Flux de Trésorerie Pakistan PVC Limited

Actions

PPVC

PK0010101019

Produits chimiques de base

Cours en clôture Pakistan S.E. 23/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
23,78 ^PKR	-5,45%		-18,37%	+18,84%

24/04	Pakistan PVC Limited publie ses résultats pour le troisième trimestre et les neuf mois clos au 31 mars 2026	CI
20/02	Pakistan PVC Limited publie ses résultats financiers pour le deuxième trimestre et le semestre clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: PAKISTAN PVC LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2021 (PKR)	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)
Chiffre d'affaires	9,64 M	12,05 M	11,25 M	8,77 M	6,74 M
Total Chiffre d'affaires	9,64 M	12,05 M	11,25 M	8,77 M	6,74 M
Coût des marchandises vendues, total	24,44 M	26,6 M	30,96 M	32,9 M	33,97 M
Résultat Brut	-14,8 M	-14,56 M	-19,71 M	-24,13 M	-27,23 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	8,38 M	9,97 M	11,63 M	13,54 M	15,3 M
Autres dépenses de fonctionnement	-	-	-	110 k	84,19 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	8,38 M	9,97 M	11,63 M	13,65 M	15,38 M
Résultat d'Exploitation	-23,18 M	-24,52 M	-31,34 M	-37,78 M	-42,62 M
Intérêts payés, total	-7,24 M	-7,24 M	-3,63 M	-3,64 M	-3,63 M
Intérêts perçus et revenus des placements	37,84 k	43,71 k	48,13 k	77,47 k	56,22 k
Charges d'intérêt nettes	-7,2 M	-7,2 M	-3,58 M	-3,57 M	-3,57 M
Autres produits non opérationnels	23,4 M	26,79 M	136 M	32,39 M	39,24 M
EBT, hors éléments non courants	-6,98 M	-4,93 M	101 M	-8,96 M	-6,95 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	49,94 k	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-6,98 M	-4,88 M	101 M	-8,96 M	-6,95 M
Charge d'impôt	4,58 M	5,4 M	11,87 M	-4,14 M	230 k
Résultat des activités poursuivies	-11,56 M	-10,28 M	88,71 M	-4,82 M	-7,18 M
Résultat net part du groupe	-11,56 M	-10,28 M	88,71 M	-4,82 M	-7,18 M
Résultat net	-11,56 M	-10,28 M	88,71 M	-4,82 M	-7,18 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-11,56 M	-10,28 M	88,71 M	-4,82 M	-7,18 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-11,56 M	-10,28 M	88,71 M	-4,82 M	-7,18 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,77	-0,69	5,93	-0,32	-0,48
BPA de base - Activités poursuivies	-0,77	-0,69	5,93	-0,32	-0,48
Moyenne pondérée des actions en circulation	14,96 M	14,96 M	14,96 M	14,96 M	14,96 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,77	-0,69	5,93	-0,32	-0,48
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,77	-0,69	5,93	-0,32	-0,48
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	14,96 M	14,96 M	14,96 M	14,96 M	14,96 M
BPA de base normalisé	-0,29	-0,21	4,2	-0,37	-0,29
BPA dilué normalisé	-0,29	-0,21	4,2	-0,37	-0,29
Éléments supplémentaires
EBITDA	-17,63 M	-19,54 M	-26,87 M	-30,78 M	-36,32 M
EBITA	-23,18 M	-24,52 M	-31,34 M	-37,78 M	-42,62 M
EBIT	-23,18 M	-24,52 M	-31,34 M	-37,78 M	-42,62 M
Taux d’imposition effectif (%)	-65,67	-110,68	11,8	46,19	-3,31
Impôts intérieurs courants	4,58 M	5,4 M	11,87 M	-	230 k
Total des impôts courants	4,58 M	5,4 M	11,87 M	-	230 k
Résultat net normalisé	-4,36 M	-3,08 M	62,86 M	-5,6 M	-4,34 M
Intérêts sur la dette à long terme	3,63 M	3,63 M	3,63 M	-	3,63 M
Provisions de pension	-	-	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	16,52 k	34,83 k	16,51 k	-	37,5 k
Dépense de marketing	3,59 M	4,52 M	5,24 M	6,27 M	6,66 M
Dépenses générales et administratives	4,79 M	5,44 M	6,39 M	7,27 M	8,65 M
Dépenses d'entretien et de réparation, total	946 k	563 k	724 k	1,02 M	1,05 M

Période Fiscale: Juin	2021 (PKR)	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	175 k	230 k	74,89 k	31,41 k	59,38 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	-	-	311 k
Total des liquidités et VMP	175 k	230 k	74,89 k	31,41 k	370 k
Créances clients, total	1,76 M	3,15 M	3,42 M	4,14 M	1,43 M
Autres créances	472 k	695 k	1,34 M	1,2 M	2,81 M
Total des créances	2,23 M	3,84 M	4,76 M	5,34 M	4,24 M
Stocks	849 k	829 k	1,59 M	1,77 M	1,04 M
Autres actifs à court terme, total	3,7 M	3,52 M	7,19 M	7,68 M	9,25 M
Total de l'actif circulant	6,96 M	8,43 M	13,62 M	14,82 M	14,91 M
Immobilisations corporelles brutes	198 M	198 M	271 M	271 M	271 M
Amortissements cumulés	-28,81 M	-33,64 M	-10,66 M	-17,66 M	-23,96 M
Immobilisations corporelles nettes	169 M	164 M	260 M	253 M	247 M
Investissements à long terme	447 k	490 k	538 k	816 k	708 k
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	177 M	173 M	275 M	269 M	263 M
Passifs
Comptes à payer, total	3,96 M	3,24 M	3,47 M	3,94 M	2,38 M
Charges à payer, total	281 M	286 M	183 M	189 M	192 M
Emprunts à court terme	42,26 M	43,06 M	46,85 M	46,4 M	48,14 M
Part à court terme de la dette à long terme	32,99 M	32,99 M	32,99 M	32,99 M	32,99 M
Impôts sur le revenu à payer	4,58 M	5,4 M	17,1 M	9,5 M	8,32 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	185 k	265 k	19,48 k	448 k	363 k
Autres passifs à court terme	10,85 M	12,25 M	12,07 M	11,98 M	11,47 M
Total du passif circulant	376 M	383 M	295 M	294 M	295 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	-	-	-	-	-
Autres passifs non courants	-	-	1	-	1
Total du passif	376 M	383 M	295 M	294 M	295 M
Actions ordinaires, total	150 M	150 M	150 M	150 M	150 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-508 M	-514 M	-422 M	-420 M	-422 M
Résultat global et autres	159 M	155 M	252 M	245 M	240 M
Total des fonds propres ordinaires	-200 M	-210 M	-20,56 M	-25,38 M	-32,56 M
Total des capitaux propres	-200 M	-210 M	-20,56 M	-25,38 M	-32,56 M
Total du passif et des capitaux propres	177 M	173 M	275 M	269 M	263 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	14,96 M	15,05 M	14,96 M	14,96 M	14,96 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	14,96 M	15,05 M	14,96 M	14,96 M	14,96 M
Actif net par action	-13,34	-13,94	-1,37	-1,7	-2,18
Actif corporel net	-200 M	-210 M	-20,56 M	-25,38 M	-32,56 M
Actif corporel net par action	-13,34	-13,94	-1,37	-1,7	-2,18
Total de la dette	75,25 M	76,05 M	79,84 M	79,39 M	81,13 M
Dette nette	75,07 M	75,82 M	79,76 M	79,36 M	80,76 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	71,87 k	174 k	965 k	472 k	311 k
Stocks - travaux en cours, total	91,07 k	57,31 k	79,55 k	59,43 k	59,43 k
Stocks de produits finis, total	686 k	598 k	543 k	1,24 M	669 k
Terres possédées	120 M	120 M	191 M	191 M	191 M
Bâtiments, total	24,07 M	24,07 M	35,51 M	35,51 M	35,51 M
Machines, total	54,03 M	53,88 M	44,78 M	44,78 M	44,78 M
Employés à temps plein	37	43	41	41	28
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	285 k	768 k

Période Fiscale: Juin	2021 (PKR)	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)
Résultat net	-11,56 M	-10,28 M	88,71 M	-4,82 M	-7,18 M
Dépréciation et amortissement - CF	5,55 M	4,98 M	4,48 M	7 M	6,3 M
Amortissements et dépréciations, Total	5,55 M	4,98 M	4,48 M	7 M	6,3 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-49,94 k	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-16,74 M	-18,55 M	-123 M	-36,74 M	-37,03 M
Variation des créances	-1,01 M	-1,39 M	-269 k	-723 k	2,71 M
Variation des stocks	-118 k	19,91 k	-758 k	-186 k	734 k
Variation des dettes fournisseurs	-634 k	-2,13 M	143 k	3,29 M	-3,37 M
Variation de l'impôt sur le revenu	-102 k	108 k	-443 k	265 k	-319 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-190 k	-48,04 k	-539 k	-173 k	470 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-24,81 M	-27,34 M	-32,05 M	-32,09 M	-37,69 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	50 k	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-266 k	-	-	-200 k	-147 k
Autres activités d'investissement, total	24,08 M	26,55 M	28,1 M	32,69 M	36,12 M
Flux de trésorerie d'investissement	23,81 M	26,6 M	28,1 M	32,49 M	35,97 M
Dette à court terme émise, total	1,14 M	799 k	3,79 M	-	1,74 M
Total de la dette émise	1,14 M	799 k	3,79 M	-	1,74 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-448 k	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-448 k	-
Flux de trésorerie de financement	1,14 M	799 k	3,79 M	-448 k	1,74 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	1	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	143 k	55,42 k	-156 k	-43,48 k	27,97 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	8,4 k	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	5,12 M	4,35 M	3,3 M	3,88 M	3,54 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-8,14 M	-10,27 M	-114 M	-20,39 M	-23,24 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-3,61 M	-5,75 M	-112 M	-18,11 M	-20,97 M
Variation du fonds de roulement net	-5,32 M	-4,6 M	97,09 M	1,5 M	630 k
Dette nette émise (remboursée)	1,14 M	799 k	3,79 M	-448 k	1,74 M

Période Fiscale: Juin	2021 (PKR)	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-8,13	-8,76	-8,75	-8,69	-10,02
Rentabilité du capital total (ROTC)	12,16	11,87	52,56	-41,69	-51,93
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	5,96	5,02	-77	21	24,78
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	5,96	5,02	-77	21	24,78
Analyse des marges
Marge brute %	-153,49	-120,83	-175,19	-275,23	-404,34
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	86,94	82,72	103,4	154,43	227,18
Marge d’EBITDA %	-182,85	-162,19	-238,8	-351,04	-539,28
Marge EBITA %	-240,43	-203,56	-278,59	-430,91	-632,76
Marge d'EBIT %	-240,43	-203,56	-278,59	-430,91	-632,76
Marge des activités poursuivies %	-119,91	-85,34	788,5	-55,01	-106,58
Marge nette %	-119,91	-85,34	788,5	-55,01	-106,58
Net Avail. Pour la marge commune %	-119,91	-85,34	788,5	-55,01	-106,58
Marge nette normalisée %	-45,24	-25,57	558,74	-63,89	-64,48
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-84,44	-85,25	-1,02 k	-232,51	-345,02
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-37,5	-47,7	-997,25	-206,53	-311,34
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,05	0,07	0,05	0,03	0,03
Rotation des actifs corporels	0,06	0,07	0,05	0,03	0,03
Rotation des créances (moyenne des créances)	7,69	4,91	3,43	2,32	2,42
Rotation des stocks (stock moyen)	30,94	31,71	25,63	19,58	24,16
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,02	0,02	0,05	0,05	0,05
Quick Ratio	0,01	0,01	0,02	0,02	0,02
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,07	-0,07	-0,11	-0,11	-0,13
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	47,46	74,35	106,57	157,83	151,11
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	11,8	11,51	14,24	18,69	15,11
Délais de paiement des fournisseurs	58,15	49,48	38,61	40,97	34,71
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	1,11	36,38	82,2	135,55	131,52
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-37,7	-36,24	-388,39	-312,81	-249,2
Dette totale / Capital total	-60,52	-56,83	134,68	146,99	167,02
Dette totale / Total de l'actif	212,98	221,18	107,49	109,43	112,39
EBIT / Charges d'intérêt	-3,2	-3,39	-8,64	-10,37	-11,74
EBITDA / Charges d'intérêt	-2,43	-2,7	-7,4	-8,45	-10,01
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-2,43	-2,7	-7,4	-8,45	-10,01
Dette totale / EBITDA	-4,27	-3,89	-2,97	-2,58	-2,23
Dette nette / EBITDA	-4,26	-3,88	-2,97	-2,58	-2,22
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-4,27	-3,89	-2,97	-2,58	-2,23
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-4,26	-3,88	-2,97	-2,58	-2,22
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	74,8	24,98	-6,61	-22,07	-23,18
Résultat brut, Croissance 1 an	-7,74	-1,61	35,4	22,43	12,85
EBITDA, 1 an Croissance en %	-7,16	10,86	37,5	-30	18,01
EBITA, 1 an Croissance en %	-7,92	5,81	27,81	-22,01	12,8
EBIT, 1 an Croissance %	-7,92	5,81	27,81	-22,01	12,8
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-26,65	-11,06	-962,91	-105,44	48,83
Résultat net, Croissance 1 an	-26,65	-11,06	-962,91	-105,44	48,83
Résultat net normalisé sur 1 an	-41,16	-29,34	-2,14 k	-110,74	-22,47
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-26,65	-11,06	-962,91	-105,44	48,83
Créances clients, Croissance sur 1 an	134,71	79,21	8,55	21,14	-65,37
Stocks, Croissance 1 an	16,21	-2,35	91,45	11,72	-41,4
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-3,18	-2,94	58,52	-2,69	-2,48
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-1,66	-1,97	58,53	-2,01	-2,35
Actif corporel net, Croissance 1 an	6,15	5,15	-90,21	23,46	28,28
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	6,15	5,15	-90,21	23,46	28,28
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	15,58	10,22	17,22	0,13	17,43
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	53,48	26,19	1,01 k	-83,71	14,04
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	364,2	58,97	1,85 k	-85,26	15,8
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	4,14	47,8	8,04	-14,69	-22,63
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-4,07	-4,73	15,42	28,75	17,54
EBITDA, 2 ans CAGR %	1,52	1,45	23,46	25,51	-9,11
EBITA, 2 ans CAGR %	-1,72	-1,29	16,29	24,12	-6,21
EBIT, 2 ans CAGR %	-1,72	-1,29	16,29	24,12	-6,21
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-18,68	-19,23	177,04	-31,51	-71,56
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-18,68	-19,23	177,04	-31,51	-71,56
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-29,96	-35,52	279,69	34,83	-71,15
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-18,68	-19,23	177,04	-31,51	-71,56
Créances clients, CAGR sur 2 ans	29,68	105,09	39,48	14,67	-35,23
Stocks, CAGR sur 2 ans	3,98	6,53	36,73	46,25	-19,09
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-3,3	-3,06	24,04	24,2	-2,59
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-2,81	-1,81	24,67	24,64	-2,18
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	7,64	5,65	-67,91	-65,23	25,85
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	7,64	5,65	-67,91	-65,23	25,85
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	29,42	12,87	13,67	8,34	8,44
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	128,32	39,17	275,02	40,88	-56,91
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	10,45	171,65	457,12	77,52	-58,69
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	8,42	10,67	26,83	-3,11	-17,62
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-2,79	-3,26	7,12	17,71	23,22
EBITDA, 3 ans CAGR %	6,54	4,54	12,27	20,42	22,96
EBITA, 3 ans CAGR %	0,91	0,73	7,59	17,69	20,23
EBIT, 3 ans CAGR %	0,91	0,73	7,59	17,69	20,23
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-13,81	-16,21	77,89	-25,28	-11,29
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-13,81	-16,21	77,89	-25,28	-11,29
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-23	-29,75	103,94	8,71	12,12
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-13,81	-16,21	77,89	-25,28	-11,29
Créances clients, CAGR sur 3 ans	13,94	44,44	65,9	33,07	-23,06
Stocks, CAGR sur 3 ans	5,34	1,83	29,52	27,83	7,82
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-3,29	-3,18	14,21	14,4	14,58
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-2,76	-2,53	15,19	15,05	14,9
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	8,84	6,8	-52,18	-49,71	-46,27
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	8,84	6,8	-52,18	-49,71	-46,27
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	27,23	22,68	14,3	8,96	11,29
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	238,79	87,37	178,43	35,8	31,28
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-5,73	24,71	424,24	71,1	53,96
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	6,52	9,62	8,27	-0,27	4,08
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-2,52	-2,56	4,12	8,46	11,17
EBITDA, 5 ans CAGR %	5	7,15	13,01	12,47	13,85
EBITA, 5 ans CAGR %	-0,41	1,58	6,8	9,5	11,11
EBIT, 5 ans CAGR %	-0,41	1,58	6,8	9,5	11,11
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-14,1	-14,57	37,5	-22,7	-14,55
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-14,1	-14,57	37,5	-22,7	-14,55
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-21,54	-24,85	45,77	-8,82	-10,14
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-14,1	-14,57	37,5	-22,7	-14,55
Créances clients, CAGR sur 5 ans	33,79	34,91	23,54	31,7	13,88
Stocks, CAGR sur 5 ans	-1,57	2,92	16,93	17,7	7,3
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	2,97	3,65	6,84	6,96	7,17
Total des actifs, 5 ans CAGR %	3,42	4,39	7,4	7,54	7,9
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	3,11	1,6	-33,22	-31,82	-29,58
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	3,11	1,6	-33,22	-31,82	-29,58
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	27,45	20,78	21,62	16,73	11,92
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	3,95	68,27	252,84	67,17	34,38
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-20,29	1,69	91,87	43,62	93,21