Ratios Financiers SPARQ Systems Inc. OTC Markets

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SPRQF

CA84657W1095

Equipements et composants électriques

Marché Fermé - OTC Markets 17:52:20 03/06/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1,010 ^USD	-1,94%		+53,96%	+98,63%

21/08	SPARQ Systems Inc. publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
26/05	SPARQ Systems Inc. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: SPARQ SYSTEMS INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (CAD)	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)
Chiffre d'affaires	-	-	190 k	1,65 M	2,35 M
Total Chiffre d'affaires	-	-	190 k	1,65 M	2,35 M
Coût des marchandises vendues, total	45,1 k	375 k	1,35 M	1,78 M	2,36 M
Résultat Brut	-45,1 k	-375 k	-1,16 M	-128 k	-9,35 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	6,34 M	1,27 M	2,03 M	2,22 M	2,51 M
Rémunération à base d'actions (IS)	403 k	738 k	332 k	1,97 M	72,52 k
Dépenses de R&D	642 k	1,53 M	1,2 M	1,13 M	1,59 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	18,11 k	32,64 k	110 k	215 k	298 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	7,41 M	3,58 M	3,67 M	5,53 M	4,47 M
Résultat d'Exploitation	-7,45 M	-3,95 M	-4,82 M	-5,65 M	-4,48 M
Intérêts payés, total	-	-	-20,37 k	-145 k	-55,64 k
Intérêts perçus et revenus des placements	2,38 k	58,65 k	58,05 k	32,8 k	11,38 k
Charges d'intérêt nettes	2,38 k	58,65 k	37,68 k	-112 k	-44,26 k
Gains (pertes) de change	1 k	-34,41 k	17,19 k	295 k	-336 k
Autres produits non opérationnels	307 k	-	-	-183 k	-
EBT, hors éléments non courants	-7,14 M	-3,93 M	-4,77 M	-5,65 M	-4,86 M
Autres éléments non courants	-664 k	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-7,81 M	-3,93 M	-4,77 M	-5,65 M	-4,86 M
Charge d'impôt	-	-	-	-	24,93 k
Résultat des activités poursuivies	-7,81 M	-3,93 M	-4,77 M	-5,65 M	-4,88 M
Résultat net part du groupe	-7,81 M	-3,93 M	-4,77 M	-5,65 M	-4,88 M
Résultat net	-7,81 M	-3,93 M	-4,77 M	-5,65 M	-4,88 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-7,81 M	-3,93 M	-4,77 M	-5,65 M	-4,88 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-7,81 M	-3,93 M	-4,77 M	-5,65 M	-4,88 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,19	-0,05	-0,06	-0,06	-0,04
BPA de base - Activités poursuivies	-0,19	-0,05	-0,06	-0,06	-0,04
Moyenne pondérée des actions en circulation	42,11 M	82,44 M	82,44 M	102 M	117 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,19	-0,05	-0,06	-0,06	-0,04
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,19	-0,05	-0,06	-0,06	-0,04
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	42,11 M	82,44 M	82,44 M	102 M	117 M
BPA de base normalisé	-0,11	-0,03	-0,04	-0,03	-0,03
BPA dilué normalisé	-0,11	-0,03	-0,04	-0,03	-0,03
Éléments supplémentaires
EBITDA	-7,44 M	-3,92 M	-4,73 M	-5,56 M	-4,36 M
EBITA	-7,45 M	-3,95 M	-4,82 M	-5,65 M	-4,48 M
EBIT	-7,45 M	-3,95 M	-4,82 M	-5,65 M	-4,48 M
EBITDAR	-	-3,88 M	-4,66 M	-5,55 M	-
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	-	-	-0,51
Résultat net normalisé	-4,46 M	-2,46 M	-2,98 M	-3,53 M	-3,04 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	5,87 k	42,04 k	55,64 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	15,87 k	24,72 k	94,17 k	86,8 k	186 k
Dépenses générales et administratives	6,33 M	1,21 M	1,9 M	2,12 M	2,33 M
Dépense en recherche et de développement	972 k	1,57 M	1,23 M	1,14 M	1,59 M
Charges locatives nettes, total	-	45,09 k	73,13 k	9,39 k	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	42,67 k	22,85 k	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	30,46 k	-13,46 k	-
Rémunération payée en actions, autres (total)	403 k	738 k	332 k	1,97 M	72,52 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	403 k	738 k	332 k	1,97 M	72,52 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (CAD)	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	9,3 M	4,59 M	288 k	6,94 M	4,78 M
Total des liquidités et VMP	9,3 M	4,59 M	288 k	6,94 M	4,78 M
Créances clients, total	-	-	146 k	1,68 M	1,25 M
Autres créances	413 k	624 k	17,69 k	61,24 k	54,33 k
Total des créances	413 k	624 k	164 k	1,74 M	1,3 M
Stocks	529 k	1,71 M	3,44 M	2,3 M	1,23 M
Dépenses payées d'avance	6,84 k	324 k	83,01 k	82,46 k	82,86 k
Total de l'actif circulant	10,25 M	7,25 M	3,97 M	11,07 M	7,39 M
Immobilisations corporelles brutes	489 k	638 k	996 k	1,54 M	1,65 M
Amortissements cumulés	-450 k	-480 k	-584 k	-786 k	-1,07 M
Immobilisations corporelles nettes	38,94 k	158 k	413 k	752 k	583 k
Autres immobilisations incorporelles, total	1,06 k	417	6,32 k	6,12 k	4,89 k
Total des actifs	10,29 M	7,41 M	4,39 M	11,83 M	7,98 M
Passifs
Comptes à payer, total	426 k	879 k	942 k	174 k	1,16 M
Charges à payer, total	-	-	154 k	3 k	-
Emprunts à court terme	-	-	455 k	-	-
Part à court terme des contrats de location	-	-	27,89 k	151 k	143 k
Autres passifs à court terme	182 k	37,6 k	760 k	2,34 k	-
Total du passif circulant	607 k	916 k	2,34 M	330 k	1,3 M
Dette à long terme	38,2 k	38,2 k	-	-	-
Contrats de location à long terme	-	-	37,67 k	284 k	181 k
Autres passifs non courants	-	-	-	-	96,17 k
Total du passif	646 k	954 k	2,38 M	614 k	1,58 M
Actions ordinaires, total	26,46 M	26,46 M	26,46 M	38,96 M	38,96 M
Primes d'émissions d'actions	1,56 M	2,3 M	6,58 M	8,48 M	8,55 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-22,33 M	-26,26 M	-31,02 M	-36,68 M	-41,56 M
Résultat global et autres	3,95 M	3,95 M	-	459 k	456 k
Total des fonds propres ordinaires	9,64 M	6,45 M	2,02 M	11,21 M	6,4 M
Total des capitaux propres	9,64 M	6,45 M	2,02 M	11,21 M	6,4 M
Total du passif et des capitaux propres	10,29 M	7,41 M	4,39 M	11,83 M	7,98 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	82,44 M	82,44 M	82,44 M	117 M	117 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	82,44 M	82,44 M	82,44 M	117 M	117 M
Actif net par action	0,12	0,08	0,02	0,1	0,05
Actif corporel net	9,64 M	6,45 M	2,01 M	11,21 M	6,4 M
Actif corporel net par action	0,12	0,08	0,02	0,1	0,05
Total de la dette	38,2 k	38,2 k	520 k	435 k	324 k
Dette nette	-9,26 M	-4,55 M	233 k	-6,51 M	-4,45 M
Dette relative aux contrats de location	-	361 k	585 k	75,14 k	-
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	389 k	1,81 M	2 M	2,27 M	1,02 M
Stocks de produits finis, total	156 k	153 k	1,68 M	204 k	498 k
Machines, total	489 k	615 k	897 k	986 k	1,06 M
Employés à temps plein	-	-	-	-	29

Période Fiscale: Décembre	2021 (CAD)	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)
Résultat net	-7,81 M	-3,93 M	-4,77 M	-5,65 M	-4,88 M
Dépréciation et amortissement - CF	12,82 k	29,5 k	104 k	202 k	285 k
Amortissements et dépréciations, Total	12,82 k	29,5 k	104 k	202 k	285 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	5,29 k	3,14 k	5,84 k	13,22 k	13,37 k
Rémunération à base d'actions (CF)	6,08 M	738 k	332 k	1,97 M	72,52 k
Autres activités d'exploitation, total	664 k	-	20,37 k	329 k	52,75 k
Variation des créances	-64,89 k	-211 k	130 k	-1,58 M	443 k
Variation des stocks	-352 k	-1,18 M	-1,73 M	1,14 M	1,06 M
Variation des dettes fournisseurs	505 k	309 k	880 k	-1,62 M	982 k
Variation des impôts différés	3,23 k	-	330 k	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	41,63 k	-317 k	241 k	553	95,77 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-906 k	-4,56 M	-4,45 M	-5,2 M	-1,87 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-29,7 k	-149 k	-282 k	-88,66 k	-79,15 k
Acquisitions en espèces	166 k	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-6,35 k	-2,5 k	-11,74 k	-13,02 k	-12,14 k
Flux de trésorerie d'investissement	130 k	-151 k	-294 k	-102 k	-91,29 k
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	20 k	-	500 k	169 k	-
Total de la dette émise	20 k	-	500 k	169 k	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-54,62 k	-126 k	-203 k
Total de la dette remboursée	-	-	-54,62 k	-126 k	-203 k
Émission d'actions ordinaires	6,31 M	-	-	12,82 M	-
Autres activités de financement, total	2,4 M	-	-	-905 k	-
Flux de trésorerie de financement	8,73 M	-	445 k	11,96 M	-203 k
Variation nette de la trésorerie	7,95 M	-4,71 M	-4,3 M	6,66 M	-2,17 M
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-4,11 M	-3,25 M	-2,97 M	-3,66 M	-65,51 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-4,11 M	-3,25 M	-2,95 M	-3,57 M	-30,74 k
Variation du fonds de roulement net	-160 k	1,4 M	86,55 k	2,12 M	-2,49 M
Dette nette émise (remboursée)	20 k	-	445 k	43,12 k	-203 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (CAD)	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)	2025 (CAD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-76,15	-27,93	-51,1	-43,57	-28,25
Rentabilité du capital total (ROTC)	-80,66	-30,56	-66,79	-49,82	-30,46
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-135,98	-48,82	-112,61	-85,48	-55,44
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-135,98	-48,82	-112,61	-85,48	-55,44
Analyse des marges
Marge brute %	-	-	-608,71	-7,71	-0,4
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-	-	1,07 k	134,1	106,88
Marge d’EBITDA %	-	-	-2,49 k	-335,7	-185,41
Marge EBITA %	-	-	-2,54 k	-341,66	-190,58
Marge d'EBIT %	-	-	-2,54 k	-341,66	-190,58
Marge des activités poursuivies %	-	-	-2,51 k	-341,68	-207,83
Marge nette %	-	-	-2,51 k	-341,68	-207,83
Net Avail. Pour la marge commune %	-	-	-2,51 k	-341,68	-207,83
Marge nette normalisée %	-	-	-1,57 k	-213,55	-129,23
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-	-1,56 k	-221,23	-2,79
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-	-1,55 k	-215,75	-1,31
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	-	0,03	0,2	0,24
Rotation des actifs corporels	-	-	0,67	2,84	3,52
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	2,48	1,81	1,6
Rotation des stocks (stock moyen)	0,13	0,33	0,52	0,62	1,34
Liquidité à court terme
Current Ratio	16,87	7,91	1,7	33,57	5,67
Quick Ratio	15,99	5,69	0,19	26,35	4,66
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-1,49	-4,98	-1,9	-15,77	-1,44
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	147,15	202,33	227,64
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	2,86 k	1,09 k	698,02	588,89	273,31
Délais de paiement des fournisseurs	230,84	152,87	109,6	317,69	188,14
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	735,57	473,53	312,81
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	0,4	0,59	25,81	3,88	5,06
Dette totale / Capital total	0,39	0,59	20,52	3,73	4,82
Dette à long terme / Capitaux propres	0,4	0,59	1,87	2,54	2,82
Dette à long terme / Capital total	0,39	0,59	1,48	2,44	2,69
Dette totale / Total de l'actif	6,28	12,89	54,1	5,19	19,81
EBIT / Charges d'intérêt	-	-	-236,73	-38,92	-80,47
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-231,63	-37,53	-75,36
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-245,49	-38,14	-76,78
Dette totale / EBITDA	-0,01	-0,01	-0,11	-0,08	-0,08
Dette nette / EBITDA	1,24	1,16	-0,05	1,19	1,06
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,01	-0,01	-0,1	-0,08	-0,08
Dette nette / (EBITDA - Capex)	1,24	1,12	-0,05	1,17	1,04
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-	-	771,09	41,97
Résultat brut, Croissance 1 an	-53,2	731,25	208,43	-88,96	-92,67
EBITDA, 1 an Croissance en %	441,98	-47,27	20,58	17,43	-21,59
EBITA, 1 an Croissance en %	434,28	-46,96	22	17,25	-20,81
EBIT, 1 an Croissance %	434,28	-46,96	22	17,25	-20,81
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	614,85	-49,68	21,36	18,61	-13,64
Résultat net, Croissance 1 an	614,85	-49,68	21,36	18,61	-13,64
Résultat net normalisé sur 1 an	548,07	-47,26	21,36	18,61	-14,09
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	186,09	-74,3	21,36	-7,31	-24,92
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-	2,06 k	1,05 k	-25,9
Stocks, Croissance 1 an	198,05	223,36	100,86	-33,16	-46,28
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	76,45	305,85	161,07	82,33	-22,47
Total des actifs, 1 an Croissance en %	428,6	-28,01	-40,69	169,33	-32,51
Actif corporel net, Croissance 1 an	423,94	-33,09	-68,84	457,7	-42,93
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	424	-33,09	-68,75	456,26	-42,92
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	172,82	403,16	-2,38	16,85	-63,95
CAPEX, Croissance 1 an	1,13 k	400,47	90,05	-68,61	-10,72
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	173,42	-307,46	-8,84	23,48	-98,21
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	173,42	-307,46	-9,23	20,93	-99,14
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	251,67
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-54,27	97,24	406,35	-41,66	-91,01
EBITDA, 2 ans CAGR %	139,8	69,06	-20,26	19	-4,04
EBITA, 2 ans CAGR %	133,71	68,34	-19,56	19,6	-3,64
EBIT, 2 ans CAGR %	133,71	68,34	-19,56	19,6	-3,64
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	177,94	89,67	-21,85	19,97	1,2
Résultat net, CAGR sur 2 ans	177,94	89,67	-21,85	19,97	1,2
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	165,84	88,81	-20	19,97	0,95
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	68,05	-14,25	-44,15	8,04	-16,58
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-	1,48 k	191,89
Stocks, CAGR sur 2 ans	58,9	210,45	154,85	15,87	-40,08
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-3,53	167,61	225,51	118,17	18,9
Total des actifs, 2 ans CAGR %	213,16	95,07	-34,66	26,38	34,82
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	345,53	87,24	-54,34	31,82	78,4
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	345,56	87,24	-54,27	31,85	78,19
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	18,01	270,5	121,63	6,81	-35,1
CAPEX, CAGR sur 2 ans	172,4	684,63	208,4	-22,76	-47,06
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	47,04	37,52	6,1	-85,14
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	47,04	37,23	4,77	-89,8
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	445,71	-	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	20,23	128,94	41,44	-70,78
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	44,74	51,05	-9,28	3,55
EBITA, 3 ans CAGR %	-	42,55	51,21	-8,79	4,25
EBIT, 3 ans CAGR %	-	42,55	51,21	-8,79	4,25
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	57,24	63,44	-10,19	7,52
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	57,24	63,44	-10,19	7,52
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	57,24	62,94	-8,78	7,34
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-10,13	-3,72	-33,05	-4,3
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	101,96	-	468,83
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	101,36	168,51	63,13	-10,32
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	55,74	165,41	168,32	54,54
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	91,84	31,17	4,76	2,53
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	136,82	2,99	5,15	-0,28
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	136,83	3,09	5,17	-0,26
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	91,36	137,52	79,05	-25,64
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	233,63	389,1	43,99	-18,94
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	25,38	32,67	-72,79
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	25,2	31,57	-78,86
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	22,88	357,75
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-9,97	-37,28
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	33,84	25,98
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	32,89	26,27
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	32,89	26,27
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	41,11	34,92
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	41,11	34,92
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	41,11	34,54
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-3,26	-8,41
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	35,19	134,01
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	61,43	47,37
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	78,22	92,5
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	62,34	32,62
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	87,34	28,3
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	87,37	28,32
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	51,55	41,36
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	85,82	100,97
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-46,57
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-54,07