Flux de Trésorerie Vina2 Invest and Construction

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VC2

VN000000VC21

Construction et ingénierie

Cours en clôture HANOI S.E. 04/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
3 200,00 ^VND	-3,03%		-11,11%	-49,21%

06/08	Vina2 Invest and Construction Joint Stock Company publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
13/05	Vina2 Invest and Construction Joint Stock Company publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: VINA2 INVEST AND CONSTRUCTION

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2023 (VND)	2024 (VND)
Chiffre d'affaires	1 088 Md	1 233 Md
Total Chiffre d'affaires	1 088 Md	1 233 Md
Coût des marchandises vendues, total	967 Md	1 089 Md
Résultat Brut	121 Md	144 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	75,75 Md	72,29 Md
Autres dépenses de fonctionnement, total	75,75 Md	72,29 Md
Résultat d'Exploitation	45,02 Md	71,25 Md
Intérêts payés, total	-70,65 Md	-67,09 Md
Intérêts perçus et revenus des placements	8,42 Md	10,19 Md
Charges d'intérêt nettes	-62,23 Md	-56,89 Md
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	9,28 M	4,55 M
Autres produits non opérationnels	17,27 Md	18,22 Md
EBT, hors éléments non courants	66,81 M	32,58 Md
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	22,53 Md	42,98 Md
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	72,73 M	-
Autres éléments non courants	-554 M	-1,21 Md
EBT, elements non courants inclus	22,11 Md	74,36 Md
Charge d'impôt	6,78 Md	16,83 Md
Résultat des activités poursuivies	15,34 Md	57,52 Md
Résultat net part du groupe	15,34 Md	57,52 Md
Intérêts minoritaires	-1,1 Md	-15,27 M
Résultat net	14,24 Md	57,51 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	14,24 Md	57,51 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	14,24 Md	57,51 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	274,21	770,23
BPA de base - Activités poursuivies	274,21	770,23
Moyenne pondérée des actions en circulation	51,92 M	74,66 M
Bénéfice net par action - dilué	274,21	770,23
BPA dilué - Activités poursuivies	274,21	770,23
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	51,92 M	74,66 M
BPA de base normalisé	-20,4	272,53
BPA dilué normalisé	-20,4	272,53
Ratio de distribution	0,01	0
Éléments supplémentaires
EBITDA	56,27 Md	82,19 Md
EBITA	45,02 Md	71,25 Md
EBIT	45,02 Md	71,25 Md
Total des revenus (tels que rapportés)	1 088 Md	1 233 Md
Taux d’imposition effectif (%)	30,64	22,64
Total des impôts courants	5,51 Md	10,66 Md
Total des impôts différés	1,27 Md	6,17 Md
Résultat net normalisé	-1,06 Md	20,35 Md
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	11,27 M	5,14 Md
Dépenses générales et administratives	75,74 Md	67,15 Md

Période Fiscale: Décembre	2023 (VND)	2024 (VND)
Actifs
Trésorerie et équivalents	187 Md	197 Md
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	21,64 Md	1,5 Md
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	-	198 Md
Total des liquidités et VMP	208 Md	397 Md
Créances clients, total	751 Md	518 Md
Autres créances	251 Md	158 Md
Notes à recevoir	61,2 Md	132 Md
Total des créances	1 063 Md	807 Md
Stocks	401 Md	342 Md
Dépenses payées d'avance	11,02 Md	9,3 Md
Autres actifs à court terme, total	529 Md	601 Md
Total de l'actif circulant	2 212 Md	2 157 Md
Immobilisations corporelles brutes	116 Md	115 Md
Amortissements cumulés	-58,24 Md	-65,27 Md
Immobilisations corporelles nettes	57,57 Md	49,47 Md
Investissements à long terme	360 Md	440 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	0	0
Actifs d'impôts différés à long terme	8,78 Md	2,62 Md
Autres actifs à long terme, total	136 Md	140 Md
Total des actifs	2 774 Md	2 790 Md
Passifs
Comptes à payer, total	397 Md	369 Md
Charges à payer, total	184 Md	92,03 Md
Emprunts à court terme	676 Md	634 Md
Part à court terme de la dette à long terme	110 Md	326 M
Impôts sur le revenu à payer	19,13 Md	26,86 Md
Revenus collectés avant livraison du produit/service	286 M	154 M
Autres passifs à court terme	378 Md	372 Md
Total du passif circulant	1 765 Md	1 495 Md
Dette à long terme	88,01 Md	206 Md
Recettes non acquises Non courantes	28,37 Md	8,34 Md
Autres passifs non courants	752 M	149 Md
Total du passif	1 882 Md	1 859 Md
Actions ordinaires, total	672 Md	688 Md
Primes d'émissions d'actions	73,12 Md	73,12 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	122 Md	152 Md
Résultat global et autres	1,6 Md	1,6 Md
Total des fonds propres ordinaires	869 Md	915 Md
Intérêts minoritaires	22,64 Md	16,22 Md
Total des capitaux propres	891 Md	931 Md
Total du passif et des capitaux propres	2 774 Md	2 790 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	51,92 M	75,65 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	51,92 M	75,65 M
Actif net par action	16,73 k	12,09 k
Actif corporel net	869 Md	915 Md
Actif corporel net par action	16,73 k	12,09 k
Total de la dette	874 Md	841 Md
Dette nette	666 Md	444 Md
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	22,64 Md	16,22 Md
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	108 Md	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6
Stocks - travaux en cours, total	-	340 Md
Stocks de produits finis, total	-	2,71 Md
Bâtiments, total	66,24 Md	63,94 Md
Machines, total	49,58 Md	50,8 Md
Employés à temps plein	-	263
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	21,24 Md	32,15 Md

Période Fiscale: Décembre	2023 (VND)	2024 (VND)
Résultat net	14,24 Md	57,51 Md
Dépréciation et amortissement - CF	11,25 Md	10,94 Md
Amortissements et dépréciations, Total	11,25 Md	10,94 Md
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-11,2 Md	-23,91 Md
Autres activités d'exploitation, total	18,75 Md	14,16 Md
Variation des titres de l'actif de négociation	-	-198 Md
Variation des créances	-247 Md	377 Md
Variation des stocks	-82,2 Md	46,27 Md
Variation des dettes fournisseurs	53,38 Md	40,87 Md
Variation des autres actifs nets d'exploitation	1,64 Md	2,05 Md
Flux de trésorerie d'exploitation	-241 Md	327 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-449 M	-7,71 Md
Vente d'immobilisations corporelles	72,73 M	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	5,64 Md	-224 Md
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-606 M	-66,99 Md
Autres activités d'investissement, total	3,62 Md	6,64 Md
Flux de trésorerie d'investissement	8,28 Md	-292 Md
Dette à long terme émise, total	957 Md	989 Md
Total de la dette émise	957 Md	989 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-743 Md	-1 012 Md
Total de la dette remboursée	-743 Md	-1 012 Md
Émission d'actions ordinaires	200 Md	-
Dividendes ordinaires payés	-972 k	-347 k
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-972 k	-347 k
Autres activités de financement, total	1 Md	-
Flux de trésorerie de financement	415 Md	-23,65 Md
Variation nette de la trésorerie	182 Md	10,52 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	54,43 Md	70,04 Md
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	9,97 Md	6,97 Md
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-275 Md	130 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-230 Md	172 Md
Variation du fonds de roulement net	269 Md	-125 Md
Dette nette émise (remboursée)	214 Md	-23,65 Md

Période Fiscale: Décembre	2023 (VND)	2024 (VND)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	1,11	1,6
Rentabilité du capital total (ROTC)	1,81	2,52
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	1,96	6,31
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	1,87	6,45
Analyse des marges
Marge brute %	11,1	11,64
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	6,96	5,86
Marge d’EBITDA %	5,17	6,67
Marge EBITA %	4,14	5,78
Marge d'EBIT %	4,14	5,78
Marge des activités poursuivies %	1,41	4,67
Marge nette %	1,31	4,67
Net Avail. Pour la marge commune %	1,31	4,67
Marge nette normalisée %	-0,1	1,65
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-25,24	10,58
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-21,18	13,98
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,43	0,44
Rotation des actifs corporels	16,84	23,03
Rotation des créances (moyenne des créances)	1,79	1,94
Rotation des stocks (stock moyen)	2,69	2,93
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,25	1,44
Quick Ratio	0,69	0,72
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,14	0,22
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	203,66	188,37
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	135,68	124,87
Délais de paiement des fournisseurs	134,37	136,06
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	204,98	177,18
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	98,09	90,31
Dette totale / Capital total	49,52	47,45
Dette à long terme / Capitaux propres	9,87	22,17
Dette à long terme / Capital total	4,98	11,65
Dette totale / Total de l'actif	67,86	66,62
EBIT / Charges d'intérêt	0,64	1,06
EBITDA / Charges d'intérêt	0,8	1,23
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	0,79	1,11
Dette totale / EBITDA	15,54	10,23
Dette nette / EBITDA	11,84	5,4
Dette totale / (EBITDA - Capex)	15,67	11,29
Dette nette / (EBITDA - Capex)	11,93	5,96
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	12,22	13,28
Résultat brut, Croissance 1 an	-5,45	18,85
EBITDA, 1 an Croissance en %	-5,02	46,07
EBITA, 1 an Croissance en %	-5,28	58,28
EBIT, 1 an Croissance %	-5,28	58,28
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-47,77	275,05
Résultat net, Croissance 1 an	-51,7	303,94
Résultat net normalisé sur 1 an	-104,92	-2,02 k
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-51,74	180,89
Créances clients, Croissance sur 1 an	62,22	-31,09
Stocks, Croissance 1 an	25,81	-14,54
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-19,68	-14,07
Total des actifs, 1 an Croissance en %	20,89	0,58
Actif corporel net, Croissance 1 an	32,71	5,3
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	32,71	5,3
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-4,13	-235,57
CAPEX, Croissance 1 an	-93,14	1,62 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	57,83	-147,48
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	63,3	-174,77
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	10,88	12,75
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-1,82	6
EBITDA, 2 ans CAGR %	-16,48	17,79
EBITA, 2 ans CAGR %	-19,32	22,44
EBIT, 2 ans CAGR %	-19,32	22,44
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-49,58	39,96
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-51,27	39,68
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-84,82	-2,8
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-64,23	16,43
Créances clients, CAGR sur 2 ans	10,73	5,73
Stocks, CAGR sur 2 ans	21,38	3,69
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-13,87	-16,92
Total des actifs, 2 ans CAGR %	12,56	10,27
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	17,5	18,21
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	17,5	18,21
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	101,19	14
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-64,65	8,54
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	7,57	-13,43
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	3,99	10,5
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-2,8	11,67
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-4,12	4,64
EBITDA, 3 ans CAGR %	-12,58	0,62
EBITA, 3 ans CAGR %	-14,81	1
EBIT, 3 ans CAGR %	-14,81	1
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-2,12	-1,57
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-3,81	-1,37
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-64,34	-23,79
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-30,65	-28,91
Créances clients, CAGR sur 3 ans	9,47	-5,46
Stocks, CAGR sur 3 ans	-5,72	7,99
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-14,41	-13,93
Total des actifs, 3 ans CAGR %	18,4	8,41
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	41,94	13,28
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	41,94	13,28
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	86,37	76,38
CAPEX, CAGR sur 3 ans	2,61	28,99
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	20,93	-18,1
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	8,93	-6,84
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-4,41	-0,84
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-2,08	-0,57
EBITDA, 5 ans CAGR %	-4,66	-0,93
EBITA, 5 ans CAGR %	-7,1	-2,13
EBIT, 5 ans CAGR %	-7,1	-2,13
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-8,17	19,04
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-9,1	19,29
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-45,4	-4,68
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-25,3	-8,83
Créances clients, CAGR sur 5 ans	14,82	-1,63
Stocks, CAGR sur 5 ans	-18,88	-16,35
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-22,13	-15,72
Total des actifs, 5 ans CAGR %	3,97	7,25
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	24,01	24,08
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	24,01	24,08
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	66,59	58,56
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-12,43	5,28
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	1,67	1,6
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-3,64	11,41