Ratios Financiers Specialized Business Systems AD

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SBS

BG1100093068

Détaillant ordinateurs et électroniques

Cours en clôture Bulgaria S.E. Autres places de cotation 07/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1,000 ^EUR	0,00%		0,00%	-2,09%

30/01	Specialized Business Systems AD publie ses résultats financiers pour l'exercice clos au 31 décembre 2025	CI
23/08/24	Specialized Business Systems AD publie ses résultats pour le semestre clos le 30 juin 2024	CI

df230e11b4fe.yzuzP1PskNHUiPAY0nfuRTZ7WoaWre00e0ODDFBXfhk.m0medwWA-Jq93rFKtT-KLV1MH6vZ9NsEHBLJeDcCTGuqZORzALXRmr_puQ

Données Financières Publiées: SPECIALIZED BUSINESS SYSTEMS AD

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Chiffre d'affaires	2,7 M	2,46 M	3,07 M	5,92 M	5,52 M
Autres recettes, total	32 k	18 k	27 k	13 k	7 k
Total Chiffre d'affaires	2,74 M	2,48 M	3,1 M	5,94 M	5,53 M
Coût des marchandises vendues, total	2,15 M	1,95 M	2,43 M	4,78 M	4,59 M
Résultat Brut	588 k	523 k	673 k	1,16 M	942 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	488 k	466 k	543 k	911 k	811 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	62 k	64 k	90 k	111 k	89 k
Autres dépenses de fonctionnement	28 k	191 k	20 k	92 k	40 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	578 k	721 k	653 k	1,11 M	940 k
Résultat d'Exploitation	10 k	-198 k	20 k	41 k	2 k
Intérêts payés, total	-15 k	-13 k	-19 k	-27 k	-32 k
Intérêts perçus et revenus des placements	19 k	16 k	18 k	50 k	39 k
Charges d'intérêt nettes	4 k	3 k	-1 k	23 k	7 k
Gains (pertes) de change	-4 k	-5 k	-2 k	2 k	-3 k
Autres produits non opérationnels	0	23 k	18 k	21 k	7 k
EBT, hors éléments non courants	10 k	-177 k	35 k	87 k	13 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	4 k	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	14 k	-177 k	35 k	87 k	13 k
Charge d'impôt	4 k	-3 k	-1 k	-	2 k
Résultat des activités poursuivies	10 k	-174 k	36 k	87 k	11 k
Résultat net part du groupe	10 k	-174 k	36 k	87 k	11 k
Intérêts minoritaires	-6 k	-1 k	-12 k	-8 k	-
Résultat net	4 k	-175 k	24 k	79 k	11 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	4 k	-175 k	24 k	79 k	11 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	4 k	-175 k	24 k	79 k	11 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0	-0,18	0,02	0,08	0,01
BPA de base - Activités poursuivies	0	-0,18	0,02	0,08	0,01
Moyenne pondérée des actions en circulation	1 M	1 M	1 M	1 M	1 M
Bénéfice net par action - dilué	0	-0,18	0,02	0,08	0,01
BPA dilué - Activités poursuivies	0	-0,18	0,02	0,08	0,01
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1 M	1 M	1 M	1 M	1 M
BPA de base normalisé	0	-0,11	0,01	0,05	0,01
BPA dilué normalisé	0	-0,11	0,01	0,05	0,01
Ratio de distribution	-	-	-	15,19	45,45
Éléments supplémentaires
EBITDA	72 k	-134 k	110 k	152 k	91 k
EBITA	10 k	-198 k	20 k	41 k	2 k
EBIT	10 k	-198 k	20 k	41 k	2 k
Total des revenus (tels que rapportés)	2,74 M	2,48 M	3,1 M	5,94 M	5,53 M
Taux d’imposition effectif (%)	28,57	1,69	-2,86	-	15,38
Total des impôts courants	5 k	-	3 k	5 k	6 k
Total des impôts différés	-1 k	-3 k	-4 k	-5 k	-4 k
Résultat net normalisé	250	-112 k	9,88 k	46,38 k	8,12 k

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Actifs
Trésorerie et équivalents	236 k	270 k	403 k	254 k	294 k
Total des liquidités et VMP	236 k	270 k	403 k	254 k	294 k
Créances clients, total	629 k	547 k	1,78 M	2,79 M	1,95 M
Autres créances	1,15 M	1,08 M	-	-	-
Notes à recevoir	-	-	-	-	-
Total des créances	1,78 M	1,63 M	1,78 M	2,79 M	1,95 M
Stocks	1,95 M	2,02 M	2,18 M	1,99 M	2,06 M
Dépenses payées d'avance	-	13 k	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	283 k	274 k	-	-	-
Total de l'actif circulant	4,26 M	4,2 M	4,36 M	5,03 M	4,3 M
Immobilisations corporelles brutes	2,3 M	2,3 M	-	2,42 M	1,55 M
Amortissements cumulés	-650 k	-680 k	-	-814 k	-
Immobilisations corporelles nettes	1,65 M	1,62 M	1,66 M	1,61 M	1,55 M
Investissements à long terme	145 k	145 k	145 k	145 k	145 k
Autres immobilisations incorporelles, total	979 k	945 k	911 k	878 k	845 k
Actifs d'impôts différés à long terme	72 k	75 k	79 k	84 k	88 k
Total des actifs	7,1 M	6,99 M	7,16 M	7,75 M	6,93 M
Passifs
Comptes à payer, total	172 k	61 k	169 k	751 k	354 k
Charges à payer, total	93 k	75 k	75 k	85 k	108 k
Emprunts à court terme	129 k	358 k	398 k	323 k	-
Impôts sur le revenu à payer	65 k	51 k	39 k	76 k	16 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	173 k	152 k	148 k	139 k	91 k
Total du passif circulant	632 k	697 k	829 k	1,37 M	569 k
Passif d'impôt différé Non courant	220 k	220 k	220 k	220 k	220 k
Total du passif	852 k	917 k	1,05 M	1,59 M	789 k
Actions ordinaires, total	5 M	5 M	5 M	5 M	5 M
Primes d'émissions d'actions	577 k	577 k	577 k	577 k	577 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	236 k	61 k	85 k	136 k	134 k
Résultat global et autres	187 k	187 k	187 k	187 k	187 k
Total des fonds propres ordinaires	6 M	5,82 M	5,85 M	5,9 M	5,9 M
Intérêts minoritaires	250 k	251 k	263 k	252 k	244 k
Total des capitaux propres	6,25 M	6,08 M	6,11 M	6,15 M	6,14 M
Total du passif et des capitaux propres	7,1 M	6,99 M	7,16 M	7,75 M	6,93 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1 M	1 M	1 M	1 M	1 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1 M	1 M	1 M	1 M	1 M
Actif net par action	6	5,82	5,85	5,9	5,9
Actif corporel net	5,02 M	4,88 M	4,94 M	5,02 M	5,05 M
Actif corporel net par action	5,02	4,88	4,94	5,02	5,05
Total de la dette	129 k	358 k	398 k	323 k	0
Dette nette	-107 k	88 k	-5 k	69 k	-294 k
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	250 k	251 k	263 k	252 k	244 k
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	25 k	25 k	25 k	25 k	25 k
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	24 k	24 k	24 k	23 k	23 k
Stocks - travaux en cours, total	1 k	-	-	-	-
Stocks de produits finis, total	1,92 M	1,99 M	2,15 M	1,96 M	2,03 M
Stocks - Autres	7 k	7 k	7 k	7 k	7 k
Terres possédées	409 k	413 k	-	423 k	423 k
Bâtiments, total	1,15 M	1,15 M	-	1,15 M	678 k
Machines, total	227 k	227 k	-	332 k	11 k
Employés à temps plein	13	17	19	19	15

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Résultat net	4 k	-175 k	24 k	79 k	11 k
Dépréciation et amortissement - CF	62 k	64 k	90 k	111 k	89 k
Amortissements et dépréciations, Total	62 k	64 k	90 k	111 k	89 k
Autres activités d'exploitation, total	41 k	-75 k	-78 k	-88 k	260 k
Flux de trésorerie d'exploitation	107 k	-186 k	36 k	102 k	360 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-21 k	-1 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	5 k	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	5 k	-	-	-21 k	-1 k
Dette à court terme émise, total	432 k	271 k	342 k	1,57 M	834 k
Total de la dette émise	432 k	271 k	342 k	1,57 M	834 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-513 k	-78 k	-268 k	-1,81 M	-1,16 M
Total de la dette remboursée	-513 k	-78 k	-268 k	-1,81 M	-1,16 M
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-12 k	-5 k
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-12 k	-5 k
Autres activités de financement, total	4 k	27 k	23 k	17 k	9 k
Flux de trésorerie de financement	-77 k	220 k	97 k	-230 k	-319 k
Variation nette de la trésorerie	35 k	34 k	133 k	-149 k	40 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	4 k	5 k	136 k	255 k	276 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	105 k	-146 k	157 k	-100 k	359 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	114 k	-138 k	168 k	-83,38 k	379 k
Variation du fonds de roulement net	-46 k	78 k	-66 k	199 k	-290 k
Dette nette émise (remboursée)	-81 k	193 k	74 k	-235 k	-323 k

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	0,09	-1,76	0,18	0,34	0,02
Rentabilité du capital total (ROTC)	0,1	-1,93	0,19	0,39	0,02
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	0,16	-2,82	0,59	1,42	0,18
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	0,07	-2,96	0,41	1,34	0,19
Analyse des marges
Marge brute %	21,5	21,11	21,7	19,45	17,04
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	17,84	18,81	17,51	15,34	14,67
Marge d’EBITDA %	2,63	-5,41	3,55	2,56	1,65
Marge EBITA %	0,37	-7,99	0,64	0,69	0,04
Marge d'EBIT %	0,37	-7,99	0,64	0,69	0,04
Marge des activités poursuivies %	0,37	-7,02	1,16	1,47	0,2
Marge nette %	0,15	-7,06	0,77	1,33	0,2
Net Avail. Pour la marge commune %	0,15	-7,06	0,77	1,33	0,2
Marge nette normalisée %	0,01	-4,51	0,32	0,78	0,15
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	3,83	-5,89	5,05	-1,69	6,5
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	4,18	-5,56	5,43	-1,4	6,86
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,39	0,35	0,44	0,8	0,75
Rotation des actifs corporels	1,64	1,51	1,89	3,63	3,5
Rotation des créances (moyenne des créances)	4,3	4,18	1,66	2,59	2,33
Rotation des stocks (stock moyen)	1,08	0,98	1,16	2,3	2,27
Liquidité à court terme
Current Ratio	6,73	6,03	5,26	3,66	7,56
Quick Ratio	3,19	2,73	2,64	2,21	3,94
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,17	-0,27	0,04	0,07	0,63
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	84,8	87,52	219,61	140,79	156,62
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	336,86	371,9	315,32	159,03	161,02
Délais de paiement des fournisseurs	24,69	21,14	16,21	36,54	42,94
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	396,98	438,28	518,71	263,29	274,7
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	2,06	5,89	6,51	5,25	-
Dette totale / Capital total	2,02	5,56	6,11	4,99	-
Dette totale / Total de l'actif	12	13,11	14,65	20,58	11,38
EBIT / Charges d'intérêt	0,67	-15,23	1,05	1,52	0,06
EBITDA / Charges d'intérêt	4,8	-10,31	5,79	5,63	2,84
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	4,8	-10,31	5,79	4,85	2,81
Dette totale / EBITDA	1,79	-2,67	3,62	2,12	-
Dette nette / EBITDA	-1,49	-0,66	-0,05	0,45	-3,23
Dette totale / (EBITDA - Capex)	1,79	-2,67	3,62	2,47	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-1,49	-0,66	-0,05	0,53	-3,27
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	11,13	-9,43	25,19	91,49	-6,89
Résultat brut, Croissance 1 an	-11,98	-11,05	28,68	71,62	-18,44
EBITDA, 1 an Croissance en %	-35,14	-286,11	-182,09	38,18	-40,13
EBITA, 1 an Croissance en %	-79,17	-2,08 k	-110,1	105	-95,12
EBIT, 1 an Croissance %	-79,17	-2,08 k	-110,1	105	-95,12
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-84,62	-1,84 k	-120,69	141,67	-87,36
Résultat net, Croissance 1 an	-93,1	-4,48 k	-113,71	229,17	-86,08
Résultat net normalisé sur 1 an	-99,24	-44,75 k	-108,85	369,62	-82,48
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-93,1	-4,48 k	-113,71	229,17	-86,08
Créances clients, Croissance sur 1 an	0,32	-13,04	-7,04	56,51	-30,08
Stocks, Croissance 1 an	-2,74	3,22	7,98	-8,63	3,37
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-1,55	-1,58	2,4	-3,43	-3,36
Total des actifs, 1 an Croissance en %	0,45	-1,53	2,4	8,17	-10,52
Actif corporel net, Croissance 1 an	0,76	-2,81	1,19	1,7	0,62
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	0,07	-2,92	0,41	0,87	-0,03
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	872,73	-273,83	-119,35	183,33	252,94
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-95,24
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-614,72	-239,09	-207,37	-164,01	-458,35
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-1,14 k	-220,57	-222,32	-149,48	-554,87
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	5,94	0,32	6,48	54,83	33,53
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-12,61	-11,52	6,98	48,61	18,31
EBITDA, 2 ans CAGR %	-29,78	9,87	23,6	6,5	-9,05
EBITA, 2 ans CAGR %	-64,42	103,1	41,42	-54,5	-68,38
EBIT, 2 ans CAGR %	-64,42	103,1	41,42	-54,5	-68,38
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-67,89	63,61	89,74	-29,29	-44,72
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-78,56	73,7	144,95	-32,81	-32,3
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-92,93	83,92	528,49	-35,54	-9,29
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-78,56	73,7	144,95	-32,81	-32,3
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-2,3	-6,6	68,32	20,62	4,61
Stocks, CAGR sur 2 ans	-0,15	0,2	5,58	-0,67	-2,82
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-1,57	-1,56	0,39	-0,56	-3,4
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-0,6	-0,55	0,41	5,25	-1,62
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	1,3	-1,04	-0,83	1,44	1,16
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	0,52	-1,44	-1,27	0,64	0,42
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	33,54	311,21	-42	-25,95	216,23
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-8,22	167,57	22,21	-17,1	51,45
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	8,18	253,87	21,44	-22,2	50,02
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	8,71	0,54	8,01	29,49	30,69
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-5,42	-12,1	0,25	25,24	21,67
EBITDA, 3 ans CAGR %	-9,14	-2,82	-0,3	28,28	-12,1
EBITA, 3 ans CAGR %	-29,05	35,84	-25,31	60,05	-78,38
EBIT, 3 ans CAGR %	-29,05	35,84	-25,31	60,05	-78,38
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-43,69	21,5	-17,88	105,67	-60,16
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-48,91	26,23	-25,48	170,31	-60,24
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-72,09	30,7	-33,11	470,31	-58,25
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-48,91	26,23	-25,48	170,31	-60,24
Créances clients, CAGR sur 3 ans	5,61	-6,02	41,65	64,29	0,57
Stocks, CAGR sur 3 ans	-2,47	0,96	2,73	0,61	0,66
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-1,72	-1,57	-0,26	-0,9	-1,5
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-1,59	-0,91	0,43	2,94	-0,3
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	1,65	-0,09	-0,3	0,01	1,17
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	0,8	-0,64	-0,82	-0,56	0,42
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	1,94	45,81	48,47	-1,58	24,62
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-7,21	5,42	97,36	-1,49	35,04
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-0,93	12,16	148,35	-9,97	40,16
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	7,64	5,85	7,81	19,5	17,57
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-1,65	-2,77	-0,64	8,45	7,12
EBITDA, 5 ans CAGR %	-6,55	10,87	2,76	0,81	-3,9
EBITA, 5 ans CAGR %	-20,76	75,18	-6,51	-12,29	-47,04
EBIT, 5 ans CAGR %	-20,76	75,18	-6,51	-12,29	-47,04
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-23,02	70,72	-8,46	-2,15	-29,9
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-28,23	-	-4,36	-1,91	-28,29
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-48,83	85,19	-3	-1,49	-24,45
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-28,23	-	-4,36	-1,91	-28,29
Créances clients, CAGR sur 5 ans	18,25	-8,69	27,25	33,45	25,47
Stocks, CAGR sur 5 ans	-2,19	-1,72	0,67	0,3	0,47
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-1,44	-1,71	-0,88	-1,17	-1,53
Total des actifs, 5 ans CAGR %	0,62	-0,5	-0,79	1,51	-0,4
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	1,37	0,68	0,65	0,52	0,28
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	0,55	-0,01	-0,03	-0,13	-0,33
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	37,21	19,29	-18,64	11,2	100,9
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-20,67	10,36	3,6	-4,24	77,53
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-19,92	11,9	7,48	-3,11	103