SERA INVESTMENTS & FINANCE INDIA LIMITED

Ratios Financiers Sera Investments & Finance India Limited

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KAPASHI

INE017I01027

Services de banque d'investissement et de courtage

Marché Fermé - Bombay S.E. Autres places de cotation 12:24:35 11/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
44,20 ^INR	+12,81%		+10,47%	+14,98%

18:21	Sera Investments & Finance India Limited publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 30 juin 2026	CI
01/07	Sera Investments & Finance India Limited annonce des changements au sein de son conseil d'administration et de ses comités, effectifs au 1er juillet 2026	CI

76bdf1599c4ff59d909.0jQNP_i2JcHEVE5uesq4qe_xqmZEcJ6w0Z8g5Xz2Stc.tmZpeZr8S6v2PiopFY3054uCnTx9SfTVltNZ0w6nCJiXcHhKr-d1jfU2KQ

Données Financières Publiées: SERA INVESTMENTS & FINANCE INDIA LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	-	-	-11,13 M	229 M	116 M
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	-	-	-	-	-
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	3,02 M	30,5 M	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	3,02 M	30,5 M	-11,13 M	229 M	116 M
Coût des marchandises vendues, total	-	-	10 k	156 k	52,81 M
Résultat Brut	3,02 M	30,5 M	-11,14 M	228 M	63,08 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	179 k	249 k	1,72 M	2,88 M	4,27 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	-	2,57 M	6,78 M
Autres dépenses de fonctionnement	2,22 M	13,27 M	15,95 M	9,34 M	7,07 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	2,4 M	13,52 M	17,67 M	14,78 M	18,12 M
Résultat d'Exploitation	620 k	16,98 M	-28,81 M	214 M	44,96 M
Intérêts payés, total	-3,98 M	-18,88 M	-9,15 M	-9,54 M	-18,98 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	425 k	43,76 k	-
Charges d'intérêt nettes	-3,98 M	-18,88 M	-8,72 M	-9,5 M	-18,98 M
Autres produits non opérationnels	-	-	2,96 k	-	-
EBT, hors éléments non courants	-3,36 M	-1,9 M	-37,53 M	204 M	25,98 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-8,97 M	-88,29 M	-10,89 M	-
EBT, elements non courants inclus	-3,36 M	-10,87 M	-126 M	193 M	25,98 M
Charge d'impôt	60,91 k	-	13,9 M	14,63 M	692 k
Résultat des activités poursuivies	-3,42 M	-10,87 M	-140 M	179 M	25,29 M
Résultat net part du groupe	-3,42 M	-10,87 M	-140 M	179 M	25,29 M
Résultat net	-3,42 M	-10,87 M	-140 M	179 M	25,29 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-3,42 M	-10,87 M	-140 M	179 M	25,29 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-3,42 M	-10,87 M	-140 M	179 M	25,29 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,14	-0,43	-2,79	3,49	0,39
BPA de base - Activités poursuivies	-0,14	-0,43	-2,79	3,49	0,39
Moyenne pondérée des actions en circulation	25 M	25 M	50 M	51,23 M	65 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,14	-0,43	-2,79	3,49	0,39
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,14	-0,43	-2,79	3,49	0,39
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	25 M	25 M	50 M	51,23 M	65 M
BPA de base normalisé	-0,08	-0,05	-0,47	2,49	0,25
BPA dilué normalisé	-0,08	-0,05	-0,47	2,49	0,25
Dividende par action	-	-	-	0,1	-
Ratio de distribution	-	-	-	-	25,67
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	-	-	216 M	51,74 M
EBITA	620 k	16,98 M	-28,81 M	214 M	44,96 M
EBIT	620 k	16,98 M	-28,81 M	214 M	44,96 M
Total des revenus (tels que rapportés)	3,02 M	30,5 M	-10,7 M	229 M	116 M
Taux d’imposition effectif (%)	-1,81	-	-11,05	7,57	2,66
Total des impôts courants	-	-	-	14,1 M	1,5 M
Total des impôts différés	-	-	13,9 M	-95,12 k	-1,26 M
Résultat net normalisé	-2,1 M	-1,19 M	-23,46 M	128 M	16,24 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	35,29 k	39 k	64,28 k	171 k	36,23 k
Dépense de marketing	35,29 k	39 k	64,28 k	171 k	36,23 k
Dépenses générales et administratives	-	-	-	-	-
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	10 k	78,18 k	6,7 k

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,99 M	378 k	7,4 M	28,4 M	21,74 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	9,51 M	489 k	512 k	17,22 M
Total des liquidités et VMP	1,99 M	9,89 M	7,88 M	28,92 M	38,96 M
Autres créances	-	49,29 M	9,93 M	25,87 M	14,79 M
Notes à recevoir	49,9 M	84,37 M	273 M	251 M	225 M
Total des créances	49,9 M	134 M	283 M	277 M	240 M
Dépenses payées d'avance	-	-	11,25 k	-	-
Autres actifs à court terme, total	179 k	10,81 M	1,93 M	250 M	254 M
Total de l'actif circulant	52,07 M	154 M	293 M	556 M	533 M
Immobilisations corporelles brutes	-	-	-	14,33 M	35,91 M
Amortissements cumulés	-	-	-	-2,57 M	-9,35 M
Immobilisations corporelles nettes	-	-	-	11,77 M	26,56 M
Investissements à long terme	108 M	348 M	259 M	338 M	3,24 Md
Goodwill	-	-	-	-	2,23 M
Prêts à long terme	-	-	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	6,99 M	17,49 M	4,66 M	-	-
Autres actifs à long terme, total	-	-	-20	-	91,8 k
Total des actifs	167 M	520 M	556 M	906 M	3,8 Md
Passifs
Charges à payer, total	259 k	861 k	638 k	5,95 M	1,47 M
Emprunts à court terme	-	402 M	296 M	195 M	200 M
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	9,81 M	-
Autres passifs à court terme	-	-	-	-	-
Total du passif circulant	259 k	402 M	297 M	210 M	201 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	4,09 M	664 M
Autres passifs non courants	189 k	337 k	1,05 M	10	300 k
Total du passif	448 k	403 M	298 M	214 M	865 M
Actions ordinaires, total	50 M	50 M	100 M	130 M	130 M
Primes d'émissions d'actions	115 M	115 M	350 M	522 M	522 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	21,63 M	10,75 M	-129 M	49,74 M	68,54 M
Résultat global et autres	-19,9 M	-58,96 M	-62,56 M	-10,86 M	2,22 Md
Total des fonds propres ordinaires	167 M	117 M	258 M	691 M	2,94 Md
Intérêts minoritaires	-	-	-	-	70,05 k
Total des capitaux propres	167 M	117 M	258 M	691 M	2,94 Md
Total du passif et des capitaux propres	167 M	520 M	556 M	906 M	3,8 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	25 M	25 M	50 M	65 M	65 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	25 M	25 M	50 M	65 M	65 M
Actif net par action	6,67	4,67	5,17	10,64	45,2
Actif corporel net	167 M	117 M	258 M	691 M	2,94 Md
Actif corporel net par action	6,67	4,67	5,17	10,64	45,16
Total de la dette	0	402 M	296 M	195 M	200 M
Dette nette	-1,99 M	392 M	288 M	166 M	161 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	-	-
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-	-	-	70,05 k
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	-	-	-	14,33 M	35,91 M
Employés à temps plein	1	2	3	5	5

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-3,42 M	-10,87 M	-140 M	179 M	25,29 M
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	-	2,57 M	6,78 M
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	-	2,57 M	6,78 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	52,8 M
Provision pour pertes sur créances	82,66 k	149 k	715 k	0	-
Autres activités d'exploitation, total	4 M	18,88 M	23,05 M	19,87 M	19,67 M
Variation des créances	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-738 k	-68,83 M	57,03 M	-259 M	-7,9 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-75,6 k	-60,67 M	-58,93 M	-58,19 M	96,64 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-14,33 M	-11,84 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-101 M	-289 M	84,24 M	-41 M	-79,94 M
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-101 M	-289 M	84,24 M	-55,33 M	-91,78 M
Dette à court terme émise, total	-	402 M	-	-	30,69 M
Total de la dette émise	-	402 M	-	-	30,69 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-34,14 M	-34,47 M	-294 M	-80,31 M	-
Total de la dette remboursée	-34,14 M	-34,47 M	-294 M	-80,31 M	-
Émission d'actions ordinaires	140 M	-	285 M	202 M	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-6,49 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-6,49 M
Autres activités de financement, total	-3,94 M	-18,88 M	-9,15 M	12,33 M	-18,98 M
Flux de trésorerie de financement	102 M	348 M	-18,29 M	135 M	5,21 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	1 k	10	10	10
Variation nette de la trésorerie	601 k	-1,61 M	7,02 M	21,01 M	10,07 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	3,94 M	18,88 M	9,15 M	9,54 M	18,98 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	4,29 M	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-9,91 M	-94,98 M	-165 M	-112 M	29,78 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-7,43 M	-83,17 M	-159 M	-106 M	41,64 M
Variation du fonds de roulement net	7,81 M	93,79 M	141 M	228 M	-18,6 M
Dette nette émise (remboursée)	-34,14 M	367 M	-294 M	-80,31 M	30,69 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	0,32	3,09	-3,35	18,28	1,19
Rentabilité du capital total (ROTC)	0,32	3,1	-3,36	18,54	1,4
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-3,15	-7,67	-74,46	37,63	1,39
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-3,15	-7,67	-74,46	37,63	1,39
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100,09	99,93	54,43
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	5,94	0,82	-15,5	1,26	3,68
Marge d’EBITDA %	-	-	-	94,59	44,65
Marge EBITA %	20,56	55,69	258,91	93,47	38,8
Marge d'EBIT %	20,56	55,69	258,91	93,47	38,8
Marge des activités poursuivies %	-113,24	-35,64	1,26 k	78,16	21,82
Marge nette %	-113,24	-35,64	1,26 k	78,16	21,82
Net Avail. Pour la marge commune %	-113,24	-35,64	1,26 k	78,16	21,82
Marge nette normalisée %	-69,52	-3,89	210,78	55,82	14,01
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-328,45	-311,39	1,48 k	-48,85	25,7
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-246,08	-272,69	1,43 k	-46,24	35,93
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,02	0,09	-0,02	0,31	0,05
Rotation des actifs corporels	-	-	-	-	6,05
Liquidité à court terme
Current Ratio	200,83	0,38	0,99	2,64	2,65
Quick Ratio	7,68	0,15	0,06	0,26	0,27
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,29	-0,15	-0,2	-0,28	0,48
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	343,77	114,58	28,13	6,8
Dette totale / Capital total	-	77,47	53,4	21,96	6,37
Dette totale / Total de l'actif	0,27	77,52	53,54	23,67	22,75
EBIT / Charges d'intérêt	0,16	0,9	-3,15	22,4	2,37
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	22,67	2,73
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	21,16	2,1
Dette totale / EBITDA	-	-	-	0,9	3,86
Dette nette / EBITDA	-	-	-	0,77	3,11
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	0,96	5,01
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	-	-	0,82	4,03
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-54,94	910,97	-136,48	-2,15 k	-49,32
Résultat brut, Croissance 1 an	-54,94	910,97	-136,52	-2,03 k	-72,39
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-	-	-	-76,08
EBITA, 1 an Croissance en %	-87,89	2,64 k	-269,63	-841,78	-78,96
EBIT, 1 an Croissance %	-87,89	2,64 k	-269,63	-841,78	-78,96
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-435,92	218,02	1,19 k	-227,9	-85,85
Résultat net, Croissance 1 an	-435,92	218,02	1,19 k	-227,9	-85,85
Résultat net normalisé sur 1 an	-350,89	-43,43	1,88 k	-644,15	-87,28
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-267,96	218,02	542,64	-224,82	-88,85
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-	-	-	125,73
Total des actifs, 1 an Croissance en %	113,67	210,76	7,09	63,11	319,92
Actif corporel net, Croissance 1 an	233,18	-29,95	121,3	167,48	324,61
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	233,18	-29,95	121,3	167,48	324,93
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-101,98	79,72 k	-2,86	-3	-228,97
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-17,38
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-126,92	858,45	73,21	-31,67	-126,66
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-118,95	1,02 k	90,91	-32,98	-139,39
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-25,45	113,43	92,05	173,8	222,71
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-25,45	113,43	92,14	173,7	130,69
EBITA, 2 ans CAGR %	-50,68	82,1	581,69	254,73	24,92
EBIT, 2 ans CAGR %	-50,68	82,1	581,69	254,73	24,92
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	97,2	226,9	539,36	305,45	-57,46
Résultat net, CAGR sur 2 ans	97,2	226,9	539,36	305,45	-57,46
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	47,92	19,15	234,36	936,79	-16,8
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	39,44	131,15	352,09	183,22	-62,69
Total des actifs, 2 ans CAGR %	44,61	157,68	82,42	32,04	161,72
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	84,42	52,77	24,51	143,3	237,01
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	84,42	52,77	24,51	143,3	237,14
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-85,35	298,78	2,68 k	-2,07	26,93
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-40,39	60,61	307,45	8,44	-57,32
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-47,8	45,69	362,49	12,74	-48,62
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-12,02	77,77	18,45	323,19	56,04
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-11,99	77,77	18,49	323,09	27,41
EBITA, 3 ans CAGR %	-36,4	88,15	77,84	601,16	38,33
EBIT, 3 ans CAGR %	-36,4	88,15	77,84	601,16	38,33
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	29,83	131,28	415,96	273,93	32,5
Résultat net, CAGR sur 3 ans	29,83	131,28	415,96	273,93	32,5
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	11,65	7,38	203,86	293,29	139,13
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	3,08	83,56	225,04	194,39	-3,64
Total des actifs, 3 ans CAGR %	49,53	86,61	92,29	75,63	94,17
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	49,49	33,56	72,86	60,66	192,92
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	49,49	33,56	72,86	60,66	193
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-85,94	158,3	149,05	814,81	16,79
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-37,32	50,45	64,71	124,21	-32,06
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-43,07	45,05	59,43	142,39	-20,59
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-15,39	31,68	20,22	111,29	76,87
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-15,39	31,68	20,27	111,27	56,61
EBITA, 5 ans CAGR %	-34,37	21,44	64,23	142,47	54,41
EBIT, 5 ans CAGR %	-34,37	21,44	64,23	142,47	54,41
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	0,12	22,74	145,67	189,51	90,15
Résultat net, CAGR sur 5 ans	0,12	22,74	145,67	189,51	90,15
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-8,01	-20,29	73,15	165,99	80,99
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-12,84	6,85	86,21	118,34	36,74
Total des actifs, 5 ans CAGR %	30,04	60,1	61,91	62,49	117,44
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	30,27	19,29	38,95	69,77	125,77
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	30,27	19,29	38,95	69,77	125,81
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-42,13	81,4	16,71	75,24	90,87
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	25,69	188,9	32,52	31,98	-4,15
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	18,63	181,34	31,59	31,15	1,22