Ratios Financiers Next Phase Ventures Ltd.

Actions

NPV

CA65346L1094

Transformation des aliments

Marché Fermé - Toronto S.E. Autres places de cotation 15:53:50 10/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,0100 ^CAD	0,00%		0,00%	-33,33%

29/05	Next Phase Ventures Ltd. publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 31 mars 2026	CI
19/05	Next Phase Ventures Ltd. troquera son symbole boursier HEMP contre NPV	CI

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Données Financières Publiées: NEXT PHASE VENTURES LTD.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Septembre	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	302 k	436 k	540 k	3,36 k
Total Chiffre d'affaires	302 k	436 k	540 k	3,36 k
Coût des marchandises vendues, total	345 k	615 k	885 k	1,53 k
Résultat Brut	-42,57 k	-179 k	-345 k	1,83 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,04 M	990 k	1,67 M	1,07 M
Rémunération à base d'actions (IS)	167 k	225 k	142 k	87,4 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	390 k	457 k	-	-
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	431 k	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,6 M	1,67 M	2,25 M	1,16 M
Résultat d'Exploitation	-1,64 M	-1,85 M	-2,59 M	-1,16 M
Intérêts payés, total	-62,66 k	-91,33 k	-140 k	-26,09 k
Charges d'intérêt nettes	-62,66 k	-91,33 k	-140 k	-26,09 k
Autres produits non opérationnels	24,61 k	99,98 k	84,08 k	2,91 k
EBT, hors éléments non courants	-1,68 M	-1,84 M	-2,65 M	-1,18 M
Dépréciation du goodwill	-	-	-2,04 M	-180 k
Autres éléments non courants	-	-	-1,8 M	231 k
EBT, elements non courants inclus	-1,68 M	-1,84 M	-6,5 M	-1,13 M
Résultat des activités poursuivies	-1,68 M	-1,84 M	-6,5 M	-1,13 M
Résultat des activités abandonnées	-	-	-	-3,68 M
Résultat net part du groupe	-1,68 M	-1,84 M	-6,5 M	-4,81 M
Intérêts minoritaires	-	-	54,58 k	-
Résultat net	-1,68 M	-1,84 M	-6,44 M	-4,81 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-1,68 M	-1,84 M	-6,44 M	-4,81 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-1,68 M	-1,84 M	-6,44 M	-1,13 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,05	-0,04	-0,09	-0,05
BPA de base - Activités poursuivies	-0,05	-0,04	-0,09	-0,01
Moyenne pondérée des actions en circulation	35,44 M	44,67 M	71,19 M	94,94 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,05	-0,04	-0,09	-0,05
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,05	-0,04	-0,09	-0,01
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	35,44 M	44,67 M	71,19 M	94,94 M
BPA de base normalisé	-0,03	-0,03	-0,02	-0,01
BPA dilué normalisé	-0,03	-0,03	-0,02	-0,01
Éléments supplémentaires
EBITDA	-1,39 M	-1,56 M	-2,31 M	-915 k
EBITA	-1,59 M	-1,79 M	-2,52 M	-1,09 M
EBIT	-1,64 M	-1,85 M	-2,59 M	-1,16 M
Résultat net normalisé	-1,05 M	-1,15 M	-1,6 M	-738 k
Intérêts sur la dette à long terme	59,06 k	87,72 k	151 k	72,88 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	222 k	127 k
Dépense de marketing	-	-	222 k	127 k
Dépenses générales et administratives	1,04 M	990 k	1,45 M	944 k
Rémunération payée en actions, autres (total)	167 k	225 k	142 k	87,4 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	167 k	225 k	142 k	87,4 k

Période Fiscale: Septembre	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	129 k	561 k	727 k	14,98 k
Total des liquidités et VMP	129 k	561 k	727 k	14,98 k
Créances clients, total	32,18 k	29,5 k	123 k	9,95 k
Autres créances	8,47 k	10,58 k	-	-
Total des créances	40,65 k	40,09 k	123 k	9,95 k
Stocks	218 k	348 k	401 k	-
Dépenses payées d'avance	13,04 k	215 k	142 k	-
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	3,88 k
Total de l'actif circulant	401 k	1,16 M	1,39 M	28,82 k
Immobilisations corporelles brutes	3,02 M	3,79 M	4,37 M	-
Amortissements cumulés	-310 k	-704 k	-1,07 M	-
Immobilisations corporelles nettes	2,71 M	3,08 M	3,31 M	-
Autres immobilisations incorporelles, total	430 k	397 k	489 k	-
Total des actifs	3,54 M	4,64 M	5,19 M	28,82 k
Passifs
Comptes à payer, total	59,86 k	131 k	143 k	428 k
Charges à payer, total	589	92,18 k	-	30,92 k
Emprunts à court terme	-	300 k	-	443 k
Part à court terme de la dette à long terme	136 k	192 k	197 k	-
Part à court terme des contrats de location	165 k	144 k	150 k	-
Autres passifs à court terme	-	-	191 k	655 k
Total du passif circulant	361 k	858 k	681 k	1,56 M
Dette à long terme	864 k	1,12 M	481 k	-
Contrats de location à long terme	439 k	985 k	834 k	-
Recettes non acquises Non courantes	-	-	3,88 k	4 k
Total du passif	1,66 M	2,97 M	2 M	1,56 M
Actions ordinaires, total	3,27 M	4,49 M	12,09 M	12,09 M
Primes d'émissions d'actions	153 k	487 k	981 k	1,07 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-1,54 M	-3,38 M	-9,83 M	-14,69 M
Résultat global et autres	-	83,93 k	-	-
Total des fonds propres ordinaires	1,88 M	1,68 M	3,24 M	-1,53 M
Intérêts minoritaires	-	-	-54,58 k	-
Total des capitaux propres	1,88 M	1,68 M	3,19 M	-1,53 M
Total du passif et des capitaux propres	3,54 M	4,64 M	5,19 M	28,82 k
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	35,44 M	48,51 M	94,94 M	112 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	35,44 M	47,18 M	94,94 M	94,94 M
Actif net par action	0,05	0,04	0,03	-0,02
Actif corporel net	1,45 M	1,28 M	2,75 M	-1,53 M
Actif corporel net par action	0,04	0,03	0,03	-0,02
Total de la dette	1,6 M	2,74 M	1,66 M	443 k
Dette nette	1,47 M	2,18 M	936 k	428 k
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-	-54,58 k	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	6	6
Stocks - matières premières, total	72,86 k	71,68 k	89,64 k	-
Stocks - travaux en cours, total	123 k	198 k	136 k	-
Stocks de produits finis, total	21,85 k	78,22 k	176 k	-
Machines, total	2,3 M	2,39 M	2,98 M	-
Employés à temps plein	-	14	-	-

Période Fiscale: Septembre	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-1,68 M	-1,84 M	-6,44 M	-4,81 M
Dépréciation et amortissement - CF	338 k	394 k	363 k	265 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	51,7 k	63,32 k	68,19 k	66,11 k
Amortissements et dépréciations, Total	390 k	457 k	431 k	331 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	3,7 k	11,1 k	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	2,04 M	513 k
Rémunération à base d'actions (CF)	167 k	225 k	142 k	87,4 k
Trésorerie nette provenant des activités abandonnées	-	-	-	2,01 M
Autres activités d'exploitation, total	24,82 k	41,17 k	1,89 M	-205 k
Variation des créances	-44,35 k	567	-83,06 k	112 k
Variation des stocks	-238 k	-130 k	-53,55 k	401 k
Variation des dettes fournisseurs	65,94 k	163 k	-80,12 k	345 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-14,23 k	-202 k	72,23 k	190 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-1,33 M	-1,28 M	-2,07 M	-1,02 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-2,19 M	-85,98 k	-588 k	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	129 k
Acquisitions en espèces	-	-	2,41 M	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-521 k	-30 k	-70 k	-90 k
Flux de trésorerie d'investissement	-2,71 M	-116 k	1,76 M	38,78 k
Dette à court terme émise, total	-	300 k	-	118 k
Dette à long terme émise, total	1 M	565 k	-	325 k
Total de la dette émise	1,09 M	865 k	-	443 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-300 k	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-135 k	-322 k	-416 k	-212 k
Total de la dette remboursée	-147 k	-322 k	-716 k	-212 k
Émission d'actions ordinaires	3,27 M	1,29 M	1,33 M	-
Autres activités de financement, total	-36,1 k	-	-134 k	39,99 k
Flux de trésorerie de financement	4,18 M	1,83 M	480 k	271 k
Variation nette de la trésorerie	141 k	431 k	166 k	-712 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	3,61 k	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-813 k	-1,74 M	1,02 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-759 k	-1,66 M	1,04 M
Variation du fonds de roulement net	-	168 k	-46,23 k	-1,43 M
Dette nette émise (remboursée)	944 k	543 k	-716 k	231 k

Période Fiscale: Septembre	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	-28,28	-32,97	-27,72
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	-29,29	-34,96	-38,44
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	-103,68	-267,08	-136,31
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	-103,68	-261,9	-131,97
Analyse des marges
Marge brute %	-14,08	-41,14	-64,01	54,52
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	345,45	227,02	310,3	31,93 k
Marge d’EBITDA %	-461,08	-357,5	-428,71	-27,26 k
Marge EBITA %	-526,4	-410,03	-467,81	-32,51 k
Marge d'EBIT %	-543,5	-424,55	-480,45	-34,49 k
Marge des activités poursuivies %	-556,08	-422,56	-1,2 k	-33,67 k
Marge nette %	-556,08	-422,56	-1,19 k	-143 k
Net Avail. Pour la marge commune %	-556,08	-422,56	-1,19 k	-33,67 k
Marge nette normalisée %	-347,55	-264,1	-296,64	-21,99 k
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-186,36	-321,57	30,46 k
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-174,12	-307,41	30,95 k
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,11	0,11	0
Rotation des actifs corporels	-	0,15	0,17	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	14,14	6,61	0,05
Rotation des stocks (stock moyen)	-	2,17	2,36	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,11	1,36	2,05	0,02
Quick Ratio	0,47	0,7	1,25	0,02
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-3,68	-1,5	-3,04	-0,66
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	25,81	55,34	7,24 k
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	167,84	154,93	-
Délais de paiement des fournisseurs	-	46,7	53,59	-
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	146,96	156,68	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	85,37	163,61	52,14	-28,9
Dette totale / Capital total	46,05	62,06	34,27	-40,65
Dette à long terme / Capitaux propres	69,36	125,71	41,23	-
Dette à long terme / Capital total	37,42	47,69	27,1	-
Dette totale / Total de l'actif	46,98	63,89	38,55	5,42 k
EBIT / Charges d'intérêt	-26,23	-20,27	-18,52	-44,34
EBITDA / Charges d'intérêt	-20,01	-15,26	-15,45	-31,66
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-54,91	-16,2	-19,64	-31,66
Dette totale / EBITDA	-1,28	-1,97	-0,77	-0,54
Dette nette / EBITDA	-1,18	-1,57	-0,43	-0,52
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,47	-1,85	-0,6	-0,54
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,43	-1,47	-0,34	-0,52
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	44,21	23,77	-71,45
Résultat brut, Croissance 1 an	-	321,42	92,57	-84,44
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	11,81	48,42	339,26
EBITA, 1 an Croissance en %	-	12,33	41,21	160,19
EBIT, 1 an Croissance %	-	12,65	40,06	137,36
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	9,59	252,58	-73,64
Résultat net, Croissance 1 an	-	9,59	249,62	-25,37
Résultat net normalisé sur 1 an	-	9,59	39,01	237,73
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-13,07	119,4	-79,98
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-8,31	207,2	-91,92
Stocks, Croissance 1 an	-	59,51	15,39	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	13,69	7,3	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	31,05	11,78	-99,44
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-11,64	115,32	-155,6
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-10,75	93,48	-147,22
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-3,52	61,19	-50,65
CAPEX, Croissance 1 an	-	-96,07	583,42	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	113,56	-397,83
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	118,51	-402,59
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	33,6	-91,23
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	184,87	-89,9
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	28,82	-23,41
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	25,95	-21,89
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	25,61	-20,95
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	96,57	-21,71
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	95,74	61,53
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	23,43	-19,97
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	38,1	-46,29
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	95,62	-50,17
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	35,67	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	10,45	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	21,03	-92,12
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	37,93	9,42
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	31,41	-4,42
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	24,7	-10,81
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-48,17	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	12,14
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	16,94
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-77,7
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-64,98
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-13,11
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-11,83
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	-11,04
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-12,42
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	41,93
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-11,13
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-36,94
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-32,37
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	-79,89
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	1,89
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-6,58
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-8,45