Compte de Résultat Nivaka Fashions Limited

Actions

BTSYN

INE139E01028

Détaillant habillement et accessoires

Marché Fermé - Bombay S.E. Autres places de cotation 12:00:57 17/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,5700 ^INR	-5,00%		-20,83%	-81,90%

30/05	Nivaka Fashions Limited publie ses résultats pour le quatrième trimestre et l'exercice clos le 31 mars 2026	CI
11/02	Nivaka Fashions Limited publie ses résultats financiers pour le troisième trimestre et les neuf premiers mois clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: NIVAKA FASHIONS LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	218 M	120 M	41,22 M	16 M	14,65 M
Autres recettes, total	-	314 k	3,06 M	-	1,5 M
Total Chiffre d'affaires	218 M	120 M	44,28 M	16 M	16,15 M
Coût des marchandises vendues, total	191 M	58,73 M	7,92 M	2,41 M	2,2 M
Résultat Brut	27,17 M	61,68 M	36,36 M	13,59 M	13,95 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	10,83 M	12,06 M	10,55 M	6,28 M	10,68 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	2,38 M	2,86 M	2,38 M	5,59 M	5,13 M
Autres dépenses de fonctionnement	17,86 M	43,35 M	24,28 M	9,01 M	3,33 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	31,07 M	58,26 M	37,2 M	20,88 M	19,14 M
Résultat d'Exploitation	-3,9 M	3,41 M	-840 k	-7,29 M	-5,19 M
Intérêts payés, total	-56,85 k	-341 k	-485 k	-2,01 M	-1,87 M
Intérêts perçus et revenus des placements	9,87 M	-	2,29 M	6,61 M	2,23 M
Charges d'intérêt nettes	9,81 M	-341 k	1,81 M	4,6 M	360 k
Autres produits non opérationnels	44,31 k	-12,7 k	1 k	-1 k	-107 k
EBT, hors éléments non courants	5,96 M	3,06 M	968 k	-2,69 M	-4,94 M
EBT, elements non courants inclus	5,96 M	3,06 M	968 k	-2,69 M	-4,94 M
Charge d'impôt	-198 k	176 k	741 k	-123 k	100 k
Résultat des activités poursuivies	6,15 M	2,88 M	227 k	-2,56 M	-5,04 M
Résultat net part du groupe	6,15 M	2,88 M	227 k	-2,56 M	-5,04 M
Résultat net	6,15 M	2,88 M	227 k	-2,56 M	-5,04 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	6,15 M	2,88 M	227 k	-2,56 M	-5,04 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	6,15 M	2,88 M	227 k	-2,56 M	-5,04 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,06	0,03	0	-0,02	-0,05
BPA de base - Activités poursuivies	0,06	0,03	0	-0,02	-0,05
Moyenne pondérée des actions en circulation	-	96,12 M	103 M	128 M	-
Bénéfice net par action - dilué	0,06	0,03	0	-0,02	-0,05
BPA dilué - Activités poursuivies	0,06	0,03	0	-0,02	-0,05
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	-	96,12 M	103 M	128 M	-
BPA de base normalisé	0,04	0,02	0,01	-0,01	-0,03
BPA dilué normalisé	0,04	0,02	0,01	-0,01	-0,03
Éléments supplémentaires
EBITDA	-1,52 M	6,27 M	1,54 M	-5,68 M	-59 k
EBITA	-3,9 M	3,41 M	-840 k	-7,29 M	-5,19 M
EBIT	-3,9 M	3,41 M	-840 k	-7,29 M	-5,19 M
EBITDAR	-	-	-	-	-
Total des revenus (tels que rapportés)	228 M	120 M	46,57 M	22,61 M	18,38 M
Taux d’imposition effectif (%)	-3,32	5,75	76,55	4,58	-2,03
Total des impôts courants	0	490 k	741 k	-	-
Total des impôts différés	-198 k	-314 k	-	-123 k	100 k
Résultat net normalisé	3,72 M	1,91 M	605 k	-1,68 M	-3,09 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	701 k	120 k	105 k	31 k	4,58 M
Dépense de marketing	701 k	120 k	105 k	31 k	4,58 M
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	113 k	174 k	-	133 k	133 k

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	4,82 M	3,4 M	1,74 M	13,54 M	1,32 M
Total des liquidités et VMP	4,82 M	3,4 M	1,74 M	13,54 M	1,32 M
Créances clients, total	154 M	107 M	27,98 M	4,3 M	18,55 M
Notes à recevoir	-	-	-	-	-
Total des créances	154 M	107 M	27,98 M	4,3 M	18,55 M
Stocks	33,85 M	21,35 M	18,54 M	17,84 M	16,32 M
Autres actifs à court terme, total	7,37 M	14,2 M	9,57 M	9,84 M	20 M
Total de l'actif circulant	200 M	146 M	57,83 M	45,52 M	56,18 M
Immobilisations corporelles brutes	12,88 M	-	32,75 M	-	-
Amortissements cumulés	-4,37 M	-	-9,6 M	-	-
Immobilisations corporelles nettes	8,51 M	6,78 M	23,15 M	17,9 M	19,79 M
Investissements à long terme	25,82 M	25,82 M	26,87 M	26,87 M	26,87 M
Prêts à long terme	105 M	50,1 M	43,73 M	39,39 M	35,43 M
Actifs d'impôts différés à long terme	198 k	512 k	-	929 k	829 k
Autres actifs à long terme, total	608 k	-	-	-	-1 k
Total des actifs	341 M	229 M	152 M	131 M	139 M
Passifs
Comptes à payer, total	229 M	116 M	21,59 M	6,04 M	6,81 M
Charges à payer, total	1,05 M	-	-	-	1,16 M
Part à court terme de la dette à long terme	342 k	-	-	857 k	-
Impôts sur le revenu à payer	2,52 M	2,87 M	746 k	-	-
Autres passifs à court terme	2,16 M	1,81 M	3,16 M	3,3 M	16,83 M
Total du passif circulant	235 M	121 M	25,49 M	10,2 M	24,8 M
Dette à long terme	5,08 M	5,08 M	4,71 M	4,31 M	6,52 M
Contrats de location à long terme	-	-	17,91 M	15,21 M	11,9 M
Autres passifs non courants	-	-	-	1 k	-1 k
Total du passif	240 M	126 M	48,1 M	29,71 M	43,22 M
Actions ordinaires, total	103 M	103 M	103 M	103 M	103 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-3,84 M	-952 k	776 k	-1,79 M	-6,82 M
Résultat global et autres	1,5 M	1,5 M	-	-	-
Total des fonds propres ordinaires	100 M	103 M	103 M	101 M	95,86 M
Total des capitaux propres	100 M	103 M	103 M	101 M	95,86 M
Total du passif et des capitaux propres	341 M	229 M	152 M	131 M	139 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	103 M	103 M	103 M	103 M	103 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	103 M	103 M	103 M	103 M	103 M
Actif net par action	0,98	1,01	1,01	0,98	0,93
Actif corporel net	100 M	103 M	103 M	101 M	95,86 M
Actif corporel net par action	0,98	1,01	1,01	0,98	0,93
Total de la dette	5,42 M	5,08 M	22,61 M	20,37 M	18,42 M
Dette nette	602 k	1,68 M	20,87 M	6,83 M	17,1 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	5	3	5	5	5
Stocks de produits finis, total	33,85 M	21,35 M	18,54 M	17,84 M	16,32 M
Machines, total	12,88 M	-	14,47 M	-	-
Employés à temps plein	-	-	23	10	-

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	6,15 M	2,88 M	227 k	-2,56 M	-5,04 M
Dépréciation et amortissement - CF	2,38 M	2,86 M	2,38 M	1,6 M	5,13 M
Amortissements et dépréciations, Total	2,38 M	2,86 M	2,38 M	1,6 M	5,13 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-1,13 M	-314 k	0	-123 k	-1,65 M
Variation des créances	-37,16 M	47,06 M	79,09 M	23,68 M	-14,24 M
Variation des stocks	-6,76 M	12,5 M	2,81 M	702 k	1,52 M
Variation des dettes fournisseurs	30,37 M	-113 M	-94,65 M	-15,55 M	774 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-1,88 M	-7,62 M	22,27 M	-2,01 M	3,68 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-8,03 M	-55,53 M	12,12 M	5,73 M	-9,83 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-4,88 M	-1,13 M	-457 k	-349 k	-7,04 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	24 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	-5 M	-420	-1,04 M	-	3,73 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	18,7 M	55,24 M	6,37 M	4,34 M	3,97 M
Autres activités d'investissement, total	-	-	-18,28 M	2,48 M	2 k
Flux de trésorerie d'investissement	8,82 M	54,11 M	-13,41 M	6,47 M	685 k
Dette à long terme émise, total	2,58 M	-	-	-	2,21 M
Total de la dette émise	2,58 M	-	-	-	2,21 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-748	-369 k	-400 k	-3,3 M
Total de la dette remboursée	-	-748	-369 k	-400 k	-3,3 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-1,98 M
Flux de trésorerie de financement	2,58 M	-748	-369 k	-400 k	-3,07 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-1 k
Variation nette de la trésorerie	3,37 M	-1,42 M	-1,66 M	11,8 M	-12,22 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	929 k	490 k	741 k	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-21,68 M	-57,91 M	-7,81 M	4,33 M	-13,74 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-21,64 M	-57,7 M	-7,51 M	5,58 M	-12,57 M
Variation du fonds de roulement net	16,71 M	61,56 M	8,9 M	-8,88 M	7,41 M
Dette nette émise (remboursée)	2,58 M	-748	-369 k	-400 k	-1,09 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,76	0,75	-0,28	-3,23	-2,41
Rentabilité du capital total (ROTC)	-2,41	2	-0,45	-3,67	-2,75
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	6,33	2,83	0,22	-2,51	-5,12
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	6,33	2,83	0,22	-2,51	-5,12
Analyse des marges
Marge brute %	12,47	51,22	82,12	84,96	86,37
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	4,97	10,01	23,83	39,22	66,11
Marge d’EBITDA %	-0,7	5,21	3,47	-35,51	-0,37
Marge EBITA %	-1,79	2,84	-1,9	-45,54	-32,13
Marge d'EBIT %	-1,79	2,84	-1,9	-45,54	-32,13
Marge des activités poursuivies %	2,82	2,39	0,51	-16,02	-31,18
Marge nette %	2,82	2,39	0,51	-16,02	-31,18
Net Avail. Pour la marge commune %	2,82	2,39	0,51	-16,02	-31,18
Marge nette normalisée %	1,71	1,59	1,37	-10,49	-19,1
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-9,95	-48,1	-17,64	27,05	-85,06
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-9,93	-47,92	-16,96	34,89	-77,81
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,68	0,42	0,23	0,11	0,12
Rotation des actifs corporels	30	15,75	2,96	0,78	0,86
Rotation des créances (moyenne des créances)	1,61	0,92	0,61	0,99	1,28
Rotation des stocks (stock moyen)	6,26	2,13	0,4	0,13	0,13
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,85	1,21	2,27	4,46	2,26
Quick Ratio	0,68	0,91	1,17	1,75	0,8
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,03	-0,46	0,48	0,56	-0,4
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	227	396,93	597,96	369,19	284,59
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	58,29	171,52	919,65	2,77 k	2,83 k
Délais de paiement des fournisseurs	395,33	1,36 k	4,93 k	2,97 k	3,44 k
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-110,04	-795,03	-3,41 k	169,13	-327,84
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	5,4	4,92	21,86	20,19	19,22
Dette totale / Capital total	5,12	4,69	17,94	16,8	16,12
Dette à long terme / Capitaux propres	5,06	4,92	21,86	19,34	19,22
Dette à long terme / Capital total	4,8	4,69	17,94	16,09	16,12
Dette totale / Total de l'actif	70,54	54,96	31,74	22,75	31,08
EBIT / Charges d'intérêt	-68,59	10	-1,73	-3,63	-2,77
EBITDA / Charges d'intérêt	-26,7	18,37	3,16	-2,83	-0,03
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-112,46	15,06	2,22	-3,01	-3,79
Dette totale / EBITDA	-3,57	0,81	14,73	-3,59	-312,22
Dette nette / EBITDA	-0,4	0,27	13,6	-1,2	-289,81
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,85	0,99	20,98	-3,38	-2,59
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,09	0,33	19,36	-1,13	-2,41
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	1,12	-44,77	-63,23	-63,86	0,95
Résultat brut, Croissance 1 an	202,43	126,36	-41,05	-62,61	2,62
EBITDA, 1 an Croissance en %	-91,07	-533,92	-75,52	-470,1	-98,96
EBITA, 1 an Croissance en %	-78,88	-189,21	-124,6	767,38	-28,77
EBIT, 1 an Croissance %	-78,88	-189,21	-124,6	767,38	-28,77
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-174	-53,14	-92,13	-1,23 k	96,53
Résultat net, Croissance 1 an	-174	-53,14	-92,13	-1,23 k	96,53
Résultat net normalisé sur 1 an	-171,62	-48,63	-68,37	-377,48	83,8
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-174,1	-50	-92,13	-1,1 k	150
Créances clients, Croissance sur 1 an	31,78	-30,53	-73,87	-84,63	331,2
Stocks, Croissance 1 an	24,98	-36,93	-13,16	-3,79	-8,53
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	41,45	-20,29	241,23	-22,65	10,53
Total des actifs, 1 an Croissance en %	12,96	-32,7	-33,88	-13,83	6,49
Actif corporel net, Croissance 1 an	6,53	2,87	0,22	-2,48	-4,99
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	6,53	2,87	0,22	-2,48	-4,99
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-122,08	591,4	-121,83	-52,71	-271,53
CAPEX, Croissance 1 an	-16,23	-76,83	-59,52	-23,63	1,92 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-178,18	172,03	-86,51	-149,56	-417,39
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-178,05	171,48	-86,99	-166,22	-325,14
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-22,45	-25,26	-54,94	-63,55	-39,6
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-10	162	15,52	-53,05	-38,06
EBITDA, 2 ans CAGR %	-70,68	-39,26	3,07	-4,81	-80,39
EBITA, 2 ans CAGR %	-52,39	-57	-53,15	46,09	148,57
EBIT, 2 ans CAGR %	-52,39	-57	-53,15	46,09	148,57
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-41,45	-41,11	-80,79	-5,73	371,06
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-41,45	-41,11	-80,79	-5,73	371,06
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-50,22	-39,34	-59,68	-6,31	125,84
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-41,41	-39,13	-80,81	-15,61	400
Créances clients, CAGR sur 2 ans	69,88	-4,32	-57,39	-79,96	-18,58
Stocks, CAGR sur 2 ans	30,92	-11,22	-25,99	-8,59	-6,19
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	125,87	6,18	64,93	62,46	-7,54
Total des actifs, 2 ans CAGR %	31,88	-12,81	-33,29	-24,52	-4,21
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-1,25	4,69	1,54	-1,14	-3,74
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-1,25	4,69	1,54	-1,14	-3,74
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-56,75	23,57	22,85	-67,87	-9,93
CAPEX, CAGR sur 2 ans	188,53	-55,95	-69,38	-44,4	292,52
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-29,34	44,53	-39,43	-72,66	25,42
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-29,4	44,26	-40,56	-68,9	22,1
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-15,92	-30,74	-40,99	-58,13	-48,81
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-12,93	22,5	59,36	-20,69	-39,07
EBITDA, 3 ans CAGR %	-63,6	-29,2	-55,13	57,83	-78,89
EBITA, 3 ans CAGR %	-50,09	-41,68	-64,3	23,95	14,98
EBIT, 3 ans CAGR %	-50,09	-41,68	-64,3	23,95	14,98
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-36,05	-45,64	-69,89	-25,32	20,43
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-36,05	-45,64	-69,89	-25,32	20,43
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-42,52	-49,69	-51,17	-23,31	17,29
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-36,02	-44,43	-69,89	-30,66	21,2
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-1,74	26,09	-37,92	-69,67	-44,26
Stocks, CAGR sur 3 ans	24,76	2,63	-11,87	-19,23	-8,57
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	98,84	59,61	56,7	28,14	42,88
Total des actifs, 3 ans CAGR %	4,71	5,38	-20,49	-27,35	-15,34
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	2,65	0,1	3,18	0,18	-2,44
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	2,65	0,1	3,18	0,18	-2,44
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	104,32	8,95	-30,67	-10,63	-43,85
CAPEX, CAGR sur 3 ans	62,47	24,47	-57,18	-58,48	84,07
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-15,96	10,08	-34,44	-41,2	-38,1
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-16,01	9,94	-35,3	-35,96	-39,83
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	32,21	-4,06	-34,48	-46,42	-40,44
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	103,5	66,54	-2,45	-16,53	9,2
EBITDA, 5 ans CAGR %	-7,8	50,66	-45,34	-20,3	-67,78
EBITA, 5 ans CAGR %	11,32	33,34	-51,52	-15,79	-22,42
EBIT, 5 ans CAGR %	11,32	33,34	-51,52	-15,79	-22,42
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	41,92	9,84	-60,47	-32,24	-9,54
Résultat net, CAGR sur 5 ans	41,92	9,84	-60,47	-32,24	-9,54
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	41	5,38	-50,12	-35,49	-9,9
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	60,69	12,43	-60,48	-35,18	-9,19
Créances clients, CAGR sur 5 ans	32,05	28,16	-29,66	-39,58	-30,81
Stocks, CAGR sur 5 ans	57,98	13,6	1,24	-2,02	-9,64
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	295,14	280,43	84,51	60,75	26,89
Total des actifs, 5 ans CAGR %	25,76	11,14	-12,57	-7,78	-14,34
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	10,98	10,94	2,2	-0,4	0,35
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	10,98	10,94	2,2	-0,4	0,35
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	42,54	101,53	66,7	-33,15	-23,02
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-16,66	-9,84	3,88
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	238,77	95,94	-26,54	-36,94	-13,1
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	238,66	92,17	-27,12	-33,65	-14,64