NAOS SMALL CAP OPPORTUNITIES COMPANY LIMITED

Flux de Trésorerie NAOS Small Cap Opportunities Company Limited

Actions

NSC

AU000000NSC4

Gestion des placements et exploitants de fonds

Temps Différé Australian S.E. 05:32:35 13/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,3250 ^AUD	0,00%		-3,03%	-14,67%

30/04	Transcript : NAOS Small Cap Opportunities Company Limited, Q3 2026 Earnings Call, Apr 30, 2026
22/04	NAOS Small Cap Opportunities Company Limited déclare un dividende trimestriel pour la période close au 31 mars 2026, payable le 4 juin 2026	CI

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Données Financières Publiées: NAOS SMALL CAP OPPORTUNITIES COMPANY LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	76,17 M	-25,55 M	5,24 M	-30,06 M	-5,63 M
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	-	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	76,17 M	-25,55 M	5,24 M	-30,06 M	-5,63 M
Résultat Brut	76,17 M	-25,55 M	5,24 M	-30,06 M	-5,63 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	2,06 M	2,32 M	1,93 M	1,67 M	1,14 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	160 k	185 k	186 k	186 k	153 k
Autres dépenses de fonctionnement	398 k	439 k	442 k	392 k	418 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	2,62 M	2,95 M	2,56 M	2,25 M	1,71 M
Résultat d'Exploitation	73,56 M	-28,5 M	2,68 M	-32,31 M	-7,34 M
Intérêts payés, total	-1,33 M	-1,57 M	-1,57 M	-1,58 M	-1,5 M
Charges d'intérêt nettes	-1,33 M	-1,57 M	-1,57 M	-1,58 M	-1,5 M
Autres produits non opérationnels	-1,11 M	-862 k	-544 k	-338 k	-701 k
EBT, hors éléments non courants	71,12 M	-30,93 M	563 k	-34,24 M	-9,54 M
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	71,12 M	-30,93 M	563 k	-34,24 M	-9,54 M
Charge d'impôt	19,59 M	-11,14 M	-2,05 M	-9,96 M	-468 k
Résultat des activités poursuivies	51,53 M	-19,79 M	2,61 M	-24,28 M	-9,07 M
Résultat des activités abandonnées	-	-	-	-	-
Résultat net part du groupe	51,53 M	-19,79 M	2,61 M	-24,28 M	-9,07 M
Résultat net	51,53 M	-19,79 M	2,61 M	-24,28 M	-9,07 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	51,53 M	-19,79 M	2,61 M	-24,28 M	-9,07 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	51,53 M	-19,79 M	2,61 M	-24,28 M	-9,07 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,33	-0,13	0,02	-0,18	-0,07
BPA de base - Activités poursuivies	0,33	-0,13	0,02	-0,18	-0,07
Moyenne pondérée des actions en circulation	156 M	148 M	141 M	136 M	135 M
Bénéfice net par action - dilué	0,33	-0,13	0,02	-0,18	-0,07
BPA dilué - Activités poursuivies	0,33	-0,13	0,02	-0,18	-0,07
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	156 M	148 M	141 M	136 M	135 M
BPA de base normalisé	0,29	-0,13	0	-0,16	-0,04
BPA dilué normalisé	0,29	-0,13	0	-0,16	-0,04
Dividende par action	0,05	0,05	0,05	0,05	0,05
Ratio de distribution	12,33	-33,38	218,16	-23,66	-63,3
Éléments supplémentaires
EBITDA	73,72 M	-28,31 M	2,87 M	-32,13 M	-7,19 M
EBITA	73,56 M	-28,5 M	2,68 M	-32,31 M	-7,34 M
EBIT	73,56 M	-28,5 M	2,68 M	-32,31 M	-7,34 M
Total des revenus (tels que rapportés)	-	-	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	27,55	36,03	-363,59	29,08	4,91
Impôts intérieurs courants	-	-	-	-	-
Total des impôts courants	-	-	-	-	-
Impôts intérieurs différés	-	-	-	-	-
Total des impôts différés	19,59 M	-11,14 M	-2,05 M	-9,96 M	-468 k
Résultat net normalisé	44,45 M	-19,33 M	352 k	-21,4 M	-5,96 M
Intérêts sur la dette à long terme	1,33 M	1,57 M	1,57 M	1,58 M	1,5 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	2,06 M	2,32 M	1,93 M	1,67 M	1,14 M

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	456 k	459 k	319 k	360 k	203 k
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	194 M	152 M	142 M	99,54 M	63,61 M
Total des liquidités et VMP	194 M	153 M	143 M	99,9 M	63,81 M
Créances clients, total	1,7 M	687 k	100 k	6 k	25 k
Autres créances	94 k	62 k	50 k	39 k	35 k
Notes à recevoir	-	-	-	-	-
Total des créances	1,8 M	749 k	150 k	45 k	60 k
Dépenses payées d'avance	95 k	103 k	97 k	95 k	71 k
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	-
Total de l'actif circulant	196 M	153 M	143 M	100 M	63,94 M
Actifs d'impôts différés à long terme	2,66 M	496 k	4,39 M	11,53 M	12 M
Charges différées à long terme	-	-	-	-	-
Total des actifs	199 M	154 M	147 M	112 M	75,94 M
Passifs
Comptes à payer, total	1,51 M	485 k	27 k	17 k	-
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	32,09 M	-
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	455 k	349 k	313 k	304 k	463 k
Total du passif circulant	1,97 M	834 k	340 k	32,41 M	463 k
Dette à long terme	26,45 M	31,72 M	31,91 M	-	12,75 M
Passif d'impôt différé Non courant	14,28 M	965 k	2,81 M	-	-
Autres passifs non courants	-	-	-	-	-
Total du passif	42,7 M	33,52 M	35,06 M	32,41 M	13,21 M
Actions ordinaires, total	191 M	183 M	179 M	177 M	176 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-34,93 M	-62,44 M	-66,56 M	-97,62 M	-113 M
Total des fonds propres ordinaires	156 M	120 M	112 M	79,16 M	62,73 M
Total des capitaux propres	156 M	120 M	112 M	79,16 M	62,73 M
Total du passif et des capitaux propres	199 M	154 M	147 M	112 M	75,94 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	153 M	144 M	137 M	135 M	133 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	153 M	144 M	138 M	135 M	133 M
Actif net par action	1,02	0,84	0,81	0,59	0,47
Actif corporel net	156 M	120 M	112 M	79,16 M	62,73 M
Actif corporel net par action	1,02	0,84	0,81	0,59	0,47
Total de la dette	26,45 M	31,72 M	31,91 M	32,09 M	12,75 M
Dette nette	-168 M	-121 M	-111 M	-67,81 M	-51,07 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	-	3	3	3

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	51,53 M	-19,79 M	2,61 M	-24,28 M	-9,07 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	160 k	185 k	186 k	186 k	153 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-59,92 M	41,79 M	9,81 M	42,77 M	35,92 M
Trésorerie nette provenant des activités abandonnées	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	19,59 M	-11,14 M	-2,05 M	-9,96 M	-468 k
Variation des titres de l'actif de négociation	-	-	-	-	-
Variation des créances	-1,42 M	1,04 M	605 k	105 k	15 k
Variation des dettes fournisseurs	1,45 M	-1,14 M	-494 k	-17 k	140 k
Variation de l'impôt sur le revenu	-	-	-	-	-
Variation des impôts différés	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'exploitation	11,38 M	10,95 M	10,67 M	8,8 M	26,69 M
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	5,08 M	-	-	13,11 M
Total de la dette émise	-	5,08 M	-	-	13,11 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-32,61 M
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-32,61 M
Émission d'actions ordinaires	148 k	84 k	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-4,95 M	-9,5 M	-5,11 M	-3,02 M	-1,61 M
Dividendes ordinaires payés	-6,35 M	-6,61 M	-5,69 M	-5,74 M	-5,74 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-6,35 M	-6,61 M	-5,69 M	-5,74 M	-5,74 M
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-11,15 M	-10,94 M	-10,81 M	-8,76 M	-26,85 M
Variation nette de la trésorerie	229 k	3 k	-140 k	41 k	-157 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	1,34 M	1,56 M	1,56 M	1,59 M	1,41 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	45,33 M	-18,7 M	989 k	-20,91 M	-5,22 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	46 M	-17,91 M	1,79 M	-20,11 M	-4,44 M
Variation du fonds de roulement net	-28 k	95 k	-111 k	-88 k	-151 k
Dette nette émise (remboursée)	-	5,08 M	-	-	-19,5 M

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	26,92	-10,1	1,11	-15,61	-4,89
Rentabilité du capital total (ROTC)	28,31	-10,64	1,13	-15,82	-4,92
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	37,88	-14,31	2,24	-25,38	-12,79
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	37,88	-14,31	2,24	-25,38	-12,79
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	2,7	-9,1	36,82	-5,56	-20,2
Marge d’EBITDA %	96,78	110,82	54,74	106,87	127,62
Marge EBITA %	96,57	111,54	51,18	107,49	130,33
Marge d'EBIT %	96,57	111,54	51,18	107,49	130,33
Marge des activités poursuivies %	67,64	77,45	49,85	80,77	161
Marge nette %	67,64	77,45	49,85	80,77	161
Net Avail. Pour la marge commune %	67,64	77,45	49,85	80,77	161
Marge nette normalisée %	58,35	75,67	6,72	71,18	105,82
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	59,51	73,21	18,89	69,56	92,65
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	60,39	70,09	34,11	66,89	78,78
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,45	-0,14	0,03	-0,23	-0,06
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-21,38	13,31	-567,23	-363,48
Liquidité à court terme
Current Ratio	99,67	183,96	420,21	3,09	138,11
Quick Ratio	99,62	183,84	419,92	3,08	137,96
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	5,78	13,13	31,38	0,27	57,65
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-17,07	27,43	-0,64	-1
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	16,93	26,35	28,44	40,54	20,32
Dette totale / Capital total	14,48	20,85	22,14	28,85	16,89
Dette à long terme / Capitaux propres	16,93	26,35	28,44	-	20,32
Dette à long terme / Capital total	14,48	20,85	22,14	-	16,89
Dette totale / Total de l'actif	21,47	21,78	23,81	29,05	17,4
EBIT / Charges d'intérêt	55,47	-18,12	1,7	-20,39	-4,91
EBITDA / Charges d'intérêt	55,59	-18	1,82	-20,27	-4,81
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	55,59	-18	1,82	-20,27	-4,81
Dette totale / EBITDA	0,36	-1,12	11,13	-1	-1,77
Dette nette / EBITDA	-2,28	4,27	-38,63	2,11	7,1
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,36	-1,12	11,13	-1	-1,77
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-2,28	4,27	-38,63	2,11	7,1
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	1,05 k	-133,54	-120,49	-674,16	-81,26
Résultat brut, Croissance 1 an	1,05 k	-133,54	-120,49	-674,16	-81,26
EBITDA, 1 an Croissance en %	1,64 k	-138,41	-110,12	-1,22 k	-77,62
EBITA, 1 an Croissance en %	1,72 k	-138,74	-109,4	-1,31 k	-77,28
EBIT, 1 an Croissance %	1,72 k	-138,74	-109,4	-1,31 k	-77,28
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	3,55 k	-138,4	-113,19	-1,03 k	-62,64
Résultat net, Croissance 1 an	3,55 k	-138,4	-113,19	-1,03 k	-62,64
Résultat net normalisé sur 1 an	5,32 k	-143,5	-101,82	-6,18 k	-72,14
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	3,69 k	-140,25	-113,92	-1,07 k	-62,38
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-59,66	-85,44	-94	316,67
Total des actifs, 1 an Croissance en %	39,43	-22,62	-4,32	-24,24	-31,93
Actif corporel net, Croissance 1 an	34,85	-22,93	-6,81	-29,45	-20,75
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	34,85	-22,93	-6,81	-29,45	-20,75
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	29,06	-3,82	-2,56	-17,48	203,24
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	3,61 k	-141,26	-105,29	-2,21 k	-75,04
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	1,99 k	-138,93	-109,97	-1,23 k	-77,93
Dividende par action, 1 an de croissance	25	0	0	0	0
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	87,28	96,38	-73,78	8,47	3,73
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	87,28	96,38	-73,78	8,47	3,73
EBITDA, 2 ans CAGR %	74,44	158,78	-80,28	6,52	58,39
EBITA, 2 ans CAGR %	73,82	165,36	-80,91	6,48	65,53
EBIT, 2 ans CAGR %	73,82	165,36	-80,91	6,48	65,53
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	70,61	274,36	-77,49	10,77	86,43
Résultat net, CAGR sur 2 ans	70,61	274,36	-77,49	10,77	86,43
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	63,68	385,56	-91,1	5,21	311,62
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	77,65	290,6	-76,33	15,9	90,55
Créances clients, CAGR sur 2 ans	466,85	-	-75,77	-90,65	-50
Total des actifs, 2 ans CAGR %	14,03	3,87	-13,96	-14,86	-28,19
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	11,59	1,95	-15,25	-18,92	-25,23
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	11,59	1,95	-15,25	-18,92	-25,23
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	359,13	11,41	-3,19	-10,33	58,18
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	49,42	291,21	-85,23	5,74	129,75
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	53,55	185,2	-80,3	5,97	57,64
Dividende par action, 2 ans CAGR %	11,8	11,8	0	0	0
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	99,8	5,56	-7,54	-26,65	-39,58
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	99,8	5,56	-7,54	-26,65	-39,58
EBITDA, 3 ans CAGR %	124,51	5,33	-12,16	-24,18	-36,67
EBITA, 3 ans CAGR %	125,72	5,39	-12,84	-23,98	-36,37
EBIT, 3 ans CAGR %	125,72	5,39	-12,84	-23,98	-36,37
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	121,46	3,78	22,73	-22,18	-22,89
Résultat net, CAGR sur 3 ans	121,46	3,78	22,73	-22,18	-22,89
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	197,94	5,23	-24,57	-21,63	-32,44
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	127,54	8,31	28,54	-18,53	-20,35
Créances clients, CAGR sur 3 ans	59,84	134,91	-	-84,78	-66,86
Total des actifs, 3 ans CAGR %	1,67	0,2	1,06	-17,53	-20,98
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	0,19	-1,36	-1,06	-20,28	-19,53
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	0,19	-1,36	-1,06	-20,28	-19,53
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	122,38	172,68	6,55	-8,21	34,59
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	103,51	-2,7	-6,82	-22,73	-34,65
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	95,34	-2,82	-6,73	-24,11	-37,18
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-3,13	7,72	7,72	0	0
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	20,32	15,66	-11,33	6,72	-3,19
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	20,32	15,66	-11,33	6,72	-3,19
EBITDA, 5 ans CAGR %	23,87	10,26	-15,14	5,81	11,2
EBITA, 5 ans CAGR %	23,83	10,26	-15,97	5,83	12,65
EBIT, 5 ans CAGR %	23,83	10,26	-15,97	5,83	12,65
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	26,69	7,33	-11,26	6,53	45,07
Résultat net, CAGR sur 5 ans	24,47	7,33	-11,26	6,53	45,07
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	25,33	8,5	-26,86	5,22	48,7
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	27,59	9,8	-7,97	11,28	50,46
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-14,28	-7,64	-24,84	-35,32	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-2,54	-5,07	-4,9	-6,12	-11,85
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-2,63	-5,62	-6,3	-8,8	-11,54
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-2,63	-5,62	-6,3	-8,8	-11,54
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	8,56	6,64	59,45	74,76	24,79
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	22,16	52,55	-28,73	0,59	33,69
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	21,39	42,4	-21,96	0,6	15,06
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-4,52	-5,4	-1,89	4,56	4,56