Compte de Résultat The Arab Hotels Company PLC

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AHC

PS5003111968

Hôtels, Motels et Croisières

Cours en clôture Palestine Exchange 27/07/2025			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,7900 ^JOD	+3,95%		-.--%	-

16/08	The Arab Hotels Company PLC publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
17/05	The Arab Hotels Company PLC publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: THE ARAB HOTELS COMPANY PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (JOD)	2022 (JOD)	2023 (JOD)	2024 (JOD)	2025 (JOD)
Chiffre d'affaires	1,92 M	2,95 M	2,42 M	1,58 M	2,8 M
Total Chiffre d'affaires	1,92 M	2,95 M	2,42 M	1,58 M	2,8 M
Coût des marchandises vendues, total	1,09 M	2,17 M	2,32 M	1,95 M	3,05 M
Résultat Brut	824 k	778 k	91,87 k	-375 k	-247 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	17,83 k	99,66 k	86,55 k	133 k	139 k
Provision pour créances douteuses	-	-	60 k	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	905 k	783 k	774 k	652 k	621 k
Autres dépenses de fonctionnement	95,92 k	10,43 k	22,65 k	45,93 k	45,78 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,02 M	893 k	943 k	831 k	806 k
Résultat d'Exploitation	-195 k	-115 k	-852 k	-1,21 M	-1,05 M
Intérêts payés, total	-1,11 M	-887 k	-808 k	-645 k	-838 k
Charges d'intérêt nettes	-1,11 M	-887 k	-808 k	-645 k	-838 k
Autres produits non opérationnels	-	-	-	1,68 k	105 k
EBT, hors éléments non courants	-1,31 M	-1 M	-1,66 M	-1,85 M	-1,79 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-	-
Règlements judiciaires	-43,44 k	-9,52 k	-9,23 k	-	-
EBT, elements non courants inclus	-1,35 M	-1,01 M	-1,67 M	-1,85 M	-1,79 M
Résultat des activités poursuivies	-1,35 M	-1,01 M	-1,67 M	-1,85 M	-1,79 M
Résultat net part du groupe	-1,35 M	-1,01 M	-1,67 M	-1,85 M	-1,79 M
Résultat net	-1,35 M	-1,01 M	-1,67 M	-1,85 M	-1,79 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-1,35 M	-1,01 M	-1,67 M	-1,85 M	-1,79 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-1,35 M	-1,01 M	-1,67 M	-1,85 M	-1,79 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,11	-0,08	-0,11	-0,12	-0,11
BPA de base - Activités poursuivies	-0,11	-0,08	-0,11	-0,12	-0,11
Moyenne pondérée des actions en circulation	11,91 M	11,91 M	15,71 M	15,71 M	15,71 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,11	-0,08	-0,11	-0,12	-0,11
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,11	-0,08	-0,11	-0,12	-0,11
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	11,91 M	11,91 M	15,71 M	15,71 M	15,71 M
BPA de base normalisé	-0,07	-0,05	-0,07	-0,07	-0,07
BPA dilué normalisé	-0,07	-0,05	-0,07	-0,07	-0,07
Éléments supplémentaires
EBITDA	710 k	668 k	-77,32 k	-554 k	-432 k
EBITA	-181 k	-106 k	-852 k	-1,21 M	-1,05 M
EBIT	-195 k	-115 k	-852 k	-1,21 M	-1,05 M
Résultat net normalisé	-816 k	-626 k	-1,04 M	-1,16 M	-1,12 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	17,83 k	99,66 k	86,55 k	133 k	139 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	144 k	105 k	118 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (JOD)	2022 (JOD)	2023 (JOD)	2024 (JOD)	2025 (JOD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,1 M	427 k	72,78 k	236 k	391 k
Total des liquidités et VMP	1,1 M	427 k	72,78 k	236 k	391 k
Créances clients, total	121 k	106 k	85,62 k	15,77 k	78,82 k
Autres créances	980	6,74 k	25,04 k	100 k	-
Total des créances	122 k	113 k	111 k	116 k	78,82 k
Stocks	25,59 k	24,05 k	54,37 k	45,7 k	110 k
Dépenses payées d'avance	21,99 k	42,18 k	40,1 k	21,07 k	49,8 k
Autres actifs à court terme, total	18,66 k	14,56 k	82,94 k	105 k	51,04 k
Total de l'actif circulant	1,29 M	620 k	361 k	523 k	680 k
Immobilisations corporelles brutes	32,46 M	32,62 M	32,82 M	33,46 M	33,97 M
Amortissements cumulés	-8,83 M	-9,6 M	-10,38 M	-11,03 M	-11,65 M
Immobilisations corporelles nettes	23,63 M	23,02 M	22,44 M	22,43 M	22,32 M
Autres immobilisations incorporelles, total	9,45 k	-	-	-	-
Total des actifs	24,93 M	23,64 M	22,8 M	22,96 M	23 M
Passifs
Comptes à payer, total	894 k	526 k	360 k	539 k	849 k
Charges à payer, total	432 k	112 k	69,61 k	104 k	177 k
Part à court terme de la dette à long terme	10,3 M	12 M	10,46 M	14,27 M	15,63 M
Autres passifs à court terme	292 k	228 k	146 k	141 k	151 k
Total du passif circulant	11,92 M	12,86 M	11,04 M	15,06 M	16,81 M
Dette à long terme	4,95 M	3,85 M	2,75 M	724 k	696 k
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	91,03 k	-	-	-	-
Autres passifs non courants	406 k	369 k	329 k	346 k	448 k
Total du passif	17,37 M	17,08 M	14,12 M	16,13 M	17,95 M
Actions ordinaires, total	11,91 M	11,91 M	15,71 M	15,71 M	15,71 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-4,34 M	-5,35 M	-7,02 M	-8,87 M	-10,66 M
Total des fonds propres ordinaires	7,57 M	6,55 M	8,68 M	6,83 M	5,05 M
Total des capitaux propres	7,57 M	6,55 M	8,68 M	6,83 M	5,05 M
Total du passif et des capitaux propres	24,93 M	23,64 M	22,8 M	22,96 M	23 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	11,91 M	11,91 M	15,71 M	15,71 M	15,71 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	11,91 M	11,91 M	15,71 M	15,71 M	15,71 M
Actif net par action	0,64	0,55	0,55	0,44	0,32
Actif corporel net	7,56 M	6,55 M	8,68 M	6,83 M	5,05 M
Actif corporel net par action	0,63	0,55	0,55	0,44	0,32
Total de la dette	15,25 M	15,85 M	13,21 M	15 M	16,33 M
Dette nette	14,15 M	15,42 M	13,14 M	14,76 M	15,94 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	3
Stocks de produits finis, total	5,27 k	8,05 k	22,21 k	19,82 k	61,81 k
Stocks - Autres	20,31 k	16 k	32,16 k	25,88 k	47,79 k
Bâtiments, total	27,28 M	27,29 M	27,41 M	27,46 M	28,36 M
Machines, total	5,18 M	5,33 M	5,4 M	5,54 M	5,61 M
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	477 k	477 k	537 k	537 k	537 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (JOD)	2022 (JOD)	2023 (JOD)	2024 (JOD)	2025 (JOD)
Résultat net	-1,35 M	-1,01 M	-1,67 M	-1,85 M	-1,79 M
Dépréciation et amortissement - CF	891 k	774 k	774 k	652 k	621 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	14,18 k	9,45 k	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	905 k	783 k	774 k	652 k	621 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
Provision pour pertes sur créances	-	-	-	-	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-	60 k	-	-
Autres activités d'exploitation, total	1,17 M	938 k	875 k	727 k	979 k
Variation des créances	18,73 k	16,4 k	-55,91 k	71,18 k	-53,36 k
Variation des stocks	5,01 k	1,54 k	-30,32 k	8,66 k	-63,9 k
Variation des dettes fournisseurs	-10,82 k	-368 k	-166 k	179 k	310 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	98,7 k	-586 k	-299 k	-116 k	192 k
Flux de trésorerie d'exploitation	839 k	-227 k	-510 k	-329 k	199 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-1,88 k	-157 k	-198 k	-647 k	-508 k
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-1,88 k	-157 k	-198 k	-647 k	-508 k
Dette à long terme émise, total	667 k	-	355 k	1,14 M	523 k
Total de la dette émise	667 k	-	355 k	1,14 M	523 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-47,12 k
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-47,12 k
Autres activités de financement, total	-89,55 k	-294 k	-	-6,76 k	-12,06 k
Flux de trésorerie de financement	578 k	-294 k	355 k	1,14 M	464 k
Variation nette de la trésorerie	1,41 M	-677 k	-354 k	163 k	155 k
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	261 k	-757 k	-845 k	-944 k	-677 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	956 k	-203 k	-340 k	-541 k	-153 k
Variation du fonds de roulement net	-175 k	758 k	384 k	-208 k	-392 k
Dette nette émise (remboursée)	667 k	-	355 k	1,14 M	476 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (JOD)	2022 (JOD)	2023 (JOD)	2024 (JOD)	2025 (JOD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,49	-0,3	-2,29	-3,3	-2,86
Rentabilité du capital total (ROTC)	-0,53	-0,32	-2,4	-3,45	-3,05
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-16,38	-14,33	-21,9	-23,85	-30,07
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-16,38	-14,33	-21,9	-23,85	-30,07
Analyse des marges
Marge brute %	42,95	26,4	3,8	-23,78	-8,81
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	0,93	3,38	3,58	8,46	4,96
Marge d’EBITDA %	37,03	22,66	-3,2	-35,15	-15,41
Marge EBITA %	-9,41	-3,58	-35,24	-76,5	-37,55
Marge d'EBIT %	-10,15	-3,9	-35,24	-76,5	-37,55
Marge des activités poursuivies %	-70,35	-34,32	-69,05	-117,31	-63,69
Marge nette %	-70,35	-34,32	-69,05	-117,31	-63,69
Net Avail. Pour la marge commune %	-70,35	-34,32	-69,05	-117,31	-63,69
Marge nette normalisée %	-42,55	-21,25	-42,92	-73,32	-39,8
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	13,62	-25,69	-34,96	-59,88	-24,13
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	49,83	-6,88	-14,06	-34,31	-5,46
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,08	0,12	0,1	0,07	0,12
Rotation des actifs corporels	0,08	0,13	0,11	0,07	0,13
Rotation des créances (moyenne des créances)	14,64	26	25,19	31,11	59,29
Rotation des stocks (stock moyen)	38,97	87,44	59,3	39,01	39,3
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,11	0,05	0,03	0,03	0,04
Quick Ratio	0,1	0,04	0,02	0,02	0,03
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,07	-0,02	-0,05	-0,02	0,01
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	24,93	14,04	14,49	11,77	6,16
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	9,37	4,17	6,16	9,38	9,29
Délais de paiement des fournisseurs	301,27	119,51	68,68	84,69	81,3
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-266,97	-101,3	-48,04	-63,54	-65,86
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	201,59	241,75	152,17	219,47	323,58
Dette totale / Capital total	66,84	70,74	60,34	68,7	76,39
Dette à long terme / Capitaux propres	65,42	58,73	31,67	10,59	13,8
Dette à long terme / Capital total	21,69	17,19	12,56	3,32	3,26
Dette totale / Total de l'actif	69,65	72,27	61,92	70,24	78,06
EBIT / Charges d'intérêt	-0,18	-0,13	-1,05	-1,87	-1,26
EBITDA / Charges d'intérêt	0,64	0,75	-0,1	-0,86	-0,52
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	0,64	0,58	-0,34	-1,86	-1,12
Dette totale / EBITDA	21,47	23,72	-170,88	-27,05	-37,8
Dette nette / EBITDA	19,92	23,08	-169,94	-26,63	-36,89
Dette totale / (EBITDA - Capex)	21,53	30,98	-48,02	-12,48	-17,38
Dette nette / (EBITDA - Capex)	19,97	30,15	-47,76	-12,29	-16,96
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	293,36	53,65	-18,03	-34,75	77,84
Résultat brut, Croissance 1 an	-194,72	-5,58	-88,19	-508,24	-34,1
EBITDA, 1 an Croissance en %	-147,77	-5,96	-111,57	573,2	-22,06
EBITA, 1 an Croissance en %	-92,5	-41,5	706,26	40,83	-12,71
EBIT, 1 an Croissance %	-91,96	-40,9	640,03	40,83	-12,71
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-54,89	-25,05	64,96	10,85	-3,45
Résultat net, Croissance 1 an	-54,89	-25,05	64,96	10,85	-3,45
Résultat net normalisé sur 1 an	-55,87	-23,29	65,6	11,46	-3,45
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-54,89	-25,05	25,08	10,85	-3,45
Créances clients, Croissance sur 1 an	-14,84	-11,87	-19,4	-81,58	399,82
Stocks, Croissance 1 an	-16,36	-6,01	126,08	-15,94	139,82
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-3,63	-2,61	-2,5	-0,02	-0,51
Total des actifs, 1 an Croissance en %	0,43	-5,21	-3,54	0,69	0,19
Actif corporel net, Croissance 1 an	-15,02	-13,26	32,46	-21,31	-26,14
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-15,14	-13,37	32,46	-21,31	-26,14
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-197,93	-127,04	125,05	-35,63	-160,44
CAPEX, Croissance 1 an	-93,92	8,25 k	26,26	227,04	-21,53
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-186,67	-389,8	11,55	11,35	-28,33
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	2,63 k	-121,22	67,47	57,75	-71,67
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-23,3	145,85	12,23	-26,87	7,72
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	16,2	-5,43	-66,61	-30,58	64,02
EBITDA, 2 ans CAGR %	47,55	-32,98	-67,01	-8,91	129,06
EBITA, 2 ans CAGR %	-44,85	-79,05	117,18	237,96	10,87
EBIT, 2 ans CAGR %	-43,4	-78,2	109,13	223,78	10,87
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	3,82	-41,86	11,19	35,22	3,45
Résultat net, CAGR sur 2 ans	3,82	-41,86	11,19	35,22	3,45
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	2,13	-41,81	12,71	35,86	3,74
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	3,82	-41,86	-3,18	17,75	3,45
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-57,86	-13,37	-15,72	-61,47	-4,05
Stocks, CAGR sur 2 ans	-21	-11,34	45,77	37,86	41,99
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-3,56	-3,12	-2,56	-1,27	-0,26
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-2,93	-2,43	-4,37	-1,45	0,44
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-20,21	-14,15	7,19	2,1	-23,76
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-20,29	-14,26	7,12	2,1	-23,76
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	231,15	-48,54	-21,98	20,36	-37,63
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-56,55	125,34	926,58	103,21	60,2
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	68,99	58,48	79,8	11,66	-10,66
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	71,55	140,53	-40,38	63,28	-33,15
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-21,54	-3,31	70,48	-6,33	-1,65
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	0,59	8,43	-52,74	-23,08	-31,77
EBITDA, 3 ans CAGR %	9,53	26,98	-62,68	-7,94	-13,52
EBITA, 3 ans CAGR %	-22,13	-43,75	-29,28	88,35	115,23
EBIT, 3 ans CAGR %	-20,14	-42,58	-29,42	83,66	109,16
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	5,89	-6,87	-17,69	11,08	20,86
Résultat net, CAGR sur 3 ans	5,89	-6,87	-17,69	11,08	20,86
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	7,13	-7,16	-17,54	12,29	21,24
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	5,89	-6,87	-24,94	1,29	10,21
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-43,54	-46,11	-15,43	-49,24	-9,47
Stocks, CAGR sur 3 ans	-21,23	-16,29	21,13	21,33	65,8
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-3,53	-3,25	-2,92	-1,72	-1,02
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-3,16	-3,69	-2,8	-2,72	-0,9
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-16,77	-17,96	-0,79	-3,3	-8,35
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-16,85	-18,05	-0,88	-3,34	-8,35
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	9,05	43,67	-15,84	-26,83	-4,33
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-79,93	150,71	85,77	601,12	47,98
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	14,22	102,27	40,98	53,45	-3,68
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	16,77	-14,52	113,18	-17,29	-8,93
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-14,57	-6,28	-9,46	-13,53	41,88
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	4,23	1,48	-35,29	-9,28	-22,25
EBITDA, 5 ans CAGR %	18,62	44,44	-32,22	11,18	-21,9
EBITA, 5 ans CAGR %	-21,59	-34,66	17,37	15,24	-15,24
EBIT, 5 ans CAGR %	-20,39	-33,53	17,37	14,7	-15,34
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	0,13	-7,8	7,98	8,11	-9,81
Résultat net, CAGR sur 5 ans	0,13	-7,8	7,98	8,11	-9,81
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-0,52	-7,97	9,33	8,11	-9,61
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	0,13	-7,8	2,16	2,29	-14,66
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-28,71	-23,57	-33,73	-52,88	-11,05
Stocks, CAGR sur 5 ans	-20,58	-17,29	0,75	2,2	29,07
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-3,16	-3,14	-3,14	-2,46	-1,86
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-3,08	-3,29	-3,65	-2,8	-1,52
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-13,78	-14,42	-7,91	-10,46	-10,71
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-13,76	-14,5	-7,98	-10,52	-10,76
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	2,13	-11,4	-4,62	33,85	-25,35
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-46,54	-7,61	-3,16	130,51	75,09
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-11,26	-0,7	36,95	59,49	17,55
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	0,51	-12,24	-10,76	10,74	34,3