Flux de Trésorerie Shaperon Inc.

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A378800

KR7378800007

Recherche biotechnologique et médicale

Cours en clôture Korea S.E. 02/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
2 635,00 ^KRW	+3,94%		+3,33%	-69,71%

02/07	Shaperon Inc. (KOSDAQ:A378800) a finalisé l'acquisition d'une participation de 60 % dans Needs Tech Co., Ltd.	CI
02/07	Shaperon Inc. (KOSDAQ:A378800) acquiert une participation de 60 % dans Needs Tech Co., Ltd.	CI

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Données Financières Publiées: SHAPERON INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2022 (KRW)	2023 (KRW)	2024 (KRW)	2025 (KRW)
Chiffre d'affaires	2 Md	215 M	17,7 M	228 M
Autres recettes, total	-	-	-	10
Total Chiffre d'affaires	2 Md	215 M	17,7 M	228 M
Coût des marchandises vendues, total	-	-	-	321 M
Résultat Brut	2 Md	215 M	17,7 M	-93,27 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	4,73 Md	5,19 Md	4,37 Md	4,66 Md
Dépenses de R&D	7,76 Md	7,46 Md	9,59 Md	9,87 Md
Dépréciation et amortissement - (IS)	538 M	786 M	1,19 Md	1,21 Md
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	924 k	1,49 M	6,3 M	9,02 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	13,03 Md	13,44 Md	15,16 Md	15,75 Md
Résultat d'Exploitation	-11,03 Md	-13,23 Md	-15,14 Md	-15,84 Md
Intérêts payés, total	-10,7 M	-36,19 M	-54,49 M	-37,19 M
Intérêts perçus et revenus des placements	385 M	910 M	410 M	235 M
Charges d'intérêt nettes	374 M	874 M	356 M	198 M
Gains (pertes) de change	-24,51 M	-53,33 M	-67,67 M	-194 M
Autres produits non opérationnels	11,68 M	20,18 M	-49,96 M	310 M
EBT, hors éléments non courants	-10,67 Md	-12,39 Md	-14,9 Md	-15,53 Md
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-13,87 M	-48,72 k	227 k	-1,19 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-1,53 M
EBT, elements non courants inclus	-10,68 Md	-12,39 Md	-14,9 Md	-15,53 Md
Charge d'impôt	-10,06 M	15,87 M	-	-
Résultat des activités poursuivies	-10,67 Md	-12,4 Md	-14,9 Md	-15,53 Md
Résultat net part du groupe	-10,67 Md	-12,4 Md	-14,9 Md	-15,53 Md
Résultat net	-10,67 Md	-12,4 Md	-14,9 Md	-15,53 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-10,67 Md	-12,4 Md	-14,9 Md	-15,53 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-10,67 Md	-12,4 Md	-14,9 Md	-15,53 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-2,66 k	-2,7 k	-2,76 k	-2,4 k
BPA de base - Activités poursuivies	-2,66 k	-2,7 k	-2,76 k	-2,4 k
Moyenne pondérée des actions en circulation	4,01 M	4,59 M	5,39 M	6,47 M
Bénéfice net par action - dilué	-2,66 k	-2,7 k	-2,76 k	-2,4 k
BPA dilué - Activités poursuivies	-2,66 k	-2,7 k	-2,76 k	-2,4 k
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	4,01 M	4,59 M	5,39 M	6,47 M
BPA de base normalisé	-1,66 k	-1,69 k	-1,73 k	-1,5 k
BPA dilué normalisé	-1,66 k	-1,69 k	-1,73 k	-1,5 k
Éléments supplémentaires
EBITDA	-10,49 Md	-12,44 Md	-13,95 Md	-14,62 Md
EBITA	-11,03 Md	-13,23 Md	-15,14 Md	-15,83 Md
EBIT	-11,03 Md	-13,23 Md	-15,14 Md	-15,84 Md
Taux d’imposition effectif (%)	0,09	-0,13	-	-
Résultat net normalisé	-6,67 Md	-7,74 Md	-9,31 Md	-9,7 Md
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	939 M	1,48 Md	1,18 Md	898 M
Dépense en recherche et de développement	7,76 Md	7,46 Md	9,59 Md	9,87 Md
Rémunération à base d'actions, frais de vente et d'administration (total)	1,25 Md	292 M	-663 M	33,98 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	1,25 Md	292 M	-663 M	33,98 M

Période Fiscale: Décembre	2022 (KRW)	2023 (KRW)	2024 (KRW)	2025 (KRW)
Actifs
Trésorerie et équivalents	4,33 Md	6,47 Md	15,37 Md	865 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	27,5 Md	13,5 Md	-	23,6 Md
Total des liquidités et VMP	31,83 Md	19,97 Md	15,37 Md	24,47 Md
Créances clients, total	170	-110	210	34,45 k
Autres créances	1,56 Md	413 M	252 M	125 M
Total des créances	1,56 Md	413 M	252 M	125 M
Stocks	85,37 M	-	127 M	92,05 M
Dépenses payées d'avance	181 M	306 M	29,47 M	94,57 M
Autres actifs à court terme, total	78,37 M	959 M	137 M	31,78 M
Total de l'actif circulant	33,73 Md	21,65 Md	15,91 Md	24,81 Md
Immobilisations corporelles brutes	2,48 Md	4,9 Md	5,6 Md	5,4 Md
Amortissements cumulés	-1,19 Md	-1,84 Md	-2,77 Md	-3,24 Md
Immobilisations corporelles nettes	1,28 Md	3,06 Md	2,82 Md	2,17 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	1,72 M	25,61 M	300 M	637 M
Créances à long terme	-20	-230	-40	440
Autres actifs à long terme, total	133 M	275 M	247 M	258 M
Total des actifs	35,15 Md	25,01 Md	19,28 Md	27,88 Md
Passifs
Charges à payer, total	1,48 Md	229 M	278 M	340 M
Part à court terme des contrats de location	178 M	294 M	276 M	209 M
Autres passifs à court terme	2,22 Md	2,74 Md	1,56 Md	1,43 Md
Total du passif circulant	3,88 Md	3,26 Md	2,11 Md	1,98 Md
Contrats de location à long terme	70,29 M	136 M	5,61 M	60,84 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	1,44 Md	1,59 Md	-	-
Autres passifs non courants	489 M	1,02 Md	1,17 Md	1,09 Md
Total du passif	5,87 Md	6,01 Md	3,28 Md	3,13 Md
Actions ordinaires, total	11,24 Md	11,54 Md	15,07 Md	23,12 Md
Primes d'émissions d'actions	104 Md	108 Md	117 Md	133 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-89,39 Md	-102 Md	-117 Md	-132 Md
Résultat global et autres	3,29 Md	1,22 Md	687 M	572 M
Total des fonds propres ordinaires	29,28 Md	19 Md	16 Md	24,74 Md
Total des capitaux propres	29,28 Md	19 Md	16 Md	24,74 Md
Total du passif et des capitaux propres	35,15 Md	25,01 Md	19,28 Md	27,88 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	4,5 M	4,61 M	6,03 M	9,25 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	4,5 M	4,61 M	6,03 M	9,25 M
Actif net par action	6,51 k	4,12 k	2,65 k	2,68 k
Actif corporel net	29,28 Md	18,97 Md	15,7 Md	24,11 Md
Actif corporel net par action	6,51 k	4,11 k	2,6 k	2,61 k
Total de la dette	248 M	430 M	281 M	270 M
Dette nette	-31,58 Md	-19,54 Md	-15,09 Md	-24,2 Md
Stocks - matières premières, total	85,37 M	-	22,61 M	77,39 M
Stocks - travaux en cours, total	-	-	104 M	161 M
Stocks de produits finis, total	-	-	-	14,67 M
Stocks - Autres	270	-	-70	-840
Terres possédées	24,35 M	24,35 M	24,35 M	24,35 M
Bâtiments, total	182 M	182 M	182 M	182 M
Machines, total	161 M	474 M	526 M	439 M

Période Fiscale: Décembre	2022 (KRW)	2023 (KRW)	2024 (KRW)	2025 (KRW)
Résultat net	-10,67 Md	-12,4 Md	-14,9 Md	-15,53 Md
Dépréciation et amortissement - CF	538 M	786 M	1,19 Md	1,21 Md
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	924 k	1,49 M	6,3 M	9,02 M
Amortissements et dépréciations, Total	539 M	787 M	1,2 Md	1,22 Md
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	13,87 M	48,72 k	-253 k	1,19 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	1,53 M
Rémunération à base d'actions (CF)	1,25 Md	292 M	-663 M	33,98 M
Autres activités d'exploitation, total	262 M	-18,19 M	872 M	-159 M
Variation des créances	-	-	-	-34,54 k
Variation des stocks	124 M	85,37 M	-127 M	34,62 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	528 M	-1,75 Md	-3,11 Md	-103 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-7,95 Md	-13,01 Md	-16,74 Md	-14,5 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-187 M	-1,91 Md	-284 M	-28,91 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	253 k	41,9 M
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-25,38 M	-280 M	-376 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-7,5 Md	14 Md	13,5 Md	-23,65 Md
Autres activités d'investissement, total	110 M	-511 M	38,92 M	-13,19 M
Flux de trésorerie d'investissement	-7,58 Md	11,56 Md	12,98 Md	-24,03 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-132 M	-259 M	-338 M	-345 M
Total de la dette remboursée	-132 M	-259 M	-338 M	-345 M
Émission d'actions ordinaires	14,26 Md	1,95 Md	12,47 Md	24,27 Md
Autres activités de financement, total	624 M	1,91 Md	424 M	125 M
Flux de trésorerie de financement	14,75 Md	3,6 Md	12,55 Md	24,05 Md
Ajustements des taux de change	-	-	108 M	-27,01 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-10	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-774 M	2,14 Md	8,9 Md	-14,5 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	10,36 M	75,63 M	82,26 M	17,82 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	29,31 M	60,01 M	-3,09 M	-98,83 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-9,65 Md	-9,53 Md	-8,94 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-9,63 Md	-9,5 Md	-8,92 Md
Variation du fonds de roulement net	-	505 M	3,99 k	-137 M
Dette nette émise (remboursée)	-132 M	-259 M	-338 M	-345 M

Période Fiscale: Décembre	2022 (KRW)	2023 (KRW)	2024 (KRW)	2025 (KRW)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	-27,49	-42,73	-41,98
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	-33,78	-53	-47,94
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	-51,39	-85,17	-76,22
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	-51,39	-85,17	-76,22
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	-40,94
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	236,29	2,41 k	24,68 k	2,05 k
Marge d’EBITDA %	-524,53	-5,78 k	-78,77 k	-6,42 k
Marge EBITA %	-551,45	-6,14 k	-85,49 k	-6,95 k
Marge d'EBIT %	-551,5	-6,15 k	-85,52 k	-6,95 k
Marge des activités poursuivies %	-533,64	-5,76 k	-84,18 k	-6,82 k
Marge nette %	-533,64	-5,76 k	-84,18 k	-6,82 k
Net Avail. Pour la marge commune %	-533,64	-5,76 k	-84,18 k	-6,82 k
Marge nette normalisée %	-333,4	-3,6 k	-52,61 k	-4,26 k
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-4,48 k	-53,82 k	-3,92 k
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-4,47 k	-53,63 k	-3,91 k
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,01	0	0,01
Rotation des actifs corporels	-	0,1	0,01	0,09
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	7,18 M	354 k	13,15 k
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	-	2,94
Liquidité à court terme
Current Ratio	8,7	6,64	7,54	12,53
Quick Ratio	8,61	6,25	7,4	12,42
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-2,05	-3,99	-7,93	-7,33
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	0	0	0,03
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	-	124,32
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	0,85	2,27	1,76	1,09
Dette totale / Capital total	0,84	2,22	1,73	1,08
Dette à long terme / Capitaux propres	0,24	0,72	0,04	0,25
Dette à long terme / Capital total	0,24	0,7	0,03	0,24
Dette totale / Total de l'actif	16,7	24,04	17,03	11,23
EBIT / Charges d'intérêt	-1,03 k	-365,57	-277,9	-425,89
EBITDA / Charges d'intérêt	-980,61	-343,81	-255,95	-393,16
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-998,11	-396,51	-261,16	-393,94
Dette totale / EBITDA	-0,02	-0,03	-0,02	-0,02
Dette nette / EBITDA	3,01	1,57	1,08	1,65
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,02	-0,03	-0,02	-0,02
Dette nette / (EBITDA - Capex)	2,96	1,36	1,06	1,65
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-89,24	-91,78	1,19 k
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-89,24	-91,78	-626,82
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	18,59	12,1	4,85
EBITA, 1 an Croissance en %	-	19,93	14,43	4,59
EBIT, 1 an Croissance %	-	19,93	14,46	4,61
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	16,22	20,15	4,19
Résultat net, Croissance 1 an	-	16,22	20,15	4,19
Résultat net normalisé sur 1 an	-	16,11	20,31	4,17
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	1,61	2,28	-13,02
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-164,71	-290,91	16,3 k
Stocks, Croissance 1 an	-	-	-	-27,33
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	138,19	-7,74	-23,2
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	-28,85	-22,89	44,55
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-35,21	-17,24	53,55
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-35,12	-15,77	54,65
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	63,61	28,65	-13,36
CAPEX, Croissance 1 an	-	918,38	-85,12	-89,81
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-1,23	-1,4
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-1,35	-1,29
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-90,59	2,87
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	-90,59	-34,17
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	15,3	8,41
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	17,15	9,4
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	17,16	9,42
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	18,17	11,89
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	18,17	11,89
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	18,19	11,95
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	1,94	-5,67
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	11,14	1,67 k
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	21,81	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	48,24	-15,82
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	-25,93	5,58
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	-26,77	12,73
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-26,08	14,13
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	45,08	5,58
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	23,1	-87,69
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-3,75
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-3,76
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-51,53
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-64,01
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	11,7
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	12,8
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	12,82
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	13,31
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	13,31
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	13,32
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-3,3
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	487,37
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	2,54
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	19,06
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	-7,44
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-6,27
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-5,45
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	22,18
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-46,36