	38,87	-12,38	-10,6	-11,37	-11,27
EBITA, 5 ans CAGR %	42,34	-10,06	-13,64	-12,05	-14,33
EBIT, 5 ans CAGR %	42,34	-10,06	-13,64	-12,05	-14,33
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	42,59	-9,79	-14,43	-12,73	-15,18
Résultat net, CAGR sur 5 ans	42,59	-9,79	-14,43	-12,73	-15,18
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	42,57	-9,79	-14,41	-12,73	-15,18
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	44,54	-8,31	-13,11	-11,53	-13,64
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-9,18	-10,12	-4,04	0,12	33,09
Total des actifs, 5 ans CAGR %	4,42	-1,7	3,17	1,13	3,72
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	3,83	-2,72	2,37	-0,12	3,93
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	3,83	-2,72	2,37	-0,12	3,93
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-5,92	5,58	3,45	5,38	40,82
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	42,61	-9,51	-14,47	-12,8	-15,13
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	42,37	-9,77	-13,69	-12,12	-14,26
Dividende par action, 5 ans CAGR %	5,18	6,25	6,53	6,38	7,04