SERA INVESTMENTS & FINANCE INDIA LIMITED

Ratios Financiers Sera Investments & Finance India Limited

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KAPASHI

INE017I01027

Services de banque d'investissement et de courtage

Marché Fermé - Bombay S.E. 12:02:28 29/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
54,93 ^INR	-3,50%		-5,10%	+42,90%

11/08	Sera Investments & Finance India Limited publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 30 juin 2026	CI
01/07	Sera Investments & Finance India Limited annonce des changements au sein de son conseil d'administration et de ses comités, effectifs au 1er juillet 2026	CI

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Données Financières Publiées: SERA INVESTMENTS & FINANCE INDIA LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Chiffre d'affaires	-	-11,13 M	229 M	116 M	677 M
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	-	-	-	-	-
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	30,5 M	-	-	-	-
Autres recettes, total	-	-	-	-	310
Total Chiffre d'affaires	30,5 M	-11,13 M	229 M	116 M	677 M
Coût des marchandises vendues, total	-	10 k	156 k	52,81 M	5,01 M
Résultat Brut	30,5 M	-11,14 M	228 M	63,08 M	672 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	249 k	1,72 M	2,88 M	4,27 M	6,62 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	2,57 M	6,78 M	6,04 M
Autres dépenses de fonctionnement	13,27 M	15,95 M	9,34 M	7,07 M	19,1 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	13,52 M	17,67 M	14,78 M	18,12 M	31,76 M
Résultat d'Exploitation	16,98 M	-28,81 M	214 M	44,96 M	640 M
Intérêts payés, total	-18,88 M	-9,15 M	-9,54 M	-18,98 M	-13,68 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	425 k	43,76 k	-	-
Charges d'intérêt nettes	-18,88 M	-8,72 M	-9,5 M	-18,98 M	-13,68 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-	-	-	-	6,76 M
Autres produits non opérationnels	-	2,96 k	-	-	-
EBT, hors éléments non courants	-1,9 M	-37,53 M	204 M	25,98 M	633 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-8,97 M	-88,29 M	-10,89 M	-	-
EBT, elements non courants inclus	-10,87 M	-126 M	193 M	25,98 M	633 M
Charge d'impôt	-	13,9 M	14,63 M	692 k	97,24 M
Résultat des activités poursuivies	-10,87 M	-140 M	179 M	25,29 M	536 M
Résultat net part du groupe	-10,87 M	-140 M	179 M	25,29 M	536 M
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	6,25 k
Résultat net	-10,87 M	-140 M	179 M	25,29 M	536 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-10,87 M	-140 M	179 M	25,29 M	536 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-10,87 M	-140 M	179 M	25,29 M	536 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,43	-2,79	3,49	0,39	8,18
BPA de base - Activités poursuivies	-0,43	-2,79	3,49	0,39	8,18
Moyenne pondérée des actions en circulation	25 M	50 M	51,23 M	65 M	65,49 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,43	-2,79	3,49	0,39	8,18
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,43	-2,79	3,49	0,39	8,18
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	25 M	50 M	51,23 M	65 M	65,49 M
BPA de base normalisé	-0,05	-0,47	2,49	0,25	6,04
BPA dilué normalisé	-0,05	-0,47	2,49	0,25	6,04
Dividende par action	-	-	0,1	-	0,1
Ratio de distribution	-	-	-	25,67	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	-	216 M	51,74 M	646 M
EBITA	16,98 M	-28,81 M	214 M	44,96 M	640 M
EBIT	16,98 M	-28,81 M	214 M	44,96 M	640 M
EBITDAR	-	-	-	-	647 M
Total des revenus (tels que rapportés)	30,5 M	-10,7 M	229 M	116 M	677 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	-11,05	7,57	2,66	15,36
Total des impôts courants	-	-	14,1 M	1,5 M	97,75 M
Total des impôts différés	-	13,9 M	-95,12 k	-1,26 M	-513 k
Résultat net normalisé	-1,19 M	-23,46 M	128 M	16,24 M	396 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	39 k	64,28 k	171 k	36,23 k	38,3 k
Dépense de marketing	39 k	64,28 k	171 k	36,23 k	38,3 k
Dépenses générales et administratives	-	-	-	-	-
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	825 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	-	852 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	-	-26,54 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	10 k	78,18 k	6,7 k	80,85 k

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	378 k	7,4 M	28,4 M	21,74 M	242 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	9,51 M	489 k	512 k	17,22 M	67,34 M
Total des liquidités et VMP	9,89 M	7,88 M	28,92 M	38,96 M	310 M
Créances clients, total	-	22,91 k	-	4,59 M	7,18 M
Autres créances	49,29 M	9,91 M	25,87 M	10,2 M	37,34 M
Notes à recevoir	84,37 M	273 M	251 M	225 M	634 M
Total des créances	134 M	283 M	277 M	240 M	679 M
Dépenses payées d'avance	-	11,25 k	-	-	80,65 k
Autres actifs à court terme, total	10,81 M	1,93 M	250 M	254 M	-
Total de l'actif circulant	154 M	293 M	556 M	533 M	988 M
Immobilisations corporelles brutes	-	-	14,33 M	35,91 M	-
Amortissements cumulés	-	-	-2,57 M	-9,35 M	-
Immobilisations corporelles nettes	-	-	11,77 M	26,56 M	20,14 M
Investissements à long terme	348 M	259 M	338 M	3,24 Md	2,46 Md
Goodwill	-	-	-	2,23 M	3,76 M
Prêts à long terme	-	-	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	17,49 M	4,66 M	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	-	-20	-	91,8 k	-10
Total des actifs	520 M	556 M	906 M	3,8 Md	3,47 Md
Passifs
Charges à payer, total	861 k	638 k	5,95 M	1,47 M	2,27 M
Emprunts à court terme	402 M	296 M	195 M	200 M	12,16 M
Impôts sur le revenu à payer	-	-	9,81 M	-	10,95 M
Autres passifs à court terme	-	-	-	-	-
Total du passif circulant	402 M	297 M	210 M	201 M	25,38 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	4,09 M	664 M	504 M
Autres passifs non courants	337 k	1,05 M	10	300 k	20
Total du passif	403 M	298 M	214 M	865 M	529 M
Actions ordinaires, total	50 M	100 M	130 M	130 M	131 M
Primes d'émissions d'actions	115 M	350 M	522 M	522 M	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	10,75 M	-129 M	49,74 M	68,54 M	-
Résultat global et autres	-58,96 M	-62,56 M	-10,86 M	2,22 Md	2,81 Md
Total des fonds propres ordinaires	117 M	258 M	691 M	2,94 Md	2,94 Md
Intérêts minoritaires	-	-	-	70,05 k	63,34 k
Total des capitaux propres	117 M	258 M	691 M	2,94 Md	2,94 Md
Total du passif et des capitaux propres	520 M	556 M	906 M	3,8 Md	3,47 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	25 M	50 M	65 M	65 M	65,49 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	25 M	50 M	65 M	65 M	65,49 M
Actif net par action	4,67	5,17	10,64	45,2	44,86
Actif corporel net	117 M	258 M	691 M	2,94 Md	2,93 Md
Actif corporel net par action	4,67	5,17	10,64	45,16	44,8
Total de la dette	402 M	296 M	195 M	200 M	12,16 M
Dette nette	392 M	288 M	166 M	161 M	-298 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	-	6,6 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-	-	70,05 k	63,34 k
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	-	-	14,33 M	35,91 M	-
Employés à temps plein	2	3	5	5	5

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Résultat net	-10,87 M	-140 M	179 M	25,29 M	-
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	2,57 M	6,78 M	-
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	2,57 M	6,78 M	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	52,8 M	-
Provision pour pertes sur créances	149 k	715 k	0	-	-
Autres activités d'exploitation, total	18,88 M	23,05 M	19,87 M	19,67 M	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-68,83 M	57,03 M	-259 M	-7,9 M	-
Flux de trésorerie d'exploitation	-60,67 M	-58,93 M	-58,19 M	96,64 M	-
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-14,33 M	-11,84 M	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-289 M	84,24 M	-41 M	-79,94 M	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-289 M	84,24 M	-55,33 M	-91,78 M	-
Dette à court terme émise, total	402 M	-	-	30,69 M	-
Total de la dette émise	402 M	-	-	30,69 M	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-34,47 M	-294 M	-80,31 M	-	-
Total de la dette remboursée	-34,47 M	-294 M	-80,31 M	-	-
Émission d'actions ordinaires	-	285 M	202 M	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-6,49 M	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-6,49 M	-
Autres activités de financement, total	-18,88 M	-9,15 M	12,33 M	-18,98 M	-
Flux de trésorerie de financement	348 M	-18,29 M	135 M	5,21 M	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	1 k	10	10	10	-
Variation nette de la trésorerie	-1,61 M	7,02 M	21,01 M	10,07 M	-
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	18,88 M	9,15 M	9,54 M	18,98 M	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	4,29 M	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-94,98 M	-165 M	-112 M	29,78 M	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-83,17 M	-159 M	-106 M	41,64 M	-
Variation du fonds de roulement net	93,79 M	141 M	228 M	-18,6 M	423 M
Dette nette émise (remboursée)	367 M	-294 M	-80,31 M	30,69 M	-

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	3,09	-3,35	18,28	1,19	11
Rentabilité du capital total (ROTC)	3,1	-3,36	18,54	1,4	9,6
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-7,67	-74,46	37,63	1,39	13,19
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-7,67	-74,46	37,63	1,39	13,19
Analyse des marges
Marge brute %	100	100,09	99,93	54,43	99,26
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	0,82	-15,5	1,26	3,68	0,98
Marge d’EBITDA %	-	-	94,59	44,65	95,46
Marge EBITA %	55,69	258,91	93,47	38,8	94,57
Marge d'EBIT %	55,69	258,91	93,47	38,8	94,57
Marge des activités poursuivies %	-35,64	1,26 k	78,16	21,82	79,17
Marge nette %	-35,64	1,26 k	78,16	21,82	79,18
Net Avail. Pour la marge commune %	-35,64	1,26 k	78,16	21,82	79,18
Marge nette normalisée %	-3,89	210,78	55,82	14,01	58,47
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-311,39	1,48 k	-48,85	25,7	-
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-272,69	1,43 k	-46,24	35,93	-
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,09	-0,02	0,31	0,05	0,19
Rotation des actifs corporels	-	-	-	6,05	28,98
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	115,02
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,38	0,99	2,64	2,65	38,94
Quick Ratio	0,15	0,06	0,26	0,27	13,96
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,15	-0,2	-0,28	0,48	-
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	3,17
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	343,77	114,58	28,13	6,8	0,41
Dette totale / Capital total	77,47	53,4	21,96	6,37	0,41
Dette totale / Total de l'actif	77,52	53,54	23,67	22,75	15,26
EBIT / Charges d'intérêt	0,9	-3,15	22,4	2,37	46,78
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	22,67	2,73	47,22
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	21,16	2,1	47,22
Dette totale / EBITDA	-	-	0,9	3,86	0,02
Dette nette / EBITDA	-	-	0,77	3,11	-0,46
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	0,96	5,01	0,02
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	-	0,82	4,03	-0,46
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	910,97	-136,48	-2,15 k	-49,32	483,98
Résultat brut, Croissance 1 an	910,97	-136,52	-2,03 k	-72,39	480,34
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-	-	-76,08	518,72
EBITA, 1 an Croissance en %	2,64 k	-269,63	-841,78	-78,96	555,51
EBIT, 1 an Croissance %	2,64 k	-269,63	-841,78	-78,96	555,51
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	218,02	1,19 k	-227,9	-85,85	2,02 k
Résultat net, Croissance 1 an	218,02	1,19 k	-227,9	-85,85	2,02 k
Résultat net normalisé sur 1 an	-43,43	1,88 k	-644,15	-87,28	704,74
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	218,02	542,64	-224,82	-88,85	2 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-	-	-	56,36
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-	-	125,73	-24,17
Total des actifs, 1 an Croissance en %	210,76	7,09	63,11	319,92	-8,83
Actif corporel net, Croissance 1 an	-29,95	121,3	167,48	324,61	-43,39
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-29,95	121,3	167,48	324,93	-43,34
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	79,72 k	-2,86	-3	-228,97	-
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-17,38	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	858,45	73,21	-31,67	-126,66	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	1,02 k	90,91	-32,98	-139,39	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	113,43	92,05	173,8	222,71	72,04
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	113,43	92,14	173,7	130,69	71,46
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	72,83
EBITA, 2 ans CAGR %	82,1	581,69	254,73	24,92	73,05
EBIT, 2 ans CAGR %	82,1	581,69	254,73	24,92	73,05
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	226,9	539,36	305,45	-57,46	73,16
Résultat net, CAGR sur 2 ans	226,9	539,36	305,45	-57,46	73,16
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	19,15	234,36	936,79	-16,8	76,07
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	131,15	352,09	183,22	-62,69	53,15
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-	1,32 k	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	30,83
Total des actifs, 2 ans CAGR %	157,68	82,42	32,04	161,72	95,66
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	52,77	24,51	143,3	237,01	106,02
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	52,77	24,51	143,3	237,14	106,15
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	298,78	2,68 k	-2,07	26,93	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	60,61	307,45	8,44	-57,32	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	45,69	362,49	12,74	-48,62	-
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	0
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	77,77	18,45	323,19	56,04	293,25
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	77,77	18,49	323,09	27,41	284,11
EBITA, 3 ans CAGR %	88,15	77,84	601,16	38,33	181,1
EBIT, 3 ans CAGR %	88,15	77,84	601,16	38,33	181,1
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	131,28	415,96	273,93	32,5	56,53
Résultat net, CAGR sur 3 ans	131,28	415,96	273,93	32,5	56,53
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	7,38	203,86	293,29	139,13	156,46
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	83,56	225,04	194,39	-3,64	43,06
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	579,18
Total des actifs, 3 ans CAGR %	86,61	92,29	75,63	94,17	84,15
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	33,56	72,86	60,66	192,92	124,75
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	33,56	72,86	60,66	193	124,85
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	158,3	149,05	814,81	16,79	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	50,45	64,71	124,21	-32,06	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	45,05	59,43	142,39	-20,59	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	31,68	20,22	111,29	76,87	195,24
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	31,68	20,27	111,27	56,61	194,8
EBITA, 5 ans CAGR %	21,44	64,23	142,47	54,41	300,64
EBIT, 5 ans CAGR %	21,44	64,23	142,47	54,41	300,64
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	22,74	145,67	189,51	90,15	174,82
Résultat net, CAGR sur 5 ans	22,74	145,67	189,51	90,15	174,82
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-20,29	73,15	165,99	80,99	185,17
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	6,85	86,21	118,34	36,74	126,67
Total des actifs, 5 ans CAGR %	60,1	61,91	62,49	117,44	83,39
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	19,29	38,95	69,77	125,77	77,46
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	19,29	38,95	69,77	125,81	77,51
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	81,4	16,71	75,24	90,87	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	188,9	32,52	31,98	-4,15	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	181,34	31,59	31,15	1,22	-