Ratios Financiers Polman S.A.

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Cours en clôture Warsaw S.E. Autres places de cotation 07/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,4100 ^PLN	0,00%		+17,14%	-4,43%

08/05	Polman S.A. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI
14/11	Polman S.A. : Résultats financiers du troisième trimestre et des neuf premiers mois clos au 30 septembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: POLMAN S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	18,28 M	15,66 M	20,73 M	18,31 M	20,32 M
Total Chiffre d'affaires	18,28 M	15,66 M	20,73 M	18,31 M	20,32 M
Coût des marchandises vendues, total	3,87 M	3,71 M	2,89 M	3,43 M	3,59 M
Résultat Brut	14,42 M	11,95 M	17,84 M	14,88 M	16,73 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	12,36 M	9,47 M	13,36 M	12,34 M	14,03 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	1,19 M	630 k	804 k	852 k	1,05 M
Autres dépenses de fonctionnement	639 k	1,23 M	2,1 M	1,07 M	1,18 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	14,19 M	11,33 M	16,27 M	14,27 M	16,26 M
Résultat d'Exploitation	225 k	623 k	1,57 M	613 k	471 k
Intérêts payés, total	-116 k	-259 k	-382 k	-310 k	-339 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	83	21,19 k	652	17
Charges d'intérêt nettes	-116 k	-259 k	-361 k	-310 k	-339 k
Gains (pertes) de change	-13,19 k	-5,99 k	-120 k	12	-17,61 k
Autres produits non opérationnels	-98 k	-64,82 k	-63,27 k	-66,77 k	-106 k
EBT, hors éléments non courants	-2,28 k	293 k	1,03 M	237 k	8,5 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	198 k	-	-	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	96,72 k	71,12 k	-1,27 M	-36,18 k	-150 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-25,36 k	-140 k	-394 k	-1,16 k	-246 k
Règlements d'assurance	988	-	-	-	-
Autres éléments non courants	-	-	-	83,3 k	-
EBT, elements non courants inclus	268 k	224 k	-634 k	283 k	-388 k
Charge d'impôt	151 k	-52,92 k	356 k	99,77 k	31,61 k
Résultat des activités poursuivies	117 k	277 k	-990 k	183 k	-420 k
Résultat net part du groupe	117 k	277 k	-990 k	183 k	-420 k
Résultat net	117 k	277 k	-990 k	183 k	-420 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	117 k	277 k	-990 k	183 k	-420 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	117 k	277 k	-990 k	183 k	-420 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0	0,01	-0,03	0,01	-0,01
BPA de base - Activités poursuivies	0	0,01	-0,03	0,01	-0,01
Moyenne pondérée des actions en circulation	33 M	33 M	33 M	32,58 M	32,58 M
Bénéfice net par action - dilué	0	0,01	-0,03	0,01	-0,01
BPA dilué - Activités poursuivies	0	0,01	-0,03	0,01	-0,01
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	33 M	33 M	33 M	32,58 M	32,58 M
BPA de base normalisé	-0	0,01	0,02	0	0
BPA dilué normalisé	-0	0,01	0,02	0	0
Éléments supplémentaires
EBITDA	1,41 M	1,25 M	2,38 M	1,47 M	1,52 M
EBITA	225 k	623 k	1,57 M	613 k	471 k
EBIT	225 k	623 k	1,57 M	613 k	471 k
Total des revenus (tels que rapportés)	18,28 M	15,66 M	20,73 M	18,31 M	20,32 M
Taux d’imposition effectif (%)	56,33	-23,61	-56,16	35,28	-8,15
Impôts intérieurs courants	165 k	-	-	-	-
Total des impôts courants	165 k	-	-	-	-
Impôts intérieurs différés	-13,72 k	-	-	-	-
Total des impôts différés	-13,72 k	-	-	-	-
Résultat net normalisé	-1,43 k	183 k	643 k	148 k	5,31 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,32 M	498 k	2,05 M	913 k	528 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	-	-	-
Total des liquidités et VMP	1,32 M	498 k	2,05 M	913 k	528 k
Créances clients, total	1,28 M	2,25 M	1,07 M	4,81 M	3,33 M
Autres créances	936 k	583 k	546 k	574 k	458 k
Total des créances	2,21 M	2,84 M	1,62 M	5,38 M	3,79 M
Stocks	-	-	-	-	-
Dépenses payées d'avance	-	-	-	-	-
Liquidités soumises à restrictions	-	27,83 k	38,12 k	25,51 k	38,93 k
Autres actifs à court terme, total	891 k	340 k	129 k	453 k	1,52 M
Total de l'actif circulant	4,42 M	3,7 M	3,84 M	6,78 M	5,88 M
Immobilisations corporelles brutes	13,05 M	14,87 M	10,68 M	10,65 M	11,13 M
Amortissements cumulés	-5,67 M	-6,09 M	-5,7 M	-5,38 M	-5,3 M
Immobilisations corporelles nettes	7,38 M	8,77 M	4,98 M	5,26 M	5,82 M
Investissements à long terme	1,49 M	1,49 M	1,49 M	1,49 M	1,49 M
Autres immobilisations incorporelles, total	0	29,97 k	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	100 k	156 k	218 k	398 k	578 k
Autres actifs à long terme, total	465 k	164 k	1,34 M	1,35 M	1,4 M
Total des actifs	13,86 M	14,32 M	11,87 M	15,28 M	15,18 M
Passifs
Comptes à payer, total	575 k	903 k	504 k	1,86 M	985 k
Charges à payer, total	572 k	556 k	445 k	485 k	813 k
Emprunts à court terme	-	-	-	620 k	189 k
Part à court terme de la dette à long terme	143 k	303 k	-	-	-
Part à court terme des contrats de location	-	1,52 M	1,18 M	2,25 M	3,28 M
Impôts sur le revenu à payer	154 k	337 k	815 k	639 k	346 k
Autres passifs à court terme	635 k	181 k	12 k	39 k	15 k
Total du passif circulant	2,08 M	3,81 M	2,95 M	5,89 M	5,63 M
Dette à long terme	71,48 k	-	-	-	-
Contrats de location à long terme	-	-	834 k	910 k	1,29 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	129 k	158 k	192 k	127 k	111 k
Passif d'impôt différé Non courant	48,45 k	50,84 k	158 k	438 k	650 k
Autres passifs non courants	2,62 M	1,58 M	-	-	-
Total du passif	4,95 M	5,6 M	4,14 M	7,36 M	7,68 M
Actions ordinaires, total	3,3 M	3,3 M	3,3 M	3,3 M	3,3 M
Primes d'émissions d'actions	3,45 M	3,45 M	3,45 M	2,46 M	2,46 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-2,88 M	-3,07 M	-4,06 M	-2,88 M	-3,3 M
Résultat global et autres	5,03 M	5,03 M	5,03 M	5,03 M	5,03 M
Total des fonds propres ordinaires	8,91 M	8,72 M	7,73 M	7,91 M	7,49 M
Total des capitaux propres	8,91 M	8,72 M	7,73 M	7,91 M	7,49 M
Total du passif et des capitaux propres	13,86 M	14,32 M	11,87 M	15,28 M	15,18 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	33 M	33 M	33 M	32,58 M	32,58 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	33 M	33 M	33 M	32,58 M	32,58 M
Actif net par action	0,27	0,26	0,23	0,24	0,23
Actif corporel net	8,91 M	8,69 M	7,73 M	7,91 M	7,49 M
Actif corporel net par action	0,27	0,26	0,23	0,24	0,23
Total de la dette	214 k	1,83 M	2,01 M	3,78 M	4,76 M
Dette nette	-1,1 M	1,33 M	-41,21 k	2,87 M	4,23 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks de produits finis, total	-	-	-	-	-
Terres possédées	2,51 M	2,51 M	-	-	-
Bâtiments, total	901 k	980 k	122 k	122 k	129 k
Machines, total	9,3 M	10,94 M	10,3 M	10,09 M	10,56 M
Employés à temps plein	60	61	61	58	56

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	117 k	277 k	-990 k	183 k	-420 k
Dépréciation et amortissement - CF	1,19 M	630 k	804 k	852 k	1,05 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	1,19 M	630 k	804 k	852 k	1,05 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-317 k	-71,12 k	1,52 M	36,18 k	150 k
Autres activités d'exploitation, total	-1,41 M	380 k	382 k	560 k	279 k
Variation des créances	2,49 M	-390 k	1,3 M	-3,77 M	1,59 M
Variation des stocks	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-29,92 k	864 k	-382 k	1,88 M	-1,17 M
Flux de trésorerie d'exploitation	2,05 M	1,69 M	2,63 M	-259 k	1,49 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-712 k	-1,54 M	-526 k	-215 k	-313 k
Vente d'immobilisations corporelles	503 k	93,02 k	844 k	230 k	215 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-209 k	-1,45 M	319 k	14,18 k	-98,18 k
Dette à court terme émise, total	-	-	-	620 k	-
Dette à long terme émise, total	-	231 k	-	-	-
Total de la dette émise	-	231 k	-	620 k	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-431 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-903 k	-955 k	-1,01 M	-1,17 M	-992 k
Total de la dette remboursée	-903 k	-955 k	-1,01 M	-1,17 M	-1,42 M
Rachat d'actions ordinaires	-103 k	-52,58 k	-	-48,52 k	-
Autres activités de financement, total	-116 k	-259 k	-382 k	-310 k	-339 k
Flux de trésorerie de financement	-1,12 M	-1,03 M	-1,39 M	-908 k	-1,76 M
Variation nette de la trésorerie	714 k	-790 k	1,56 M	-1,15 M	-372 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	116 k	259 k	382 k	310 k	339 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	1,79 M	-484 k	2,24 M	-2,01 M	475 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	1,86 M	-322 k	2,48 M	-1,82 M	687 k
Variation du fonds de roulement net	-1,25 M	-197 k	-1,22 M	2,84 M	346 k
Dette nette émise (remboursée)	-903 k	-723 k	-1,01 M	-549 k	-1,42 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	0,85	2,74	7,5	2,82	1,93
Rentabilité du capital total (ROTC)	1,35	3,89	9,68	3,58	2,46
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	1,13	3,23	-12,03	2,34	-5,45
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	1,13	3,23	-12,03	2,34	-5,45
Analyse des marges
Marge brute %	78,85	76,33	86,06	81,28	82,34
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	67,62	60,46	64,46	67,42	69,03
Marge d’EBITDA %	7,73	8	11,46	8	7,49
Marge EBITA %	1,23	3,98	7,58	3,35	2,32
Marge d'EBIT %	1,23	3,98	7,58	3,35	2,32
Marge des activités poursuivies %	0,64	1,77	-4,78	1	-2,06
Marge nette %	0,64	1,77	-4,78	1	-2,06
Net Avail. Pour la marge commune %	0,64	1,77	-4,78	1	-2,06
Marge nette normalisée %	-0,01	1,17	3,1	0,81	0,03
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	9,79	-3,09	10,81	-10,98	2,34
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	10,19	-2,06	11,96	-9,92	3,38
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,1	1,1	1,58	1,35	1,33
Rotation des actifs corporels	2,51	1,87	3,02	3,58	3,67
Rotation des créances (moyenne des créances)	6,77	7,8	12,47	6,22	4,99
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,13	0,97	1,3	1,15	1,04
Quick Ratio	1,7	0,88	1,24	1,07	0,77
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,98	0,44	0,89	-0,04	0,26
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	53,94	46,81	29,27	58,8	73,16
Délais de paiement des fournisseurs	83,56	72,78	88,87	125,93	144,47
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	2,41	20,96	26,02	47,76	63,54
Dette totale / Capital total	2,35	17,33	20,65	32,32	38,85
Dette à long terme / Capitaux propres	0,8	-	10,79	11,5	17,22
Dette à long terme / Capital total	0,78	-	8,56	7,79	10,53
Dette totale / Total de l'actif	35,73	39,09	34,86	48,2	50,62
EBIT / Charges d'intérêt	1,94	2,4	4,11	1,98	1,39
EBITDA / Charges d'intérêt	12,18	4,84	6,22	4,72	4,49
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	6,05	-1,1	4,84	4,03	3,57
Dette totale / EBITDA	0,15	1,46	0,85	2,58	3,13
Dette nette / EBITDA	-0,78	1,06	-0,02	1,96	2,78
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,31	-6,4	1,09	3,02	3,94
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-1,57	-4,65	-0,02	2,29	3,5
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-3,32	-14,33	32,34	-11,67	10,98
Résultat brut, Croissance 1 an	-3,13	-17,07	49,21	-16,58	12,44
EBITDA, 1 an Croissance en %	-43,91	-11,39	89,65	-37,89	3,93
EBITA, 1 an Croissance en %	-81,85	176,77	152,41	-60,55	-23,22
EBIT, 1 an Croissance %	-81,85	176,77	152,41	-60,55	-23,22
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-88,12	136,6	-457,26	-118,49	-329,22
Résultat net, Croissance 1 an	-88,12	136,6	-457,26	-118,49	-329,22
Résultat net normalisé sur 1 an	-100,21	-12,93 k	250,83	-76,57	-96,41
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-88,12	136,61	-457,27	-118,73	-329,21
Créances clients, Croissance sur 1 an	-69,03	27,62	-52,41	348,81	-30,69
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	2,8	9,56	-43,26	5,76	10,62
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-28,18	1,4	-17,11	28,72	-0,66
Actif corporel net, Croissance 1 an	-20,42	3,48	-11,35	2,37	-5,3
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-24,43	3,28	-11,35	2,37	-5,3
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-1,95	-17,35	55,82	-109,82	-675,7
CAPEX, Croissance 1 an	335,6	116,15	-65,83	-59	45,39
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	40,74	-131,5	-562,96	-190,21	-123,63
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	37,99	-120,01	-869,98	-173,62	-137,82
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-2,07	-8,99	6,48	8,12	-0,99
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	0,24	-10,37	11,24	11,57	-3,15
EBITDA, 2 ans CAGR %	-36,11	-29,5	29,64	8,14	-19,66
EBITA, 2 ans CAGR %	-69,64	-29,12	164,31	-0,76	-44,97
EBIT, 2 ans CAGR %	-69,64	-29,12	164,31	-0,76	-44,97
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-73,99	-46,98	190,74	-18,72	-34,9
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-73,99	-46,98	190,74	-18,72	-34,9
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-96,81	-48,35	2,02 k	-10,1	-90,83
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-73,99	-46,98	190,75	-18,2	-34,48
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-51,54	-26,11	-22,07	46,15	76,37
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	2,23	10,54	-21,15	-22,53	8,17
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-13,15	-13,86	-8,32	3,29	13,08
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-6,59	-11,89	-4,06	-4,74	-1,54
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-9,19	-13,99	-4,31	-4,74	-1,54
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	34,65	-9,98	13,49	-60,89	-24,82
CAPEX, CAGR sur 2 ans	99,03	206,85	-14,06	-62,57	-22,79
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	53,18	-38,34	20,75	103,87	-53,83
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	47,33	-51,17	24,13	137,57	-47,24
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	3,43	-6,34	3,1	0,05	9,06
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	9,37	-5,9	6,23	1,06	11,86
EBITDA, 3 ans CAGR %	8,82	-28,75	-1,95	1,19	6,72
EBITA, 3 ans CAGR %	15,72	-36,57	8,24	39,69	-8,9
EBIT, 3 ans CAGR %	15,72	-36,57	8,24	39,69	-8,9
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-60,49	-45,7	0,14	16,05	14,83
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-60,49	-45,7	0,14	16,05	14,83
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-78,94	-49,23	-2,18	369,85	-69,28
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-60,5	-45,7	0,14	16,55	15,32
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-27,18	-25,47	-36,19	39,69	13,97
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	6,71	7,5	-11,49	-13,04	-12,76
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-1,23	-7,98	-14,96	2,66	1,96
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	1,66	-5,23	-11,61	-1,96	-4,93
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-0,61	-6,89	-13,12	-2,14	-4,93
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-0,96	14,44	8,09	-49,81	-4,15
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-13,79	104,58	47,62	-32,85	-41,17
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	11,95	-14,09	20,75	9,39	-0,6
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	11,95	-27,89	22,44	4,14	28,75
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	8,23	1,93	4,64	-0,81	1,45
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	8,7	2,86	10,12	0,73	2,37
EBITDA, 5 ans CAGR %	-9,97	-5,11	16,71	-15,81	-9,59
EBITA, 5 ans CAGR %	-30,21	20,66	61,02	-24,13	-17,6
EBIT, 5 ans CAGR %	-30,21	20,66	61,02	-24,13	-17,6
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-36,47	88,81	-12,22	-36,19	-15,7
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-36,47	88,81	-12,22	-36,19	-15,7
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-71,7	25,86	33,3	-36,19	-62,18
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-36,47	88,9	-12,22	-36,03	-15,49
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-5,29	-11,07	-20,18	-2,43	-4,17
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	5	10,38	-3,9	-5,7	-4,1
Total des actifs, 5 ans CAGR %	5,26	2,1	-3,77	-3,63	-4,69
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	5,4	3,77	-1,83	-4,97	-7,71
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	3,53	3,06	-3,15	-6,03	-8,66
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-4,8	19,56	4,59	-25,52	-6,52
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-12,84	60,85	-13,9	3,7	13,91
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	22,56	19,07	11,91	21,38	-17,88
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	22,19	13,5	13,29	16,18	-12,64