Flux de Trésorerie Opter AB

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OPTER

SE0016829501

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Marché Fermé - Nasdaq Stockholm 18:00:00 04/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
83,40 ^SEK	+0,48%		-2,34%	-3,92%

27/08	Calendrier du vendredi 28 août	FW
24/04	Opter : le chiffre d'affaires net progresse de 6% au premier trimestre à 26,4 millions SEK	RE

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Données Financières Publiées: OPTER AB

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (SEK)	2022 (SEK)	2023 (SEK)	2024 (SEK)	2025 (SEK)
Chiffre d'affaires	55,83 M	65,52 M	78,18 M	91,26 M	99,49 M
Autres recettes, total	1 k	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	55,83 M	65,52 M	78,18 M	91,26 M	99,49 M
Coût des marchandises vendues, total	33,02 M	35,85 M	41,95 M	46,48 M	50,96 M
Résultat Brut	22,81 M	29,67 M	36,23 M	44,79 M	48,52 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	14,52 M	17,78 M	19,26 M	24,25 M	24,82 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	109 k	106 k	100 k	3 k	-
Autres dépenses de fonctionnement	-605 k	-279 k	-1 M	-1 M	-1,2 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	14,02 M	17,6 M	18,36 M	23,26 M	23,62 M
Résultat d'Exploitation	8,78 M	12,06 M	17,87 M	21,53 M	24,91 M
Intérêts payés, total	-54 k	-17 k	-456 k	-98 k	-286 k
Intérêts perçus et revenus des placements	2 k	2 k	294 k	590 k	249 k
Charges d'intérêt nettes	-52 k	-15 k	-162 k	492 k	-37 k
Autres produits non opérationnels	-	-1 k	1 k	1 k	-
EBT, hors éléments non courants	8,73 M	12,05 M	17,71 M	22,03 M	24,87 M
EBT, elements non courants inclus	8,73 M	12,05 M	17,71 M	22,03 M	24,87 M
Charge d'impôt	1,84 M	2,56 M	3,76 M	4,59 M	5,18 M
Résultat des activités poursuivies	6,89 M	9,49 M	13,95 M	17,44 M	19,68 M
Résultat net part du groupe	6,89 M	9,49 M	13,95 M	17,44 M	19,68 M
Résultat net	6,89 M	9,49 M	13,95 M	17,44 M	19,68 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	6,89 M	9,49 M	13,95 M	17,44 M	19,68 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	6,89 M	9,49 M	13,95 M	17,44 M	19,68 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	1,2	1,58	2,32	2,91	3,28
BPA de base - Activités poursuivies	1,2	1,58	2,32	2,91	3,28
Moyenne pondérée des actions en circulation	5,76 M	6 M	6 M	6 M	6 M
Bénéfice net par action - dilué	1,2	1,58	2,32	2,91	3,28
BPA dilué - Activités poursuivies	1,2	1,58	2,32	2,91	3,28
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,76 M	6 M	6 M	6 M	6 M
BPA de base normalisé	0,95	1,26	1,84	2,29	2,59
BPA dilué normalisé	0,95	1,26	1,84	2,29	2,59
Dividende par action	1,15	1,58	2,32	2,91	3,24
Ratio de distribution	108,1	72,74	67,97	79,82	88,7
Éléments supplémentaires
EBITDA	8,89 M	12,17 M	17,97 M	21,54 M	24,91 M
EBITA	8,82 M	12,1 M	17,91 M	21,54 M	24,91 M
EBIT	8,78 M	12,06 M	17,87 M	21,53 M	24,91 M
Total des revenus (tels que rapportés)	56,43 M	65,8 M	79,18 M	92,27 M	101 M
Taux d’imposition effectif (%)	21,13	21,26	21,26	20,83	20,85
Total des impôts courants	1,84 M	2,56 M	3,76 M	4,59 M	5,18 M
Résultat net normalisé	5,46 M	7,53 M	11,07 M	13,77 M	15,54 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (SEK)	2022 (SEK)	2023 (SEK)	2024 (SEK)	2025 (SEK)
Actifs
Trésorerie et équivalents	21,45 M	23,39 M	27,73 M	29,87 M	32,67 M
Total des liquidités et VMP	21,45 M	23,39 M	27,73 M	29,87 M	32,67 M
Créances clients, total	7,93 M	9,58 M	10,94 M	14,17 M	14,43 M
Autres créances	685 k	343 k	348 k	-590 k	186 k
Total des créances	8,62 M	9,92 M	11,29 M	13,58 M	14,62 M
Dépenses payées d'avance	975 k	1,09 M	1,22 M	1,53 M	1,62 M
Autres actifs à court terme, total	-	-	168 k	244 k	221 k
Total de l'actif circulant	31,04 M	34,4 M	40,41 M	45,22 M	49,12 M
Immobilisations corporelles brutes	571 k	570 k	570 k	-	570 k
Amortissements cumulés	-433 k	-504 k	-570 k	-	-570 k
Immobilisations corporelles nettes	138 k	66 k	0	-	0
Autres immobilisations incorporelles, total	71 k	37 k	3 k	0	0
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	31,25 M	34,5 M	40,41 M	45,22 M	49,12 M
Passifs
Comptes à payer, total	2,88 M	2,35 M	1,51 M	1,89 M	2,7 M
Charges à payer, total	2,22 M	2,43 M	3 M	3,26 M	3,38 M
Impôts sur le revenu à payer	171 k	425 k	1,74 M	1,75 M	1,79 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	144 k	147 k	68 k	90 k	150 k
Autres passifs à court terme	4,1 M	4,82 M	5,31 M	5,94 M	6,64 M
Total du passif circulant	9,52 M	10,17 M	11,64 M	12,94 M	14,66 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	-
Total du passif	9,52 M	10,17 M	11,64 M	12,94 M	14,66 M
Actions ordinaires, total	600 k	600 k	600 k	600 k	600 k
Primes d'émissions d'actions	14,18 M	14,18 M	14,18 M	14,18 M	14,18 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	6,95 M	9,55 M	13,99 M	17,5 M	19,67 M
Total des fonds propres ordinaires	21,73 M	24,34 M	28,77 M	32,28 M	34,46 M
Total des capitaux propres	21,73 M	24,34 M	28,77 M	32,28 M	34,46 M
Total du passif et des capitaux propres	31,25 M	34,5 M	40,41 M	45,22 M	49,12 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	6 M	6 M	6 M	6 M	6 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	6 M	6 M	6 M	6 M	6 M
Actif net par action	3,62	4,06	4,8	5,38	5,74
Actif corporel net	21,66 M	24,3 M	28,77 M	32,28 M	34,46 M
Actif corporel net par action	3,61	4,05	4,79	5,38	5,74
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-21,45 M	-23,39 M	-27,73 M	-29,87 M	-32,67 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	571 k	570 k	570 k	-	-
Employés à temps plein	38	44	49	49	50

Période Fiscale: Décembre	2021 (SEK)	2022 (SEK)	2023 (SEK)	2024 (SEK)	2025 (SEK)
Résultat net	6,89 M	9,49 M	13,95 M	17,44 M	19,68 M
Dépréciation et amortissement - CF	75 k	72 k	66 k	-	-
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	34 k	34 k	34 k	3 k	-
Amortissements et dépréciations, Total	109 k	106 k	100 k	3 k	-
Autres activités d'exploitation, total	-2,1 M	545 k	1,47 M	5 k	49 k
Variation des créances	-685 k	-1,59 M	-2,17 M	-2,71 M	-1,49 M
Variation des dettes fournisseurs	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	1,62 M	214 k	491 k	1,33 M	2,21 M
Flux de trésorerie d'exploitation	5,84 M	8,76 M	13,84 M	16,07 M	20,45 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-135 k	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	260 k	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-	-	125 k	-	-
Émission d'actions ordinaires	15,29 M	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-7,44 M	-6,9 M	-9,48 M	-13,92 M	-17,46 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-7,44 M	-6,9 M	-9,48 M	-13,92 M	-17,46 M
Autres activités de financement, total	-1,42 M	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	6,42 M	-6,9 M	-9,48 M	-13,92 M	-17,46 M
Ajustements des taux de change	246 k	80 k	-139 k	-14 k	-191 k
Variation nette de la trésorerie	12,5 M	1,94 M	4,34 M	2,13 M	2,8 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	3,94 M	2,02 M	2,17 M	4,58 M	5,13 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	4,37 M	6,87 M	10,66 M	12,02 M	16,01 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	4,4 M	6,88 M	10,95 M	12,08 M	16,19 M
Variation du fonds de roulement net	1,2 M	769 k	190 k	1,38 M	-626 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (SEK)	2022 (SEK)	2023 (SEK)	2024 (SEK)	2025 (SEK)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	22,56	22,93	29,82	31,43	33
Rentabilité du capital total (ROTC)	36,79	32,73	42,07	44,09	46,65
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	46,15	41,18	52,52	57,13	58,99
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	46,15	41,18	52,52	57,13	58,99
Analyse des marges
Marge brute %	40,85	45,28	46,34	49,08	48,77
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	26,01	27,13	24,64	26,57	24,95
Marge d’EBITDA %	15,93	18,58	22,99	23,6	25,04
Marge EBITA %	15,8	18,47	22,91	23,6	25,03
Marge d'EBIT %	15,73	18,41	22,86	23,6	25,03
Marge des activités poursuivies %	12,34	14,48	17,84	19,11	19,79
Marge nette %	12,34	14,48	17,84	19,11	19,79
Net Avail. Pour la marge commune %	12,34	14,48	17,84	19,11	19,79
Marge nette normalisée %	9,78	11,49	14,16	15,08	15,62
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	7,83	10,48	13,64	13,17	16,1
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	7,89	10,5	14	13,23	16,28
Rotation des actifs
Rotation des actifs	2,29	1,99	2,09	2,13	2,11
Rotation des actifs corporels	318,1	642,32	2,37 k	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	7,53	7,48	7,62	7,27	6,96
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,26	3,38	3,47	3,5	3,35
Quick Ratio	3,16	3,28	3,35	3,36	3,22
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,61	0,86	1,19	1,24	1,39
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	48,45	48,77	47,9	50,36	52,47
Délais de paiement des fournisseurs	26,24	26,62	16,81	13,4	16,42
Solvabilité à long terme
Dette totale / Total de l'actif	30,45	29,47	28,81	28,61	29,85
EBIT / Charges d'intérêt	162,67	709,65	39,2	219,73	87,08
EBITDA / Charges d'intérêt	164,69	715,88	39,41	219,77	87,09
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	164,69	715,88	39,12	219,77	87,09
Dette nette / EBITDA	-2,41	-1,92	-1,54	-1,39	-1,31
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-2,41	-1,92	-1,55	-1,39	-1,31
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	19,04	17,36	19,32	16,74	9,01
Résultat brut, Croissance 1 an	20,23	30,07	22,13	23,62	8,34
EBITDA, 1 an Croissance en %	5,17	36,85	47,68	19,83	15,66
EBITA, 1 an Croissance en %	5,54	37,2	48,02	20,27	15,64
EBIT, 1 an Croissance %	5,56	37,34	48,15	20,48	15,66
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	7,04	37,74	47,03	25,04	12,88
Résultat net, Croissance 1 an	7,04	37,74	47,03	25,04	12,88
Résultat net normalisé sur 1 an	5,93	37,98	47,01	24,36	12,9
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	6,51	32,12	46,84	25,04	12,88
Créances clients, Croissance sur 1 an	15,11	20,75	14,27	29,5	1,85
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-35,21	-52,17	-100	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	79,32	10,42	17,12	11,9	8,62
Actif corporel net, Croissance 1 an	170,55	12,17	18,39	12,22	6,73
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	167,92	11,98	18,22	12,21	6,73
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-7,7	50,08	57,97	16,1	27,29
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-13,31	57,12	55,26	12,72	33,26
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-13,49	56,15	59,16	10,34	34,07
Dividende par action, 1 an de croissance	-	37,39	46,84	25,43	11,34
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	14,19	18,2	18,34	18,03	12,81
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	9,29	25,06	26,04	22,87	15,73
EBITDA, 2 ans CAGR %	5,46	19,97	42,16	33,03	17,72
EBITA, 2 ans CAGR %	5,97	20,33	42,5	33,42	17,93
EBIT, 2 ans CAGR %	5,77	20,41	42,64	33,6	18,05
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	5,14	21,42	42,31	35,59	18,8
Résultat net, CAGR sur 2 ans	5,14	21,42	42,31	35,59	18,8
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	5,35	20,9	42,42	35,21	18,49
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	18,63	39,24	35,63	18,8
Créances clients, CAGR sur 2 ans	15,17	17,9	17,47	21,65	14,84
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-33,65	-44,34	-	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	37,69	40,71	13,72	14,48	10,25
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	65,97	74,21	15,24	15,26	9,44
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	64,79	73,21	15,06	15,18	9,44
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-9,29	17,69	53,97	35,43	21,57
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-10,35	16,7	56,18	32,29	22,56
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-10,03	16,23	57,65	32,52	21,63
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	42,03	35,71	18,18
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	13,73	15,24	18,57	17,8	14,94
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	13,19	15,82	24,07	25,23	17,82
EBITDA, 3 ans CAGR %	13,93	15,03	28,57	34,29	26,97
EBITA, 3 ans CAGR %	14,01	15,5	28,93	34,67	27,21
EBIT, 3 ans CAGR %	13,86	15,39	29,02	34,84	27,33
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	14,79	15,04	29,42	36,3	27,55
Résultat net, CAGR sur 3 ans	14,79	15,04	29,42	36,3	27,55
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	13,56	15,26	29,04	36,13	27,33
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	27,34	34,42	27,58
Créances clients, CAGR sur 3 ans	13,85	17	16,68	21,35	14,65
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-31,23	-40,51	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	33,49	27,92	32,36	13,11	12,49
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	51,25	45,65	53,16	14,22	12,35
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	51,41	44,88	52,5	14,1	12,29
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-4,63	7,28	29,83	40,14	32,66
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	8,09	28,35	40,1	32,61
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	8,12	29,07	39,97	33,04
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-	-	-	36,27	27,05
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	15,55	16,34	16,23
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	18,16	18,59	20,67
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	24,48	21,92	24,12
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	24,65	22,36	24,41
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	24,6	22,36	24,52
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	25,09	22,86	25,06
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	25,09	22,86	25,06
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	24,33	22,86	24,71
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	23,9
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	15,29	18,84	15,94
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	25,2	22,37	23,03
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	35,66	32,64	33,89
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	35,66	32,17	33,55
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	15,51	17,76	26,46
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-26,76	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	17,19	26
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	17,29	26,04