Flux de Trésorerie Procyon Corporation

Actions

PCYN

US7428063009

Produits pharmaceutiques

Marché Fermé - OTC Markets Autres places de cotation 18:56:40 25/03/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,2800 ^USD	+48,94%		-.--%	+131,40%

25/10/24	Procyon Corporation annonce ses résultats pour l'exercice clos le 30 juin 2024	CI
24/05/24	Procyon Corporation annonce ses résultats pour le troisième trimestre et les neuf mois terminés le 31 mars 2024	CI

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Données Financières Publiées: PROCYON CORPORATION

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2020	2021	2022	2023	2024
Chiffre d'affaires	4,33 M	4,72 M	4,84 M	4,69 M	4,98 M
Total Chiffre d'affaires	4,33 M	4,72 M	4,84 M	4,69 M	4,98 M
Coût des marchandises vendues, total	1,13 M	1,33 M	1,36 M	1,12 M	1,09 M
Résultat Brut	3,2 M	3,39 M	3,49 M	3,57 M	3,89 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	3,05 M	3,06 M	3,72 M	3,67 M	4,12 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	3,05 M	3,06 M	3,72 M	3,67 M	4,12 M
Résultat d'Exploitation	153 k	325 k	-237 k	-97,38 k	-232 k
Intérêts payés, total	-	-2,17 k	-	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	1,75 k	1,23 k	1,8 k	11,82 k	24,64 k
Charges d'intérêt nettes	1,75 k	-940	1,8 k	11,82 k	24,64 k
Autres produits non opérationnels	10 k	-	-	20,19 k	36,02 k
EBT, hors éléments non courants	165 k	324 k	-235 k	-65,37 k	-171 k
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-4,7 k	305 k	-	-	-1,21 k
Autres éléments non courants	-	203 k	-	-	974
EBT, elements non courants inclus	160 k	832 k	-235 k	-65,37 k	-171 k
Charge d'impôt	48,41 k	64,31 k	-25,62 k	-15,13 k	170 k
Résultat des activités poursuivies	112 k	768 k	-210 k	-50,24 k	-341 k
Résultat net part du groupe	112 k	768 k	-210 k	-50,24 k	-341 k
Résultat net	112 k	768 k	-210 k	-50,24 k	-341 k
Dividende privilégié et autres ajustements	16,71 k	16,71 k	16,71 k	16,71 k	-28,18 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	94,95 k	751 k	-226 k	-66,96 k	-313 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	94,95 k	751 k	-226 k	-66,96 k	-313 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,01	0,09	-0,03	-0,01	-0,04
BPA de base - Activités poursuivies	0,01	0,09	-0,03	-0,01	-0,04
Moyenne pondérée des actions en circulation	8,09 M	8,09 M	8,09 M	8,09 M	8,12 M
Bénéfice net par action - dilué	0,01	0,09	-0,03	-0,01	-0,04
BPA dilué - Activités poursuivies	0,01	0,09	-0,03	-0,01	-0,04
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	8,32 M	8,32 M	8,09 M	8,09 M	8,12 M
BPA de base normalisé	0,01	0,03	-0,02	-0,01	-0,01
BPA dilué normalisé	0,01	0,02	-0,02	-0,01	-0,01
Éléments supplémentaires
EBITDA	207 k	368 k	-199 k	-44,56 k	-150 k
EBITA	153 k	325 k	-237 k	-97,38 k	-232 k
EBIT	153 k	325 k	-237 k	-97,38 k	-232 k
EBITDAR	236 k	502 k	9,47 k	158 k	52,27 k
Taux d’imposition effectif (%)	30,24	7,73	10,88	23,14	-99,17
Impôts intérieurs différés	48,41 k	64,31 k	-25,62 k	-15,13 k	170 k
Total des impôts différés	48,41 k	64,31 k	-25,62 k	-15,13 k	170 k
Résultat net normalisé	103 k	202 k	-147 k	-40,86 k	-107 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	-	-	597 k
Dépenses de marketing	400 k	240 k	473 k	536 k	-
Dépense de marketing	400 k	240 k	473 k	536 k	597 k
Dépense en recherche et de développement	23,09 k	30,9 k	30 k	30,6 k	30,1 k
Charges locatives nettes, total	29,19 k	134 k	208 k	202 k	202 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	4,29 k	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	129 k	-	-	-
Rémunération payée en actions, autres (total)	-	19,68 k	-	-	-
Total des rémunérations fondées sur des actions	-	19,68 k	-	-	-

Période Fiscale: Juin	2020	2021	2022	2023	2024
Actifs
Trésorerie et équivalents	666 k	1,23 M	760 k	451 k	326 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	155 k	280 k	281 k	562 k	583 k
Total des liquidités et VMP	821 k	1,51 M	1,04 M	1,01 M	909 k
Créances clients, total	311 k	497 k	407 k	494 k	513 k
Autres créances	-	-	-	-	-
Total des créances	311 k	497 k	407 k	494 k	513 k
Stocks	759 k	591 k	762 k	431 k	510 k
Dépenses payées d'avance	183 k	276 k	375 k	298 k	434 k
Actifs d'impôts différés Courant	-	-	-	-	-
Total de l'actif circulant	2,07 M	2,87 M	2,59 M	2,24 M	2,37 M
Immobilisations corporelles brutes	994 k	1,41 M	1,13 M	1,13 M	897 k
Amortissements cumulés	-511 k	-420 k	-273 k	-326 k	-297 k
Immobilisations corporelles nettes	483 k	992 k	860 k	808 k	600 k
Investissements à long terme	-	-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	17 k	17 k	17 k	17 k	17 k
Actifs d'impôts différés à long terme	160 k	95,57 k	146 k	161 k	-
Autres actifs à long terme, total	88 k	267 k	195 k	340 k	221 k
Total des actifs	2,82 M	4,24 M	3,8 M	3,56 M	3,2 M
Passifs
Comptes à payer, total	167 k	168 k	178 k	175 k	161 k
Charges à payer, total	256 k	277 k	262 k	185 k	321 k
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	57,03 k	-	-	-	-
Part à court terme des contrats de location	33,75 k	193 k	203 k	266 k	288 k
Total du passif circulant	514 k	637 k	643 k	626 k	769 k
Dette à long terme	144 k	-	-	-	-
Contrats de location à long terme	-	654 k	491 k	320 k	139 k
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	8,68 k
Total du passif	658 k	1,29 M	1,13 M	946 k	917 k
Actions privilégiées Convertibles	127 k	127 k	127 k	127 k	115 k
Total des capitaux propres privilégiés	127 k	127 k	127 k	127 k	115 k
Actions ordinaires, total	4,44 M	4,44 M	4,44 M	4,44 M	4,46 M
Primes d'émissions d'actions	15,88 k	35,56 k	35,56 k	35,56 k	41,08 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-2,42 M	-1,66 M	-1,94 M	-1,99 M	-2,33 M
Total des fonds propres ordinaires	2,04 M	2,82 M	2,54 M	2,49 M	2,17 M
Total des capitaux propres	2,16 M	2,95 M	2,67 M	2,62 M	2,29 M
Total du passif et des capitaux propres	2,82 M	4,24 M	3,8 M	3,56 M	3,2 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	8,09 M	8,09 M	8,09 M	8,09 M	8,12 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	8,09 M	8,09 M	8,09 M	8,09 M	8,12 M
Actif net par action	0,25	0,35	0,31	0,31	0,27
Actif corporel net	2,02 M	2,81 M	2,52 M	2,47 M	2,16 M
Actif corporel net par action	0,25	0,35	0,31	0,31	0,27
Total de la dette	235 k	847 k	694 k	586 k	427 k
Dette nette	-586 k	-660 k	-347 k	-427 k	-482 k
Dette relative aux contrats de location	234 k	1,07 M	1,67 M	1,62 M	1,62 M
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	5	5	5
Stocks - matières premières, total	-	-	-	-	-
Stocks de produits finis, total	-	-	-	-	-
Terres possédées	64,55 k	-	-	-	-
Bâtiments, total	493 k	18,39 k	18,39 k	18,39 k	22,49 k
Machines, total	244 k	294 k	346 k	369 k	310 k
Employés à temps plein	18	20	19	17	19
Salariés à temps partiel	2	1	1	1	1
Immobilisations en crédit-bail - Brut	11,36 k	-	-	-	-
Actifs loués en crédit-bail - Amortissement cumulé	-11,36 k	-	-	-	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	9,41 k	9,41 k	13,57 k	11,62 k	15 k
Backlog de commande	-	-	-	-	4,48 k

Période Fiscale: Juin	2020	2021	2022	2023	2024
Résultat net	112 k	768 k	-210 k	-50,24 k	-341 k
Dépréciation et amortissement - CF	53,95 k	164 k	214 k	232 k	271 k
Amortissements et dépréciations, Total	53,95 k	164 k	214 k	232 k	271 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	4,7 k	-305 k	-	-	1,21 k
Rémunération à base d'actions (CF)	-	19,68 k	-	-	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	2,69 k	-	4,16 k	-1,94 k	3,38 k
Autres activités d'exploitation, total	11,22 k	-139 k	-26,29 k	-22,08 k	150 k
Variation des créances	106 k	-186 k	86,11 k	-84,92 k	-22,33 k
Variation des stocks	-234 k	-12,01 k	-89,54 k	182 k	35,21 k
Variation des dettes fournisseurs	20,01 k	129	10,5 k	-3,03 k	-14,14 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	122 k	-29,82 k	-219 k	-106 k	-144 k
Flux de trésorerie d'exploitation	199 k	280 k	-229 k	145 k	-61,25 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-23,04 k	-65,17 k	-82,64 k	-180 k	-63,91 k
Vente d'immobilisations corporelles	-	670 k	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-1,18 k	-125 k	-	-274 k	-
Flux de trésorerie d'investissement	-24,22 k	480 k	-82,64 k	-455 k	-63,91 k
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	201 k	-	-	-	-
Total de la dette émise	201 k	-	-	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-199 k	-154 k	-	-
Total de la dette remboursée	-	-199 k	-154 k	-	-
Flux de trésorerie de financement	201 k	-199 k	-154 k	-	-
Variation nette de la trésorerie	376 k	561 k	-466 k	-309 k	-125 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	70,64 k	230 k	-298 k	230 k	-49,21 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	70,64 k	232 k	-298 k	230 k	-49,21 k
Variation du fonds de roulement net	55,9 k	90,3 k	282 k	-239 k	111 k
Dette nette émise (remboursée)	201 k	-199 k	-154 k	-	-

Période Fiscale: Juin	2020	2021	2022	2023	2024
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	3,64	5,75	-3,67	-1,65	-4,28
Rentabilité du capital total (ROTC)	4,29	6,55	-4,18	-1,85	-4,89
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	5,29	30,01	-7,57	-1,9	-13,91
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	4,78	30,89	-8,56	-2,66	-13,42
Analyse des marges
Marge brute %	73,82	71,8	71,98	76,16	78,07
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	70,29	64,92	76,88	78,24	82,72
Marge d’EBITDA %	4,78	7,8	-4,11	-0,95	-3,01
Marge EBITA %	3,53	6,88	-4,9	-2,08	-4,65
Marge d'EBIT %	3,53	6,88	-4,9	-2,08	-4,65
Marge des activités poursuivies %	2,58	16,26	-4,33	-1,07	-6,84
Marge nette %	2,58	16,26	-4,33	-1,07	-6,84
Net Avail. Pour la marge commune %	2,19	15,91	-4,68	-1,43	-6,28
Marge nette normalisée %	2,38	4,29	-3,04	-0,87	-2,14
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	1,63	4,88	-6,16	4,91	-0,99
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	1,63	4,91	-6,16	4,91	-0,99
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,65	1,34	1,2	1,27	1,47
Rotation des actifs corporels	8,92	6,4	5,23	5,62	7,08
Rotation des créances (moyenne des créances)	11,86	11,68	10,71	10,4	9,9
Rotation des stocks (stock moyen)	1,82	1,97	2,01	1,87	2,32
Liquidité à court terme
Current Ratio	4,03	4,5	4,02	3,57	3,08
Quick Ratio	2,2	3,14	2,25	2,41	1,85
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,39	0,44	-0,36	0,23	-0,08
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	30,85	31,26	34,09	35,09	36,97
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	200,62	185,05	181,97	194,91	157,62
Délais de paiement des fournisseurs	40,94	52,55	41,31	81,91	52,48
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	190,54	163,76	174,75	148,09	142,11
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	10,85	28,69	26,02	22,4	18,66
Dette totale / Capital total	9,79	22,29	20,65	18,3	15,72
Dette à long terme / Capitaux propres	6,65	22,16	18,42	12,22	6,09
Dette à long terme / Capital total	6	17,22	14,61	9,98	5,13
Dette totale / Total de l'actif	23,32	30,44	29,84	26,55	28,62
EBIT / Charges d'intérêt	-	149,53	-	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	-	230,95	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	200,95	-	-	-
Dette totale / EBITDA	0,99	1,69	73,32	3,72	8,16
Dette nette / EBITDA	-2,48	-1,32	-36,67	-2,71	-9,22
Dette totale / (EBITDA - Capex)	1,1	1,94	-9,49	-26,14	-36,64
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-2,75	-1,51	4,74	19,06	41,4
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	3,41	8,9	2,6	-3,22	6,35
Résultat brut, Croissance 1 an	4,91	5,92	2,87	2,4	9,02
EBITDA, 1 an Croissance en %	38,24	77,85	-173,7	-77,61	236,6
EBITA, 1 an Croissance en %	57,63	112,25	-204,65	-58,95	137,94
EBIT, 1 an Croissance %	57,63	112,25	-204,65	-58,95	137,94
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	310,15	587,44	-130,21	-76,05	578,95
Résultat net, Croissance 1 an	310,15	587,44	-130,21	-76,05	578,95
Résultat net normalisé sur 1 an	65,9	96,54	-204,29	-72,23	161,63
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	711,03	799,99	-137,5	-66,67	300
Créances clients, Croissance sur 1 an	-25,88	59,9	-18,15	21,34	3,84
Stocks, Croissance 1 an	56,26	-22,08	28,86	-43,36	18,22
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-1,1	105,26	-13,29	-6,01	-25,74
Total des actifs, 1 an Croissance en %	15,88	50,35	-10,89	-6,28	-10,08
Actif corporel net, Croissance 1 an	5,47	38,98	-7,67	-1,99	-12,86
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	5,42	38,65	-7,63	-1,98	-12,78
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	291	40,61	-182,1	-137,93	-142,11
CAPEX, Croissance 1 an	-19,86	182,79	26,82	117,97	-64,52
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-232,9	225,8	-211,67	-177,15	-121,4
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-232,9	227,72	-211,1	-177,15	-121,4
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	3,83	6,12	5,7	-0,35	1,46
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	4,39	5,41	4,38	2,63	5,66
EBITDA, 2 ans CAGR %	8,77	56,8	-1,94	-59,37	-13,18
EBITA, 2 ans CAGR %	9,73	82,91	24,51	-34,46	-1,17
EBIT, 2 ans CAGR %	9,73	82,91	24,51	-34,46	-1,17
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-33,92	430,99	37,07	-73,1	27,52
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-33,92	430,99	37,07	-73,1	27,52
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	13,49	80,57	19,53	-46,18	-14,76
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-45,65	754,35	73,21	-64,64	15,47
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-8,6	8,87	14,4	-0,34	12,25
Stocks, CAGR sur 2 ans	34,93	10,34	0,21	-14,57	-18,17
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-2,9	42,48	33,41	-9,72	-16,46
Total des actifs, 2 ans CAGR %	9,38	32	16,09	-8,61	-8,2
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	3,71	21,07	11,79	-4,87	-7,59
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	3,68	20,9	11,69	-4,84	-7,53
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	51,59	134,48	7,44	-27,86	-60,03
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-29,77	50,55	89,38	66,26	-12,06
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-7,02	108,08	105,42	-7,18	-59,37
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-7,02	108,7	105,42	-7,42	-59,37
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	2,6	5,49	4,93	2,64	1,84
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	5,18	4,9	4,56	3,72	4,72
EBITDA, 3 ans CAGR %	39,86	28,14	9,95	-40,06	-17,79
EBITA, 3 ans CAGR %	72,2	36,72	34,69	-13,98	0,73
EBIT, 3 ans CAGR %	72,2	36,72	34,69	-13,98	0,73
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	108,17	44,25	97,52	-23,37	-21,09
Résultat net, CAGR sur 3 ans	108,17	44,25	97,52	-23,37	-21,09
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	78,47	36,28	33,33	-26,52	-8,83
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	47,71	38,53	189,77	0	-20,63
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-7,38	10,13	-1,01	16,67	1,03
Stocks, CAGR sur 3 ans	14,39	12,36	16,2	-17,15	-4,8
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-2,03	24,62	20,74	18,71	-15,41
Total des actifs, 3 ans CAGR %	1,11	21,62	16,02	8,09	-9,11
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-1,81	14,34	9,64	6,99	-7,62
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-1,8	14,23	9,56	6,94	-7,56
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-0,13	47,84	65,26	-9,88	-39,71
CAPEX, CAGR sur 3 ans	6,91	11,73	42,18	98,46	-0,65
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-41,41	41,23	77,66	48,21	-43,09
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-41,51	41,5	77,66	48,21	-43,18
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	9,35	6,47	3,83	3,11	3,53
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	10,26	6,98	4,86	3,99	5
EBITDA, 5 ans CAGR %	-7,49	41,08	21,34	-23,93	0,04
EBITA, 5 ans CAGR %	-14,83	25,68	51,25	-5,19	19,01
EBIT, 5 ans CAGR %	-14,83	25,68	51,25	-5,19	19,01
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-12,55	47,6	76,13	-27,78	65,8
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-12,55	47,6	76,13	-27,78	65,8
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-13,46	24,88	52,03	-12,56	11,49
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-19,73	55,18	57,42	-21,64	100,55
Créances clients, CAGR sur 5 ans	3,64	-1,57	0,78	5,82	4,1
Stocks, CAGR sur 5 ans	11,79	-3,01	8,49	0,7	0,99
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-0,56	12,9	10,85	9,54	4,2
Total des actifs, 5 ans CAGR %	2,32	6,35	6,85	8,61	5,65
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	0,14	5,77	3,42	5,67	2,39
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	0,31	5,9	3,39	5,62	2,37
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-12,7	71,79	2,83	10,96	3,8
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-19,11	-2,32	34,39	30,98	17,32
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-27,12	-7,75	-3,23	22,99	-1,53
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-27,12	-7,49	-3,32	22,99	-1,53