Flux de Trésorerie Nexpu Ltd.

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Données Financières Publiées: NEXPU LTD.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (USD)	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Chiffre d'affaires	6,29 M	3,12 M	5,45 M	3,75 M	8,04 M
Total Chiffre d'affaires	6,29 M	3,12 M	5,45 M	3,75 M	8,04 M
Coût des marchandises vendues, total	1,36 M	957 k	1,86 M	2,42 M	7,34 M
Résultat Brut	4,94 M	2,17 M	3,59 M	1,33 M	700 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,89 M	3,09 M	6,07 M	5,49 M	24,94 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,89 M	3,09 M	6,07 M	5,49 M	24,94 M
Résultat d'Exploitation	3,04 M	-920 k	-2,48 M	-4,16 M	-24,24 M
Gains (pertes) de change	-	-	-	-918 k	-
Autres produits non opérationnels	42,62 k	27,19 k	24,73 k	-44,38 k	223 k
EBT, hors éléments non courants	3,09 M	-893 k	-2,45 M	-5,12 M	-24,02 M
Dépréciation du goodwill	-	-	-	-2,97 M	-
Autres éléments non courants	-	-	20,24 k	-	-
EBT, elements non courants inclus	3,09 M	-893 k	-2,43 M	-8,09 M	-24,02 M
Charge d'impôt	777 k	-121 k	115 k	54,53 k	-
Résultat des activités poursuivies	2,31 M	-771 k	-2,55 M	-8,15 M	-24,02 M
Résultat des activités abandonnées	-	-	-	-533 k	-
Résultat net part du groupe	2,31 M	-771 k	-2,55 M	-8,68 M	-24,02 M
Résultat net	2,31 M	-771 k	-2,55 M	-8,68 M	-24,02 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	2,31 M	-771 k	-2,55 M	-8,68 M	-24,02 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	2,31 M	-771 k	-2,55 M	-8,15 M	-24,02 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-	-40,18	-114,16	-73,85	-26,92
BPA de base - Activités poursuivies	-	-40,18	-114,16	-69,32	-26,92
Moyenne pondérée des actions en circulation	-	19,2 k	22,32 k	118 k	892 k
Bénéfice net par action - dilué	-	-40,18	-114,16	-75	-26,92
BPA dilué - Activités poursuivies	-	-40,18	-114,16	-70,47	-26,92
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	-	19,2 k	22,32 k	118 k	892 k
BPA de base normalisé	-	-29,06	-68,69	-27,22	-16,82
BPA dilué normalisé	-	-29,06	-68,69	-27,22	-16,82
Éléments supplémentaires
EBITDA	3,08 M	-855 k	-2,4 M	-4,07 M	-24,16 M
EBITA	3,04 M	-917 k	-2,47 M	-4,15 M	-24,24 M
EBIT	3,04 M	-920 k	-2,48 M	-4,16 M	-24,24 M
EBITDAR	3,24 M	-659 k	-2,2 M	-3,93 M	-23,82 M
Total des revenus (tels que rapportés)	6,29 M	3,12 M	5,45 M	3,75 M	8,04 M
Taux d’imposition effectif (%)	25,19	13,57	-4,73	-0,67	-
Impôts intérieurs courants	777 k	-121 k	-62	188 k	-
Total des impôts courants	777 k	-121 k	-62	188 k	-
Impôts intérieurs différés	-	-	115 k	-	-
Total des impôts différés	-	-	115 k	-	-
Résultat net normalisé	1,93 M	-558 k	-1,53 M	-3,2 M	-15,01 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	225 k	73,32 k	128 k	-	-
Dépense de marketing	979 k	949 k	2,48 M	853 k	600 k
Dépenses générales et administratives	751 k	1,94 M	3,38 M	4,49 M	24,01 M
Charges locatives nettes, total	164 k	196 k	203 k	140 k	336 k
Rémunération à base d'actions, frais généraux et administratifs (total)	-	-	-	1,77 M	3,38 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	-	-	-	1,77 M	3,38 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (USD)	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	3,82 M	2,65 M	4,62 M	2,81 M	13,09 M
Total des liquidités et VMP	3,82 M	2,65 M	4,62 M	2,81 M	13,09 M
Créances clients, total	921 k	95,69 k	504 k	521 k	766 k
Autres créances	41,53 k	97,91 k	138 k	586 k	142 k
Total des créances	963 k	194 k	642 k	1,11 M	908 k
Dépenses payées d'avance	104 k	12,25 k	203 k	15,37 k	29,19 k
Liquidités soumises à restrictions	78,46 k	-	30,31 k	-	-
Autres actifs à court terme, total	-	-	1,12 M	36,82 M	19,21 M
Total de l'actif circulant	4,96 M	2,86 M	6,61 M	40,75 M	33,24 M
Immobilisations corporelles brutes	901 k	829 k	774 k	1 M	149 k
Amortissements cumulés	-41,33 k	-96,82 k	-207 k	-302 k	-122 k
Immobilisations corporelles nettes	859 k	733 k	567 k	702 k	27,56 k
Goodwill	-	-	2,97 M	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	20,06 k	30,54 k	46,36 k	63,33 k	57,97 k
Actifs d'impôts différés à long terme	-	118 k	-	-	-
Charges différées à long terme	-	1,31 M	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	36,81 k	40,38 k	36,16 k	59,04 k	-
Total des actifs	5,88 M	5,09 M	10,24 M	41,58 M	33,32 M
Passifs
Comptes à payer, total	838 k	264 k	644 k	582 k	811 k
Charges à payer, total	519 k	1,51 M	925 k	1,99 M	1,53 M
Emprunts à court terme	-	-	-	2,03 M	-
Part à court terme des contrats de location	130 k	166 k	192 k	284 k	-
Impôts sur le revenu à payer	425 k	-	-307	-	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	587 k	188 k	627 k	490 k	432 k
Autres passifs à court terme	87,51 k	768 k	282 k	218 k	222 k
Total du passif circulant	2,59 M	2,89 M	2,67 M	5,59 M	2,99 M
Contrats de location à long terme	494 k	373 k	162 k	282 k	-
Total du passif	3,08 M	3,27 M	2,83 M	5,88 M	2,99 M
Actions ordinaires, total	10	1,2 k	1,48 k	18,3 k	147 k
Primes d'émissions d'actions	115 k	115 k	8,28 M	45,28 M	63,77 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	2,62 M	1,85 M	-646 k	-9,33 M	-33,35 M
Résultat global et autres	64,63 k	-140 k	-226 k	-274 k	-242 k
Total des fonds propres ordinaires	2,8 M	1,82 M	7,4 M	35,7 M	30,33 M
Total des capitaux propres	2,8 M	1,82 M	7,4 M	35,7 M	30,33 M
Total du passif et des capitaux propres	5,88 M	5,09 M	10,24 M	41,58 M	33,32 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	-	19,2 k	23,6 k	295 k	2,36 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	-	19,2 k	23,6 k	293 k	2,36 M
Actif net par action	-	94,9	313,77	121,95	12,87
Actif corporel net	2,78 M	1,79 M	4,38 M	35,64 M	30,27 M
Actif corporel net par action	-	93,3	185,79	121,74	12,84
Total de la dette	625 k	539 k	354 k	2,59 M	0
Dette nette	-3,19 M	-2,12 M	-4,26 M	-222 k	-13,09 M
Dette relative aux contrats de location	1,31 M	1,57 M	1,63 M	1,12 M	2,68 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	95,93 k	102 k	178 k	201 k	149 k
Employés à temps plein	40	71	145	85	21
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	14,12 k	120 k	219 k	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (USD)	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Résultat net	2,31 M	-771 k	-2,55 M	-8,68 M	-24,02 M
Dépréciation et amortissement - CF	35,29 k	61,9 k	71,59 k	79,62 k	76,32 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	141	2,75 k	6,02 k	9,82 k	7,92 k
Amortissements et dépréciations, Total	35,43 k	64,66 k	77,61 k	89,44 k	84,24 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	913	-453	31,47 k
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	2,97 M	-
Rémunération à base d'actions (CF)	-	-	-	1,77 M	3,38 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	13,95 k	110 k	61,05 k	55,97 k	18,58 M
Trésorerie nette provenant des activités abandonnées	-	-	-	61 k	-
Autres activités d'exploitation, total	-	-121 k	-124 k	1,31 M	671 k
Variation des créances	-185 k	736 k	-322 k	-144 k	-113 k
Variation des dettes fournisseurs	551 k	-588 k	268 k	123 k	229 k
Variation des revenus collectés avant livraison	372 k	-410 k	444 k	-209 k	-57,15 k
Variation de l'impôt sur le revenu	405 k	-482 k	28,49 k	-50,72 k	-3,31 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	273 k	65,98 k	467 k	-36,69 M	-78,68 k
Flux de trésorerie d'exploitation	3,77 M	-1,4 M	-1,65 M	-39,38 M	-1,3 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-132 k	-32,2 k	-76,36 k	-12,37 k	-10,05 k
Acquisitions en espèces	-	-	-3,97 M	-	-
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	-	389 k	480 k
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-19,96 k	-13,48 k	-14,91 k	-41,59 k	-
Autres activités d'investissement, total	0	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-152 k	-45,68 k	-4,06 M	335 k	470 k
Dette à court terme émise, total	52,03 k	392 k	-	2,02 M	1,07 M
Total de la dette émise	52,03 k	392 k	-	2,02 M	1,07 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-87,93 k	-389 k	-	-
Total de la dette remboursée	-	-87,93 k	-389 k	-	-
Émission d'actions ordinaires	-	-	8,16 M	35,25 M	11,5 M
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-600 k
Flux de trésorerie de financement	52,03 k	304 k	7,77 M	37,27 M	11,97 M
Ajustements des taux de change	49,2 k	-104 k	-68,79 k	-61,33 k	-873 k
Variation nette de la trésorerie	3,72 M	-1,24 M	1,99 M	-1,83 M	10,27 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	398 k	480 k	-	422	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	3,22 M	654 k	-3,6 M	-35,9 M	5,8 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	3,22 M	654 k	-3,6 M	-35,9 M	5,8 M
Variation du fonds de roulement net	-1,44 M	-1,21 M	2,04 M	35,11 M	-17,5 M
Dette nette émise (remboursée)	52,03 k	304 k	-389 k	2,02 M	1,07 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (USD)	2022 (USD)	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	49,57	-10,48	-20,21	-10,03	-40,46
Rentabilité du capital total (ROTC)	84,35	-19,88	-30,6	-11,28	-44,16
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	142,24	-33,41	-55,22	-37,8	-72,75
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	142,24	-33,41	-55,22	-37,8	-72,75
Analyse des marges
Marge brute %	78,45	69,35	65,84	35,45	8,71
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	30,1	98,8	111,28	146,27	310,31
Marge d’EBITDA %	48,91	-27,39	-44,01	-108,44	-300,55
Marge EBITA %	48,35	-29,37	-45,32	-110,56	-301,5
Marge d'EBIT %	48,35	-29,46	-45,43	-110,82	-301,6
Marge des activités poursuivies %	36,68	-24,71	-46,72	-217,22	-298,83
Marge nette %	36,68	-24,71	-46,72	-231,43	-298,83
Net Avail. Pour la marge commune %	36,68	-24,71	-46,72	-217,22	-298,83
Marge nette normalisée %	30,64	-17,87	-28,11	-85,3	-186,77
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	51,22	20,95	-66,02	-957,13	72,15
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	51,22	20,95	-66,02	-957,13	72,15
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,64	0,57	0,71	0,14	0,21
Rotation des actifs corporels	7,78	3,92	8,39	5,93	22,02
Rotation des créances (moyenne des créances)	7,62	6,14	18,17	7,97	12,49
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,92	0,99	2,48	7,29	11,11
Quick Ratio	1,85	0,98	1,97	0,7	4,68
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	1,46	-0,48	-0,62	-7,04	-0,43
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	47,9	59,44	20,09	45,9	29,22
Délais de paiement des fournisseurs	149,56	210,14	89,01	83,93	34,64
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	22,33	29,56	4,78	7,26	-
Dette totale / Capital total	18,26	22,82	4,56	6,77	-
Dette à long terme / Capitaux propres	17,68	20,48	2,19	0,79	-
Dette à long terme / Capital total	14,45	15,8	2,09	0,74	-
Dette totale / Total de l'actif	52,42	64,19	27,67	14,13	8,98
Dette totale / EBITDA	0,19	-0,82	-0,16	-0,66	-
Dette nette / EBITDA	-0,98	3,21	1,94	0,06	0,54
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,2	-0,78	-0,16	-0,66	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-1,03	3,06	1,88	0,06	0,54
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	371,89	-50,4	74,65	-31,16	114,34
Résultat brut, Croissance 1 an	465,69	-56,15	65,84	-62,96	-47,32
EBITDA, 1 an Croissance en %	690,79	-127,78	180,66	68,76	494,08
EBITA, 1 an Croissance en %	690,62	-130,13	169,52	67,1	483,13
EBIT, 1 an Croissance %	701,15	-130,22	169,37	67,09	483,32
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	579,07	-133,42	230,23	219,19	194,86
Résultat net, Croissance 1 an	579,07	-133,42	230,23	240,68	176,76
Résultat net normalisé sur 1 an	713,17	-128,93	174,8	108,27	369,32
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-133,42	184,11	-38,38	-30,67
Créances clients, Croissance sur 1 an	26,01	-89,61	427,19	23,98	47,18
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	13,29	-14,75	-22,56	25,06	-96,08
Total des actifs, 1 an Croissance en %	227,51	-13,45	101,2	306,1	-19,85
Actif corporel net, Croissance 1 an	518,11	-35,49	144,76	711,36	-15,06
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	522,58	-34,86	306,42	382,14	-15,05
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	1,95 k	-136,98	17,94	2,29 k	-96,71
CAPEX, Croissance 1 an	1,53	-75,53	137,14	-83,79	-18,77
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-79,71	-650,44	886,65	-116,16
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-79,71	-650,44	886,65	-116,16
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	52,99	-6,92	9,6	21,47
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	57,5	-14,73	-21,64	-55,83
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	48,21	-11,71	118,07	216,63
EBITA, 2 ans CAGR %	-	54,35	-9,88	112,64	212,15
EBIT, 2 ans CAGR %	-	55,61	-9,77	112,57	212,2
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	50,64	5,05	224,96	206,78
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	50,64	5,05	235,41	207,06
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	53,37	-10,84	139,46	213,94
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	50,64	-2,56	32,43	-51,48
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-63,82	-26	133,26	35,08
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-1,73	-18,75	-2,08	-77,85
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	68,36	31,96	185,86	80,41
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	99,69	25,66	346,02	162,52
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	101,39	62,71	342,66	102,38
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	175,27	-33,96	431,14	-11,27
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-50,15	-23,82	-38,01	-63,72
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	5,67	640,8	26,26
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	5,67	640,8	26,26
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	59,9	-15,85	37,06
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	60,23	-35,43	-31,35
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	83,36	9,72	204,57
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	85,86	10,86	197,87
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	86,84	10,95	197,6
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	95,69	52,24	214,6
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	95,69	55,49	214,6
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	86,28	18,37	199,67
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	86,12	-16,32	-12,5
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-11,63	-17,32	100,07
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-9,23	-6,5	-66,49
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	78,66	91,95	87,1
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	113,71	134,13	156,61
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	154,49	133,71	155,33
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	107,52	118,52	-2,44
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-16,17	-54,52	-32,16
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	123,29	106,98
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	123,29	106,98
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	43,22
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-4,31
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	128,33
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	128,99
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	129,61
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	134,33
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	134,33
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	129,23
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	8,74
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	0,95
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-48,47
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	79,36
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	132,12
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	132,21
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	47,73
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-40,03