Bilan Ulmus Besshoky

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KZ1C00001627

Sociétés minières intégrées

Cours en clôture Kazakhstan S.E. 04/06/2025			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
230 803,00 ^KZT	-8,44%		-.--%	-

10/08	Ulmus Besshoky Joint Stock Company publie ses résultats pour le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
21/05	Ulmus Besshoky Joint Stock Company publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: ULMUS BESSHOKY

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (KZT)	2022 (KZT)	2023 (KZT)	2024 (KZT)	2025 (KZT)
Frais de vente, généraux et administratifs, total	26,01 M	25,6 M	46,85 M	176 M	323 M
Autres dépenses de fonctionnement	318 k	14,87 M	2,17 M	16,12 M	120 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	26,33 M	40,47 M	49,03 M	192 M	443 M
Résultat d'Exploitation	-26,33 M	-40,47 M	-49,03 M	-192 M	-443 M
Intérêts payés, total	-137 M	-134 M	-283 M	-149 M	-18,6 M
Intérêts perçus et revenus des placements	304 k	306 k	8,2 M	42,9 M	28,33 M
Charges d'intérêt nettes	-136 M	-134 M	-275 M	-106 M	9,73 M
Gains (pertes) de change	44,27 M	-17,85 M	39,47 M	-102 M	29,66 M
Autres produits non opérationnels	49,55 M	-	7,46 M	73,78 M	-
EBT, hors éléments non courants	-68,94 M	-192 M	-277 M	-325 M	-403 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-208 k	-3,76 M	-294 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	9 k	-	-
EBT, elements non courants inclus	-68,94 M	-192 M	-277 M	-329 M	-403 M
Charge d'impôt	-32,22 M	-26,22 M	49,51 M	-	-
Résultat des activités poursuivies	-36,72 M	-166 M	-326 M	-329 M	-403 M
Résultat net part du groupe	-36,72 M	-166 M	-326 M	-329 M	-403 M
Résultat net	-36,72 M	-166 M	-326 M	-329 M	-403 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-36,72 M	-166 M	-326 M	-329 M	-403 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-36,72 M	-166 M	-326 M	-329 M	-403 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-298,27	-1,35 k	-2,65 k	-1,13 k	-1,32 k
BPA de base - Activités poursuivies	-298,27	-1,35 k	-2,65 k	-1,13 k	-1,32 k
Moyenne pondérée des actions en circulation	123 k	123 k	123 k	292 k	306 k
Bénéfice net par action - dilué	-298,27	-1,35 k	-2,65 k	-1,13 k	-1,32 k
BPA dilué - Activités poursuivies	-298,27	-1,35 k	-2,65 k	-1,13 k	-1,32 k
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	123 k	123 k	123 k	292 k	306 k
BPA de base normalisé	-349,97	-974,23	-1,4 k	-697,1	-824,12
BPA dilué normalisé	-349,97	-974,23	-1,4 k	-697,1	-824,12
Éléments supplémentaires
EBITDA	-26,28 M	-40,04 M	-46,8 M	-191 M	-441 M
EBITA	-26,33 M	-40,47 M	-49,03 M	-192 M	-443 M
EBIT	-26,33 M	-40,47 M	-49,03 M	-192 M	-443 M
EBITDAR	-22,98 M	-37,24 M	-43,57 M	-	-440 M
Taux d’imposition effectif (%)	46,73	13,66	-17,88	-	-
Total des impôts différés	-32,22 M	-26,22 M	49,51 M	-	-
Résultat net normalisé	-43,09 M	-120 M	-173 M	-203 M	-252 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	-	-	3 M	1,02 M	1,78 M
Dépense de marketing	-	-	3 M	1,02 M	1,78 M
Dépenses générales et administratives	22,71 M	22,8 M	40,62 M	175 M	320 M
Charges locatives nettes, total	3,3 M	2,8 M	3,24 M	-	1,34 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	2,66 M	2,06 M	2,82 M	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	637 k	738 k	416 k	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (KZT)	2022 (KZT)	2023 (KZT)	2024 (KZT)	2025 (KZT)
Actifs
Trésorerie et équivalents	127 k	130 M	60,16 M	166 M	164 M
Total des liquidités et VMP	127 k	130 M	60,16 M	166 M	164 M
Autres créances	149 k	-	1,6 M	7,76 M	13,93 M
Notes à recevoir	-	-	-	-	-
Total des créances	149 k	-	1,6 M	7,76 M	13,93 M
Stocks	997 k	991 k	2,78 M	4,83 M	27,88 M
Dépenses payées d'avance	46 k	91 k	24,25 M	29,25 M	49,42 M
Autres actifs à court terme, total	852 k	4,32 M	947 M	439 M	247 M
Total de l'actif circulant	2,17 M	135 M	1,04 Md	647 M	502 M
Immobilisations corporelles brutes	1,22 Md	1,44 Md	3,24 Md	13,76 Md	21,31 Md
Amortissements cumulés	-	-	-2,21 M	-	-42,9 M
Immobilisations corporelles nettes	1,22 Md	1,44 Md	3,24 Md	13,76 Md	21,27 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	238 k	221 k	-	-	927 k
Créances à long terme	4 k	-	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	23,29 M	49,51 M	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	107 M	136 M	322 M	995 M	1,74 Md
Total des actifs	1,35 Md	1,76 Md	4,6 Md	15,41 Md	23,52 Md
Passifs
Comptes à payer, total	13 k	203 M	325 M	276 M	273 M
Charges à payer, total	1,96 M	3,09 M	3,41 M	46,87 M	171 M
Emprunts à court terme	710 M	203 M	202 M	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	663 M	1,23 Md	2,19 Md	-	-
Impôts sur le revenu à payer	-	-	1,01 M	9,48 M	13,99 M
Autres passifs à court terme	225 k	932 k	1,1 M	14,52 M	22,84 M
Total du passif circulant	1,38 Md	1,64 Md	2,73 Md	347 M	481 M
Dette à long terme	-	107 M	1,26 Md	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	-
Autres passifs non courants	7,06 M	7,91 M	171 M	3,08 Md	10,82 Md
Total du passif	1,38 Md	1,75 Md	4,16 Md	3,42 Md	11,3 Md
Actions ordinaires, total	123 M	123 M	123 M	11,25 Md	11,88 Md
Primes d'émissions d'actions	-	-	1,26 Md	2 Md	2,01 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-574 M	-739 M	-941 M	-1,27 Md	-1,67 Md
Résultat global et autres	417 M	627 M	-	-	-
Total des fonds propres ordinaires	-33,77 M	10,55 M	439 M	11,98 Md	12,22 Md
Total des capitaux propres	-33,77 M	10,55 M	439 M	11,98 Md	12,22 Md
Total du passif et des capitaux propres	1,35 Md	1,76 Md	4,6 Md	15,41 Md	23,52 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	123 k	123 k	123 k	292 k	306 k
ECS Total des actions ordinaires en circulation	123 k	123 k	123 k	292 k	306 k
Actif net par action	-274,32	85,66	3,56 k	41,06 k	39,95 k
Actif corporel net	-34,01 M	10,33 M	439 M	11,98 Md	12,21 Md
Actif corporel net par action	-276,25	83,87	3,56 k	41,06 k	39,95 k
Total de la dette	1,37 Md	1,54 Md	3,66 Md	0	0
Dette nette	1,37 Md	1,41 Md	3,6 Md	-166 M	-164 M
Dette relative aux contrats de location	26,4 M	22,4 M	25,89 M	-	10,69 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	-	-	2,78 M	-	-
Bâtiments, total	-	-	-	-	33,08 M
Machines, total	-	-	78,52 M	-	208 M
Employés à temps plein	-	-	12	23	25

Période Fiscale: Décembre	2021 (KZT)	2022 (KZT)	2023 (KZT)	2024 (KZT)	2025 (KZT)
Résultat net	-36,72 M	-166 M	-326 M	-329 M	-403 M
Dépréciation et amortissement - CF	49 k	430 k	2,22 M	707 k	1,39 M
Amortissements et dépréciations, Total	49 k	430 k	2,22 M	707 k	1,39 M
Autres activités d'exploitation, total	2,6 M	135 M	-2,27 Md	-452 M	-1,09 Md
Flux de trésorerie d'exploitation	-34,07 M	-30,46 M	-2,59 Md	-781 M	-1,49 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-21,54 M	-51,37 M	-83,59 M	-9,74 Md	-6,43 Md
Acquisitions en espèces	-	-	-	-3,53 M	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-1,01 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	1,4 M	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-2,74 M	-9,37 M	-22,92 M	-8,21 M
Flux de trésorerie d'investissement	-20,14 M	-54,11 M	-92,96 M	-9,76 Md	-6,44 Md
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	136 M	246 M	2,62 Md	545 M	7,3 Md
Total de la dette émise	136 M	246 M	2,62 Md	545 M	7,3 Md
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-85,5 M	-31,49 M	-1,75 M	-1,02 Md	-
Total de la dette remboursée	-85,5 M	-31,49 M	-1,75 M	-1,02 Md	-
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	11,13 Md	629 M
Autres activités de financement, total	-	261 k	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	50,43 M	215 M	2,62 Md	10,65 Md	7,93 Md
Ajustements des taux de change	-209 k	-1,03 M	-4,27 M	-3,08 M	-1,71 M
Variation nette de la trésorerie	-4 M	129 M	-69,37 M	106 M	-2,02 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	25,42 M	137 M	306 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-124 M	41,62 M	-1,13 Md	-9,44 Md	-6,44 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-38,6 M	125 M	-958 M	-9,35 Md	-6,43 Md
Variation du fonds de roulement net	649 k	-202 M	846 M	-511 M	-276 M
Dette nette émise (remboursée)	50,43 M	215 M	2,62 Md	-471 M	7,3 Md

Période Fiscale: Décembre	2021 (KZT)	2022 (KZT)	2023 (KZT)	2024 (KZT)	2025 (KZT)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-1,24	-1,63	-0,96	-1,2	-1,42
Rentabilité du capital total (ROTC)	-1,26	-1,75	-1,08	-1,62	-2,29
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	76,06	1,43 k	-142,75	-5,3	-3,34
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	76,06	1,43 k	-142,75	-5,3	-3,34
Liquidité à court terme
Current Ratio	0	0,08	0,38	1,86	1,05
Quick Ratio	0	0,08	0,02	0,5	0,37
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,02	-0,02	-0,95	-2,25	-3,1
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-4,07 k	14,56 k	833,36	-	-
Dette totale / Capital total	102,52	99,32	89,29	-	-
Dette à long terme / Capitaux propres	-	1,01 k	287,68	-	-
Dette à long terme / Capital total	-	6,92	30,82	-	-
Dette totale / Total de l'actif	102,5	99,4	90,46	22,22	48,06
EBIT / Charges d'intérêt	-0,19	-0,3	-0,17	-1,29	-23,79
EBITDA / Charges d'intérêt	-0,19	-0,3	-0,17	-1,28	-23,72
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-0,35	-0,68	-0,46	-66,72	-369,45
Dette totale / EBITDA	-52,26	-38,36	-78,14	-	-
Dette nette / EBITDA	-52,26	-35,13	-76,85	0,87	0,37
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-28,72	-16,8	-28,05	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-28,72	-15,39	-27,59	0,02	0,02
Croissance par rapport à l'année précédente
EBITDA, 1 an Croissance en %	-28,97	52,33	16,9	301,25	130,98
EBITA, 1 an Croissance en %	-28,95	53,68	21,16	291,04	130,85
EBIT, 1 an Croissance %	-28,95	53,68	21,16	291,04	130,85
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-80,88	351,19	96,99	0,86	22,57
Résultat net, Croissance 1 an	-80,88	351,19	96,99	0,86	22,57
Résultat net normalisé sur 1 an	-70,22	178,37	44,17	17,62	23,89
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-80,88	351,19	96,99	-57,44	16,95
Stocks, Croissance 1 an	-4,5	-0,6	180,73	73,76	476,69
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	2,57	18,46	119,54	324,86	54,54
Total des actifs, 1 an Croissance en %	3,96	30,58	155,93	235,07	52,65
Actif corporel net, Croissance 1 an	-46,05	-130,36	2,31 k	2,63 k	1,95
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-46,21	-131,23	2,28 k	2,63 k	1,95
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-35,51	-10,61	8,41 k	-30,2	90,89
CAPEX, Croissance 1 an	-20,76	138,44	62,71	525,54	-33,97
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-1,43	-133,55	-2,83 k	261,83	-31,75
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-29,88	-424,62	-864,64	284,3	-31,2
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
EBITDA, 2 ans CAGR %	-27,8	4,02	33,45	118,42	204,43
EBITA, 2 ans CAGR %	-27,79	4,49	36,45	117,66	200,45
EBIT, 2 ans CAGR %	-27,79	4,49	36,45	117,66	200,45
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-42,36	-7,11	198,13	40,95	11,18
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-42,36	-7,11	198,13	40,95	11,18
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-26,29	-8,95	100,33	30,22	20,71
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-42,36	-7,11	198,13	-8,44	-29,45
Stocks, CAGR sur 2 ans	-38,73	-2,57	67,04	120,86	216,55
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	3,44	10,23	63,21	205,41	156,24
Total des actifs, 2 ans CAGR %	3,6	16,51	84,61	192,84	126,16
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-41,16	-59,53	259,2	2,46 k	427,58
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-41,45	-59,02	260,46	2,45 k	427,6
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-36,5	-24,07	772,1	406,21	15,43
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-44,5	37,46	96,97	1,28 k	103,24
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-14,83	-42,5	202,45	1,41 k	57,14
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-39,65	50,87	398,21	763,66	62,61
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
EBITDA, 3 ans CAGR %	-25,21	-7,4	8,15	93,7	122,53
EBITA, 3 ans CAGR %	-25,29	-7,11	9,77	93,82	121,97
EBIT, 3 ans CAGR %	-25,29	-7,11	9,77	93,82	121,97
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-46,6	14,44	19,34	107,73	34,54
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-46,6	14,44	19,34	107,73	34,54
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-35,42	14,78	6,12	67,75	28,08
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-46,6	14,44	19,34	55,81	-0,65
Stocks, CAGR sur 3 ans	-27,86	-28,01	38,64	69,25	204,13
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	4,84	8,22	39,8	124,52	143,37
Total des actifs, 3 ans CAGR %	5,56	11,91	52,45	125,19	135,68
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-11,23	-52,81	90,93	606,25	774,96
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-11,63	-52,52	91,19	607,9	771,48
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-46,6	-28,83	266,05	184	265,72
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-56,93	-9,78	45,41	667,44	400,24
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-24,6	-37,57	108,14	323,75	436,94
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-46,14	5,74	159,15	523,29	271,62
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-1,34	-5,72	30,53	64,17
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-1,31	-4,94	30,58	64,21
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-1,31	-4,94	30,58	64,21
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	6,44	6,24	24,39	16,01
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	6,44	6,24	24,39	16,01
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	8,14	1,57	20,73	11,74
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	6,24	4,67	-3,29
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-23,25	0,93	12,72	92,89
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	17,89	25,15	64,67	78,14
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	19,8	32,01	65,08	78,5
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-33,03	55,27	161,36	186,71
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-32,68	55,07	161,21	186,95
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-11,33	63,22	56	95,01
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-25,15	-20,88	168,37	198,38
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	31,42	123,04	119,7
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	31,13	144,95	159,12