Flux de Trésorerie Proacta S.A.

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PLBTEVL00019

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Cours en clôture Warsaw S.E. 30/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1,590 ^PLN	-.--%		-0,62%	+18,22%

14/08	Proacta S.A. publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
01/06	Proacta S.A. : l'auditeur émet des doutes sur la continuité de l'exploitation	CI

abf337fbda57210bb65fb53fda61c1.Hd-4FxWU-xE626_VL5RBv0uaYUOUnt1Vqo8HRFNc5b0.cOviZ3fnrkdYs5yWaN4S0wK3BTvw3ZFm37ZPGyYbgJBvl_t0dsGjZU28yA

Données Financières Publiées: PROACTA S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Chiffre d'affaires	985 k	1,28 M	648 k	3,12 M	9,25 M
Total Chiffre d'affaires	985 k	1,28 M	648 k	3,12 M	9,25 M
Coût des marchandises vendues, total	145 k	294 k	111 k	513 k	567 k
Résultat Brut	841 k	984 k	536 k	2,6 M	8,68 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	757 k	1,35 M	722 k	5,19 M	5,63 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	86,86 k	101 k	34,75 k	700 k	665 k
Autres dépenses de fonctionnement	32,13 k	61,09 k	267 k	1,56 M	1,58 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	876 k	1,51 M	1,02 M	7,45 M	7,87 M
Résultat d'Exploitation	-35,25 k	-528 k	-488 k	-4,85 M	812 k
Intérêts payés, total	-	-466	-1,07 k	-58,91 k	-117 k
Intérêts perçus et revenus des placements	5,93 k	1,11 k	136	27,79 k	75,92 k
Charges d'intérêt nettes	5,93 k	643	-932	-31,12 k	-41,55 k
Gains (pertes) de change	-	21,62 k	-	-6,74 k	10 k
Autres produits non opérationnels	-3,11 k	-72	-3,21 k	86	-177
EBT, hors éléments non courants	-32,42 k	-506 k	-492 k	-4,89 M	780 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	42,35 k	-610 k	-	-4,47 M	-390 k
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	18,26 k	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-243 k	-1,1 M	-482 k	-35,35 k	352 k
Règlements judiciaires	-	-	-	-330 k	-
Autres éléments non courants	-	-	1,67 k	77,67 k	27,61 k
EBT, elements non courants inclus	-233 k	-2,22 M	-955 k	-9,64 M	770 k
Charge d'impôt	2,14 k	14,84 k	-27,18 k	-103 k	194 k
Résultat des activités poursuivies	-236 k	-2,24 M	-928 k	-9,54 M	576 k
Résultat net part du groupe	-236 k	-2,24 M	-928 k	-9,54 M	576 k
Résultat net	-236 k	-2,24 M	-928 k	-9,54 M	576 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-236 k	-2,24 M	-928 k	-9,54 M	576 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-236 k	-2,24 M	-928 k	-9,54 M	576 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,03	-0,28	-0,01	-0,08	0
BPA de base - Activités poursuivies	-0,03	-0,28	-0,01	-0,08	0
Moyenne pondérée des actions en circulation	7,87 M	7,87 M	110 M	117 M	117 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,03	-0,28	-0,01	-0,08	0
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,03	-0,28	-0,01	-0,08	0
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	7,87 M	7,87 M	110 M	117 M	117 M
BPA de base normalisé	-0	-0,04	-0	-0,03	0
BPA dilué normalisé	-0	-0,04	-0	-0,03	0
Éléments supplémentaires
EBITDA	53,61 k	-427 k	-453 k	-4,81 M	816 k
EBITA	-35,25 k	-458 k	-468 k	-4,85 M	812 k
EBIT	-35,25 k	-528 k	-488 k	-4,85 M	812 k
Total des revenus (tels que rapportés)	985 k	1,28 M	648 k	4,3 M	11,98 M
Taux d’imposition effectif (%)	-0,91	-0,67	2,85	1,07	25,23
Total des impôts différés	-	-	-	-	-
Résultat net normalisé	-20,26 k	-316 k	-308 k	-3,05 M	488 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense en recherche et de développement	-	-	-	661 k	661 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,05 M	123 k	771 k	12,07 k	222 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	67,33 k	5 k	421 k	574 k	9,7 k
Total des liquidités et VMP	1,11 M	128 k	1,19 M	586 k	231 k
Créances clients, total	171 k	47,64 k	2,01 M	825 k	1,91 M
Autres créances	36,59 k	967 k	5 M	4,62 M	4,41 M
Total des créances	207 k	1,01 M	7,01 M	5,44 M	6,31 M
Stocks	263 k	482 k	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	-
Total de l'actif circulant	1,58 M	1,63 M	8,2 M	6,03 M	6,54 M
Immobilisations corporelles brutes	-	-	-	25,23 M	25,29 M
Amortissements cumulés	-	-	-	-25,23 M	-25,23 M
Immobilisations corporelles nettes	13,23 k	87,32 k	44,25 k	5,4 k	55,67 k
Investissements à long terme	1,55 M	52,52 k	5,21 M	744 k	180 k
Goodwill	-	-	32,17 M	30,56 M	23,85 M
Autres immobilisations incorporelles, total	892 k	55,55 k	13,26 M	-	-
Prêts à long terme	-	-	-	-	1,07 M
Actifs d'impôts différés à long terme	900	3,94 k	14,4 k	2,5 k	13,37 k
Charges différées à long terme	-	-	-	12,56 M	12,27 M
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	2,3 M
Total des actifs	4,04 M	1,82 M	58,9 M	49,9 M	46,3 M
Passifs
Comptes à payer, total	43,11 k	32 k	4,47 M	2,35 M	2,28 M
Charges à payer, total	36,4 k	12,45 k	179 k	96,18 k	2,27 M
Emprunts à court terme	-	412	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	121 k	635 k	29,54 k
Impôts sur le revenu à payer	8,66 k	8,7 k	289 k	96,7 k	219 k
Autres passifs à court terme	2,94 k	34,77 k	74,32 k	400 k	919 k
Total du passif circulant	91,12 k	88,34 k	5,14 M	3,58 M	5,72 M
Dette à long terme	-	-	100 k	687 k	51,52 k
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	-	-	-	1,88 k	7,26 k
Passif d'impôt différé Non courant	1,19 k	19,07 k	118 k	2,5 k	208 k
Autres passifs non courants	-	-	-	-	-
Total du passif	92,31 k	107 k	5,36 M	4,27 M	5,99 M
Actions ordinaires, total	3,94 M	3,94 M	55,15 M	58,71 M	58,71 M
Primes d'émissions d'actions	2,77 M	2,77 M	2,63 M	2,77 M	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-2,75 M	-4,99 M	-5,92 M	-15,84 M	-18,4 M
Résultat global et autres	-	-	1,68 M	-	-
Total des fonds propres ordinaires	3,95 M	1,72 M	53,54 M	45,64 M	40,31 M
Total des capitaux propres	3,95 M	1,72 M	53,54 M	45,64 M	40,31 M
Total du passif et des capitaux propres	4,04 M	1,82 M	58,9 M	49,9 M	46,3 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	7,87 M	7,87 M	113 M	117 M	117 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	7,87 M	7,87 M	110 M	117 M	117 M
Actif net par action	0,5	0,22	0,49	0,39	0,34
Actif corporel net	3,06 M	1,66 M	8,11 M	15,08 M	16,45 M
Actif corporel net par action	0,39	0,21	0,07	0,13	0,14
Total de la dette	0	412	221 k	1,32 M	81,05 k
Dette nette	-1,11 M	-127 k	-971 k	735 k	-150 k
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks - travaux en cours, total	263 k	482 k	-	-	-
Stocks de produits finis, total	-	-	-	-	-
Machines, total	-	-	-	25,19 M	25,24 M
Employés à temps plein	2	3	1	10	15

Période Fiscale: Décembre	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Résultat net	-236 k	-2,24 M	-928 k	-9,54 M	576 k
Dépréciation et amortissement - CF	88,86 k	31,03 k	14,55 k	38,85 k	4,16 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	70,2 k	20,2 k	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	88,86 k	101 k	34,75 k	38,85 k	4,16 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	661 k	661 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	201 k	1,38 M	-18,26 k	4,44 M	390 k
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	1,61 M	1,61 M
Autres activités d'exploitation, total	-7,93 k	-1,11 k	-136	42,24 k	-987 k
Variation des créances	66,58 k	88,3 k	-366 k	1,18 M	-1,15 M
Variation des stocks	-263 k	-219 k	482 k	-	-
Variation de l'impôt sur le revenu	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	24,1 k	11,24 k	-285 k	-2,18 M	927 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-126 k	-879 k	-1,08 M	-3,75 M	2,03 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-243 k	-105 k	-	-	-54,43 k
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	78,8 k	-	-
Vente (achat) de biens immobiliers	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-812 k	-8,25 k	-	-125 k	-477 k
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	68,44 k	-	0	-
Flux de trésorerie d'investissement	-1,06 M	-44,93 k	78,8 k	-125 k	-532 k
Dette à court terme émise, total	-	412	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	1,11 M	722 k
Total de la dette émise	-	412	-	1,11 M	722 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-22,73 k	-	-93	-12,12 k	-1,96 M
Total de la dette remboursée	-22,73 k	-	-93	-12,12 k	-1,96 M
Émission d'actions ordinaires	2,17 M	-	1,65 M	2,02 M	-
Autres activités de financement, total	-123 k	-	-	-	-54,93 k
Flux de trésorerie de financement	2,02 M	412	1,65 M	3,12 M	-1,29 M
Ajustements des taux de change	-	56	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	839 k	-923 k	648 k	-759 k	209 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	54,93 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-374 k	-1,36 M	-852 k	-3,27 M	2,93 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-374 k	-1,36 M	-851 k	-3,23 M	3 M
Variation du fonds de roulement net	197 k	1,03 M	581 k	902 k	-1,88 M
Dette nette émise (remboursée)	-22,73 k	412	-93	1,09 M	-1,23 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,62	-11,25	-1	-5,59	1,12
Rentabilité du capital total (ROTC)	-0,64	-11,65	-1,1	-6,04	1,25
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-6,81	-78,85	-3,36	-19,31	1,44
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-6,81	-78,85	-3,36	-19,31	1,44
Analyse des marges
Marge brute %	85,31	77,01	82,79	83,55	93,87
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	76,81	105,66	111,5	166,58	60,84
Marge d’EBITDA %	5,44	-33,44	-70,02	-154,44	8,83
Marge EBITA %	-3,58	-35,87	-72,26	-155,69	8,78
Marge d'EBIT %	-3,58	-41,36	-75,38	-155,69	8,78
Marge des activités poursuivies %	-23,91	-174,95	-143,24	-306,2	6,22
Marge nette %	-23,91	-174,95	-143,24	-306,2	6,22
Net Avail. Pour la marge commune %	-23,91	-174,95	-143,24	-306,2	6,22
Marge nette normalisée %	-2,06	-24,76	-47,51	-98,06	5,27
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-37,93	-106,82	-131,55	-104,98	31,63
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-37,93	-106,8	-131,44	-103,8	32,43
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,28	0,44	0,02	0,06	0,2
Rotation des actifs corporels	45,7	25,42	9,85	125,5	302,91
Rotation des créances (moyenne des créances)	5,03	11,71	0,63	2,2	6,77
Rotation des stocks (stock moyen)	-	0,79	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	17,38	18,4	1,6	1,69	1,14
Quick Ratio	14,49	12,94	1,6	1,69	1,14
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-1,38	-9,95	-0,21	-1,05	0,35
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	72,59	31,17	579	166,38	53,89
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	463,06	-	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	-	26,71	-	2,46 k	1,49 k
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	467,52	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	0,02	0,41	2,9	0,2
Dette totale / Capital total	-	0,02	0,41	2,81	0,2
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	0,19	1,5	0,13
Dette à long terme / Capital total	-	-	0,19	1,46	0,13
Dette totale / Total de l'actif	2,28	5,89	9,09	8,55	12,93
EBIT / Charges d'intérêt	-	-1,13 k	-457,13	-82,33	6,91
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-916,81	-424,6	-81,67	6,95
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-1,14 k	-424,6	-81,67	6,48
Dette totale / EBITDA	-	-0	-0,49	-0,27	0,1
Dette nette / EBITDA	-20,77	0,3	2,14	-0,15	-0,18
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-0	-0,49	-0,27	0,11
Dette nette / (EBITDA - Capex)	5,87	0,24	2,14	-0,15	-0,2
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	7,59	29,68	-49,31	380,99	196,86
Résultat brut, Croissance 1 an	-0,13	17,06	-45,51	385,4	233,56
EBITDA, 1 an Croissance en %	-107,77	-928,22	6,14	831,62	-128,43
EBITA, 1 an Croissance en %	-95,38	1,2 k	-11,44	779,93	-115,68
EBIT, 1 an Croissance %	-95,38	1,4 k	-7,62	779,93	-115,68
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-77,98	848,8	-58,5	862,85	-103,73
Résultat net, Croissance 1 an	-77,98	848,8	-58,5	862,85	-103,73
Résultat net normalisé sur 1 an	-95,76	1,51 k	-2,75	780,16	-114,95
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-84,97	848,81	-97,04	804,39	-103,73
Créances clients, Croissance sur 1 an	-22,93	-72,07	4,11 k	-58,89	130,96
Stocks, Croissance 1 an	-	83,43	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-55,75	560,16	-49,32	-87,81	931,83
Total des actifs, 1 an Croissance en %	31,92	-54,89	3,13 k	-14,8	5,22
Actif corporel net, Croissance 1 an	52,88	-45,7	388,27	-28,02	37,6
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	33,34	-56,56	3,02 k	-14,14	1,45
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-15,77	597,56	22,87	247,47	-154,1
CAPEX, Croissance 1 an	-54,19	-56,81	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-48,1	263,21	-37,58	552,99	-256,67
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-48,1	263,14	-37,61	546,5	-263,83
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-17,45	18,12	-18,92	56,14	277,87
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-19,61	8,12	-20,13	62,64	302,38
EBITDA, 2 ans CAGR %	-20,02	-21,33	196,49	235,58	25,72
EBITA, 2 ans CAGR %	24,45	-22,52	264,24	202,95	21,38
EBIT, 2 ans CAGR %	24,45	-16,8	272,02	202,95	21,38
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	760,07	44,53	98,44	106,57	-23,77
Résultat net, CAGR sur 2 ans	760,07	44,53	98,44	106,57	-23,77
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	53,64	-18,67	295,67	210,72	18,54
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	401,31	19,42	-46,99	-46,52	-26,12
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-37,18	-53,6	243,03	316,19	-2,56
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-47,52	70,92	82,91	-75,14	12,16
Total des actifs, 2 ans CAGR %	20,51	-22,86	281,59	422,99	-11,09
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	31,57	-8,89	62,83	201,21	-11,37
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	21,34	-23,89	268,05	415,53	-12,92
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-20,1	142,39	192,76	106,63	37,11
CAPEX, CAGR sur 2 ans	56,01	-55,52	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	16,18	37,67	50,58	54,79	141,68
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	16,67	37,66	50,52	53,93	144,86
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	33,15	-4,03	-10,9	46,77	93,44
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	27,92	-8,88	-13,95	45,75	106,64
EBITDA, 3 ans CAGR %	-42,19	72,11	-13,07	353,5	24,08
EBITA, 3 ans CAGR %	-51,76	172,06	-15,05	416,12	15,4
EBIT, 3 ans CAGR %	-51,76	185,3	-13,84	416,12	15,4
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-9,07	788,68	-4,65	243,38	-36,38
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-9,07	788,68	-4,65	243,38	-36,38
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-53,08	232,81	-13,67	437,65	15,51
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-36,55	520,1	-65,17	39,49	-74,16
Créances clients, CAGR sur 3 ans	90,74	-52,05	108,54	69,13	242,01
Stocks, CAGR sur 3 ans	70,22	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	49,36	22,06	13,97	-25,84	-13,93
Total des actifs, 3 ans CAGR %	13,98	-13,15	167,82	131,07	193,85
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	21,3	-2,04	59,44	70,15	114,74
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	13,81	-13,84	162,38	126,02	186,33
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-29,05	64,52	93,27	209,97	32,19
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-44,22	1,68	-	-	-19,7
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-33,03	70,19	5,77	105,69	28,93
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-33,03	70,65	5,74	104,92	30,01
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	17,82	8,18	9,19	16,59	58,8
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	17,51	3,21	5,95	14,88	59,48
EBITDA, 5 ans CAGR %	-15,32	29	10,32	124,8	3,41
EBITA, 5 ans CAGR %	-21,95	31,25	8,31	192,23	1,24
EBIT, 5 ans CAGR %	-21,95	35,04	9,23	192,23	1,24
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	19,61	92,96	24,25	395,77	-11,66
Résultat net, CAGR sur 5 ans	19,61	92,96	24,25	395,77	-11,66
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-23,2	34,27	9,42	223,79	0,39
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-16,05	35,42	-40,95	132,68	-52,33
Créances clients, CAGR sur 5 ans	14,59	-10,36	141,21	13,81	53,82
Stocks, CAGR sur 5 ans	22,91	-0,44	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	28,93	65,16	61,97	-35,42	13,24
Total des actifs, 5 ans CAGR %	59,77	15,86	84,82	78,1	72,1
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	51,79	22,46	36,46	53,52	52,4
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	59,76	23,27	82	76,24	68,54
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-23,26	50,8	25,08	80,22	68,47
CAPEX, CAGR sur 5 ans	116,46	81,56	-	-	-36,6
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-6,53	53,44	-7,3	63,85	32,36
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-6,53	53,43	-7,31	63,76	33,02