Flux de Trésorerie Sparton Resources Inc.

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CA8472431029

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Marché Fermé - Toronto S.E. 21:49:14 21/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,0150 ^CAD	-25,00%		0,00%	-40,00%

18/06	Sparton Resources Inc signe une lettre d'intention ferme pour l'acquisition d'une participation de 100 % dans la mine d'argent Morrison	CI
01/05	Sparton Resources Inc. publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: SPARTON RESOURCES INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	471 k	1,14 M	954 k	-	-
Total Chiffre d'affaires	471 k	1,14 M	954 k	-	-
Coût des marchandises vendues, total	415 k	809 k	908 k	-	-
Résultat Brut	56,18 k	333 k	45,68 k	-	-
Frais de vente, généraux et administratifs, total	143 k	189 k	229 k	231 k	221 k
Coûts d'exploration / de forage, total	122 k	350 k	80,92 k	623 k	229 k
Rémunération à base d'actions (IS)	87,05 k	112 k	49,65 k	15,34 k	113 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	-	20,72 k	20,48 k
Autres dépenses de fonctionnement	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	352 k	650 k	359 k	891 k	583 k
Résultat d'Exploitation	-296 k	-317 k	-314 k	-891 k	-583 k
Intérêts payés, total	-10,62 k	-5,37 k	-7,78 k	-4,54 k	-7,19 k
Charges d'intérêt nettes	-10,62 k	-5,37 k	-7,78 k	-4,54 k	-7,19 k
Gains (pertes) de change	-271	-	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-36,62 k	-28,24 k	-15,78 k	124 k	-54,4 k
EBT, hors éléments non courants	-343 k	-351 k	-337 k	-772 k	-645 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	7,37 k	-4,82 k	-1,5 k	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	5,33 k	-	275 k
Autres éléments non courants	-24,58 k	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-360 k	-356 k	-333 k	-772 k	-370 k
Charge d'impôt	-	-2,38 k	-	-64 k	-
Résultat des activités poursuivies	-360 k	-353 k	-333 k	-708 k	-370 k
Résultat des activités abandonnées	-	-	-	-	-
Résultat net part du groupe	-360 k	-353 k	-333 k	-708 k	-370 k
Intérêts minoritaires	121	-	2,48 k	810	439
Résultat net	-360 k	-353 k	-331 k	-707 k	-369 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-360 k	-353 k	-331 k	-707 k	-369 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-360 k	-353 k	-331 k	-707 k	-369 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0	-0	-0	-0	-0
BPA de base - Activités poursuivies	-0	-0	-0	-0	-0
Moyenne pondérée des actions en circulation	143 M	147 M	149 M	167 M	171 M
Bénéfice net par action - dilué	-0	-0	-0	-0	-0
BPA dilué - Activités poursuivies	-0	-0	-0	-0	-0
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	143 M	147 M	149 M	167 M	171 M
BPA de base normalisé	-0	-0	-0	-0	-0
BPA dilué normalisé	-0	-0	-0	-0	-0
Éléments supplémentaires
EBITDA	-286 k	-295 k	-269 k	-870 k	-562 k
EBITA	-296 k	-317 k	-314 k	-891 k	-583 k
EBIT	-296 k	-317 k	-314 k	-891 k	-583 k
EBITDAR	-268 k	-277 k	-251 k	-852 k	-544 k
Total des revenus (tels que rapportés)	471 k	-	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	-	0,67	-	8,29	-
Impôts intérieurs différés	-	-	-	-	-
Total des impôts différés	-	-	-	-	-
Résultat net normalisé	-214 k	-219 k	-208 k	-481 k	-402 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	125 k	171 k	211 k	213 k	202 k
Frais d'exploration et de forage	122 k	350 k	80,92 k	623 k	229 k
Charges locatives nettes, total	18 k	18 k	18 k	18 k	18,72 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	5,39 k	3,33 k	4,97 k	2,57 k	3,9 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	12,61 k	14,67 k	13,03 k	15,43 k	14,83 k
Rémunération payée en actions, autres (total)	87,05 k	112 k	49,65 k	15,34 k	113 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	87,05 k	112 k	49,65 k	15,34 k	113 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	236 k	80,56 k	411 k	5,25 k	284 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	9,66 k	4,84 k	-	-	-
Total des liquidités et VMP	246 k	85,39 k	411 k	5,25 k	284 k
Créances clients, total	123 k	162 k	223 k	-	-
Autres créances	-	-	-	193 k	53,75 k
Total des créances	123 k	162 k	223 k	193 k	53,75 k
Dépenses payées d'avance	10,17 k	11,46 k	11,29 k	9,62 k	10,1 k
Liquidités soumises à restrictions	-	-	-	-	-
Total de l'actif circulant	379 k	259 k	646 k	208 k	348 k
Immobilisations corporelles brutes	159 k	227 k	214 k	214 k	214 k
Amortissements cumulés	-108 k	-130 k	-171 k	-192 k	-212 k
Immobilisations corporelles nettes	50,5 k	97,18 k	42,47 k	21,75 k	1,27 k
Investissements à long terme	1,49 M	1,59 M	1,55 M	1,68 M	1,6 M
Total des actifs	1,92 M	1,94 M	2,24 M	1,91 M	1,95 M
Passifs
Comptes à payer, total	90,6 k	149 k	107 k	150 k	171 k
Charges à payer, total	221 k	241 k	231 k	132 k	118 k
Emprunts à court terme	241 k	224 k	227 k	282 k	271 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	-	-	-	-	-
Total du passif circulant	553 k	615 k	565 k	563 k	560 k
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Total du passif	553 k	615 k	565 k	563 k	560 k
Actions ordinaires, total	19,59 M	19,68 M	20,16 M	20,38 M	20,65 M
Primes d'émissions d'actions	350 k	354 k	354 k	354 k	354 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-19,64 M	-19,99 M	-20,28 M	-20,72 M	-20,9 M
Résultat global et autres	719 k	934 k	1,09 M	981 k	943 k
Total des fonds propres ordinaires	1,02 M	978 k	1,32 M	993 k	1,04 M
Intérêts minoritaires	345 k	351 k	348 k	357 k	348 k
Total des capitaux propres	1,37 M	1,33 M	1,67 M	1,35 M	1,39 M
Total du passif et des capitaux propres	1,92 M	1,94 M	2,24 M	1,91 M	1,95 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	147 M	148 M	163 M	170 M	182 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	147 M	148 M	163 M	170 M	182 M
Actif net par action	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01
Actif corporel net	1,02 M	978 k	1,32 M	993 k	1,04 M
Actif corporel net par action	0,01	0,01	0,01	0,01	0,01
Total de la dette	241 k	224 k	227 k	282 k	271 k
Dette nette	-5,1 k	139 k	-184 k	276 k	-13,35 k
Dette relative aux contrats de location	144 k	144 k	144 k	144 k	150 k
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	345 k	351 k	348 k	357 k	348 k
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	159 k	227 k	214 k	214 k	214 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-360 k	-353 k	-331 k	-707 k	-369 k
Dépréciation et amortissement - CF	9,15 k	22,08 k	44,91 k	20,72 k	20,48 k
Amortissements et dépréciations, Total	9,15 k	22,08 k	44,91 k	20,72 k	20,48 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-7,37 k	4,82 k	1,5 k	-	-
Rémunération à base d'actions (CF)	87,05 k	112 k	49,65 k	15,34 k	113 k
Autres activités d'exploitation, total	65,77 k	36,37 k	13,8 k	9,73 k	5,92 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-90,66 k	23,33 k	82,18 k	-152 k	135 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-296 k	-155 k	-139 k	-813 k	-94,77 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-48,65 k	-68,76 k	-1,2 k	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	16,33 k	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	4,57 k	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-48,65 k	-68,76 k	19,7 k	-	-
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	60 k	-	-	-	-
Total de la dette émise	60 k	-	-	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-20 k	-	-	-5 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-180 k	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-180 k	-20 k	-	-	-5 k
Émission d'actions ordinaires	599 k	88 k	500 k	435 k	410 k
Autres activités de financement, total	-	-	-50 k	-28 k	-31 k
Flux de trésorerie de financement	479 k	68 k	450 k	407 k	374 k
Variation nette de la trésorerie	134 k	-156 k	331 k	-406 k	279 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	1,3 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-258 k	-98,72 k	-221 k	-548 k	-89,8 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-252 k	-95,37 k	-216 k	-545 k	-85,3 k
Variation du fonds de roulement net	115 k	-37,99 k	114 k	24,6 k	-146 k
Dette nette émise (remboursée)	-120 k	-20 k	-	-	-5 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-10,45	-10,26	-9,38	-26,83	-18,85
Rentabilité du capital total (ROTC)	-12,64	-12,54	-11,36	-31,55	-22,11
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-30,6	-26,19	-22,23	-46,86	-26,94
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-43,27	-35,29	-28,77	-61,07	-36,23
Analyse des marges
Marge brute %	11,93	29,17	4,79	-	-
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	30,4	16,52	23,98	-	-
Marge d’EBITDA %	-60,86	-25,86	-28,17	-	-
Marge EBITA %	-62,8	-27,79	-32,87	-	-
Marge d'EBIT %	-62,8	-27,79	-32,87	-	-
Marge des activités poursuivies %	-76,55	-30,95	-34,94	-	-
Marge nette %	-76,52	-30,95	-34,68	-	-
Net Avail. Pour la marge commune %	-76,52	-30,95	-34,68	-	-
Marge nette normalisée %	-45,53	-19,21	-21,83	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-54,9	-8,65	-23,17	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-53,49	-8,35	-22,66	-	-
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,27	0,59	0,46	-	-
Rotation des actifs corporels	15,31	15,46	13,66	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	8,03	4,96	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,68	0,42	1,14	0,37	0,62
Quick Ratio	0,67	0,4	1,12	0,35	0,6
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,54	-0,25	-0,25	-1,44	-0,17
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	45,45	73,64	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	68,13	54,15	51,54	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	17,59	16,87	13,6	20,87	19,46
Dette totale / Capital total	14,96	14,43	11,97	17,27	16,29
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	28,76	31,64	25,29	29,45	28,68
EBIT / Charges d'intérêt	-27,83	-59,06	-40,29	-196,17	-81,04
EBITDA / Charges d'intérêt	-26,97	-54,95	-34,52	-191,61	-78,19
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-31,55	-67,75	-34,67	-191,61	-78,19
Dette totale / EBITDA	-0,84	-0,76	-0,85	-0,32	-0,48
Dette nette / EBITDA	0,02	-0,47	0,69	-0,32	0,02
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,72	-0,62	-0,84	-0,32	-0,48
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,02	-0,38	0,68	-0,32	0,02
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	142,55	-16,44	-	-
Résultat brut, Croissance 1 an	-	492,79	-86,28	-	-
EBITDA, 1 an Croissance en %	-57,25	3,06	-8,98	223,71	-35,34
EBITA, 1 an Croissance en %	-56,24	7,33	-1,16	183,97	-34,55
EBIT, 1 an Croissance %	-56,24	7,33	-1,16	183,97	-34,55
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-44,81	-1,94	-5,67	112,28	-47,78
Résultat net, Croissance 1 an	-44,83	-1,91	-6,37	113,63	-47,79
Résultat net normalisé sur 1 an	-53,68	-4,52	-5,05	131,18	-16,43
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-48,46	-4,61	-7,32	90,35	-48,97
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	32,04	37,88	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	359,14	92,42	-56,29	-48,79	-94,17
Total des actifs, 1 an Croissance en %	19,21	1,03	15,07	-14,43	2,1
Actif corporel net, Croissance 1 an	60,13	-4,61	35,24	-24,92	5,23
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	60,13	-4,61	35,24	-24,92	5,23
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-36,41	-47,64	-10,5	485,64	-88,34
CAPEX, Croissance 1 an	-	41,32	-98,25	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	8,04	-61,8	123,94	147,88	-83,61
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	9,22	-62,13	126,72	152,14	-84,35
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	217,95	-	42,36	-	-
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	9	-	-9,83	-	-
EBITDA, 2 ans CAGR %	34,02	-33,62	-3,15	71,65	44,67
EBITA, 2 ans CAGR %	30,83	-31,47	3	67,53	36,33
EBIT, 2 ans CAGR %	30,83	-31,47	3	67,53	36,33
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	38,3	-26,43	-3,82	41,51	5,28
Résultat net, CAGR sur 2 ans	29,55	-26,44	-4,16	41,43	5,61
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	30,06	-31,16	-4,78	48,16	39
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	33,19	-29,88	-5,97	32,82	-1,45
Créances clients, CAGR sur 2 ans	301,17	-	34,93	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	74,95	197,23	-8,29	-52,69	-82,72
Total des actifs, 2 ans CAGR %	11,19	9,74	7,82	-0,77	-6,53
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	25,73	23,59	13,58	0,76	-11,12
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	25,73	23,59	13,58	0,76	-11,12
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	44,38	-42,3	-31,54	128,95	-17,38
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-84,3	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	136,39	-35,76	-7,51	135,61	-36,27
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	149,19	-35,69	-7,34	139,1	-37,19
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	84,43	190,52	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	210,16	91,68	-	-	-
EBITDA, 3 ans CAGR %	-18,2	22,78	-26,26	44,81	23,96
EBITA, 3 ans CAGR %	-17,76	22,47	-22,57	44,42	22,47
EBIT, 3 ans CAGR %	-17,76	22,47	-22,57	44,42	22,47
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-16,17	23,32	-20,08	25,22	1,5
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-15,53	18,08	-20,28	25,19	1,46
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-15,43	20,07	-23,37	27,98	22,42
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-19,73	19,17	-23,05	18,94	-3,45
Créances clients, CAGR sur 3 ans	73,33	176,98	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-1,49	80,59	56,88	-24,48	-76,46
Total des actifs, 3 ans CAGR %	6,85	7,7	11,49	-0,18	0,17
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	12,48	14,67	27,36	-1,06	2,23
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	12,48	14,67	27,36	-1,06	2,23
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-13,63	2,96	-33,21	40,01	-15,15
CAPEX, CAGR sur 3 ans	81,98	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	3,3	28,75	-2,6	28,47	-3,11
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	3,26	32,98	-2,12	29,36	-3,65
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	60,85	66,28	-	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	47,31	89,23	-	-
EBITDA, 5 ans CAGR %	-15,86	-11,81	-12,48	40,39	-3,44
EBITA, 5 ans CAGR %	-15,69	-10,81	-10,01	38,82	-2,91
EBIT, 5 ans CAGR %	-15,69	-10,81	-10,01	38,82	-2,91
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-15,99	36,18	-11,43	30,3	-10,76
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-12,51	30,86	-11,16	26,92	-10,78
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-19,79	0,56	-10,09	30,6	-2,76
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-16,77	24,48	-14,49	24,45	-15,04
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	49,34	56,81	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-3,94	12,98	-4,27	5,68	-35,08
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-11,78	2,28	7,24	4,23	3,9
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	12,85	0	12,92	8,89	10,29
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	12,85	0	12,92	8,89	10,29
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-5,47	-21,29	-21,3	41,74	-27,28
CAPEX, CAGR sur 5 ans	4,81	-	-31,7	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	0,57	-39,59	-1,17	63,96	-17,8
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	2,5	-39,84	-1,12	68,15	-18,03