NAOS SMALL CAP OPPORTUNITIES COMPANY LIMITED

Flux de Trésorerie NAOS Small Cap Opportunities Company Limited

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NSC

AU000000NSC4

Gestion des placements et exploitants de fonds

Marché Fermé - Australian S.E. 07:10:28 09/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,2850 ^AUD	0,00%		-5,00%	-24,00%

21/08	Naos Small Cap Opportunities Company Limited annonce un dividende pour le trimestre clos le 30 juin 2026, payable le 30 septembre 2026	CI
21/08	NAOS Small Cap Opportunities Company Limited publie ses résultats pour l'exercice clos le 30 juin 2026	CI

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Données Financières Publiées: NAOS SMALL CAP OPPORTUNITIES COMPANY LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Chiffre d'affaires	-25,55 M	5,24 M	-30,06 M	-5,63 M	-3,57 M
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	-	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	-25,55 M	5,24 M	-30,06 M	-5,63 M	-3,57 M
Résultat Brut	-25,55 M	5,24 M	-30,06 M	-5,63 M	-3,57 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	2,32 M	1,93 M	1,67 M	1,14 M	933 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	185 k	186 k	186 k	153 k	113 k
Autres dépenses de fonctionnement	439 k	442 k	392 k	418 k	369 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	2,95 M	2,56 M	2,25 M	1,71 M	1,42 M
Résultat d'Exploitation	-28,5 M	2,68 M	-32,31 M	-7,34 M	-4,98 M
Intérêts payés, total	-1,57 M	-1,57 M	-1,58 M	-1,5 M	-1,17 M
Charges d'intérêt nettes	-1,57 M	-1,57 M	-1,58 M	-1,5 M	-1,17 M
Autres produits non opérationnels	-862 k	-544 k	-338 k	-701 k	-546 k
EBT, hors éléments non courants	-30,93 M	563 k	-34,24 M	-9,54 M	-6,7 M
EBT, elements non courants inclus	-30,93 M	563 k	-34,24 M	-9,54 M	-6,7 M
Charge d'impôt	-11,14 M	-2,05 M	-9,96 M	-468 k	-103 k
Résultat des activités poursuivies	-19,79 M	2,61 M	-24,28 M	-9,07 M	-6,6 M
Résultat net part du groupe	-19,79 M	2,61 M	-24,28 M	-9,07 M	-6,6 M
Résultat net	-19,79 M	2,61 M	-24,28 M	-9,07 M	-6,6 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-19,79 M	2,61 M	-24,28 M	-9,07 M	-6,6 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-19,79 M	2,61 M	-24,28 M	-9,07 M	-6,6 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,13	0,02	-0,18	-0,07	-0,05
BPA de base - Activités poursuivies	-0,13	0,02	-0,18	-0,07	-0,05
Moyenne pondérée des actions en circulation	148 M	141 M	136 M	135 M	132 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,13	0,02	-0,18	-0,07	-0,05
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,13	0,02	-0,18	-0,07	-0,05
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	148 M	141 M	136 M	135 M	132 M
BPA de base normalisé	-0,13	0	-0,16	-0,04	-0,03
BPA dilué normalisé	-0,13	0	-0,16	-0,04	-0,03
Dividende par action	0,05	0,05	0,05	0,05	0,05
Ratio de distribution	-33,38	218,16	-23,66	-63,3	-86,27
Éléments supplémentaires
EBITDA	-28,31 M	2,87 M	-32,13 M	-7,19 M	-4,87 M
EBITA	-28,5 M	2,68 M	-32,31 M	-7,34 M	-4,98 M
EBIT	-28,5 M	2,68 M	-32,31 M	-7,34 M	-4,98 M
Total des revenus (tels que rapportés)	-	-	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	36,03	-363,59	29,08	4,91	1,54
Total des impôts courants	-	-	-	-	-
Total des impôts différés	-11,14 M	-2,05 M	-9,96 M	-468 k	-168 k
Résultat net normalisé	-19,33 M	352 k	-21,4 M	-5,96 M	-4,19 M
Intérêts sur la dette à long terme	1,57 M	1,57 M	1,58 M	1,5 M	1,17 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	2,32 M	1,93 M	1,67 M	1,14 M	933 k

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	459 k	319 k	360 k	203 k	305 k
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	152 M	142 M	99,54 M	63,61 M	50,03 M
Total des liquidités et VMP	153 M	143 M	99,9 M	63,81 M	50,34 M
Créances clients, total	687 k	100 k	6 k	25 k	160 k
Autres créances	62 k	50 k	39 k	35 k	30 k
Total des créances	749 k	150 k	45 k	60 k	190 k
Dépenses payées d'avance	103 k	97 k	95 k	71 k	-
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	-
Total de l'actif circulant	153 M	143 M	100 M	63,94 M	50,53 M
Actifs d'impôts différés à long terme	496 k	4,39 M	11,53 M	12 M	12,17 M
Charges différées à long terme	-	-	-	-	-
Total des actifs	154 M	147 M	112 M	75,94 M	62,7 M
Passifs
Comptes à payer, total	485 k	27 k	17 k	-	12 k
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	32,09 M	-	-
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	349 k	313 k	304 k	463 k	583 k
Total du passif circulant	834 k	340 k	32,41 M	463 k	595 k
Dette à long terme	31,72 M	31,91 M	-	12,75 M	12,86 M
Passif d'impôt différé Non courant	965 k	2,81 M	-	-	-
Autres passifs non courants	-	-	-	-	-
Total du passif	33,52 M	35,06 M	32,41 M	13,21 M	13,46 M
Actions ordinaires, total	183 M	179 M	177 M	176 M	176 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-62,44 M	-66,56 M	-97,62 M	-113 M	-127 M
Total des fonds propres ordinaires	120 M	112 M	79,16 M	62,73 M	49,24 M
Total des capitaux propres	120 M	112 M	79,16 M	62,73 M	49,24 M
Total du passif et des capitaux propres	154 M	147 M	112 M	75,94 M	62,7 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	144 M	137 M	135 M	133 M	132 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	144 M	138 M	135 M	133 M	132 M
Actif net par action	0,84	0,81	0,59	0,47	0,37
Actif corporel net	120 M	112 M	79,16 M	62,73 M	49,24 M
Actif corporel net par action	0,84	0,81	0,59	0,47	0,37
Total de la dette	31,72 M	31,91 M	32,09 M	12,75 M	12,86 M
Dette nette	-121 M	-111 M	-67,81 M	-51,07 M	-37,48 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3	3	3

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Résultat net	-19,79 M	2,61 M	-24,28 M	-9,07 M	-6,6 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	185 k	186 k	186 k	153 k	113 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	41,79 M	9,81 M	42,77 M	35,92 M	13,58 M
Autres activités d'exploitation, total	-11,14 M	-2,05 M	-9,96 M	-468 k	-168 k
Variation des titres de l'actif de négociation	-	-	-	-	-
Variation des créances	1,04 M	605 k	105 k	15 k	-130 k
Variation des dettes fournisseurs	-1,14 M	-494 k	-17 k	140 k	131 k
Variation de l'impôt sur le revenu	-	-	-	-	-
Variation des impôts différés	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-	-	-	-	71 k
Flux de trésorerie d'exploitation	10,95 M	10,67 M	8,8 M	26,69 M	7 M
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	5,08 M	-	-	13,11 M	-
Total de la dette émise	5,08 M	-	-	13,11 M	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-32,17 M	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-32,17 M	-
Émission d'actions ordinaires	84 k	-	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-9,5 M	-5,11 M	-3,02 M	-1,61 M	-1,2 M
Dividendes ordinaires payés	-6,61 M	-5,69 M	-5,74 M	-5,74 M	-5,69 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-6,61 M	-5,69 M	-5,74 M	-5,74 M	-5,69 M
Autres activités de financement, total	-	-	-	-436 k	-
Flux de trésorerie de financement	-10,94 M	-10,81 M	-8,76 M	-26,85 M	-6,9 M
Variation nette de la trésorerie	3 k	-140 k	41 k	-157 k	102 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	1,56 M	1,56 M	1,59 M	1,41 M	1,14 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	65 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-18,7 M	989 k	-20,91 M	-5,22 M	-3,66 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-17,91 M	1,79 M	-20,11 M	-4,44 M	-3,04 M
Variation du fonds de roulement net	95 k	-111 k	-88 k	-151 k	-73 k
Dette nette émise (remboursée)	5,08 M	-	-	-19,06 M	-

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-10,1	1,11	-15,61	-4,89	-4,49
Rentabilité du capital total (ROTC)	-10,64	1,13	-15,82	-4,92	-4,53
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-14,31	2,24	-25,38	-12,79	-11,78
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-14,31	2,24	-25,38	-12,79	-11,78
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-9,1	36,82	-5,56	-20,2	-26,16
Marge d’EBITDA %	110,82	54,74	106,87	127,62	136,5
Marge EBITA %	111,54	51,18	107,49	130,33	139,67
Marge d'EBIT %	111,54	51,18	107,49	130,33	139,67
Marge des activités poursuivies %	77,45	49,85	80,77	161	184,95
Marge nette %	77,45	49,85	80,77	161	184,95
Net Avail. Pour la marge commune %	77,45	49,85	80,77	161	184,95
Marge nette normalisée %	75,67	6,72	71,18	105,82	117,4
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	73,21	18,89	69,56	92,65	102,61
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	70,09	34,11	66,89	78,78	85,25
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-0,14	0,03	-0,23	-0,06	-0,05
Rotation des créances (moyenne des créances)	-21,38	13,31	-567,23	-363,48	-38,56
Liquidité à court terme
Current Ratio	183,96	420,21	3,09	138,11	84,92
Quick Ratio	183,84	419,92	3,08	137,96	84,92
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	13,13	31,38	0,27	57,65	11,76
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-17,07	27,43	-0,64	-1	-9,47
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	26,35	28,44	40,54	20,32	26,12
Dette totale / Capital total	20,85	22,14	28,85	16,89	20,71
Dette à long terme / Capitaux propres	26,35	28,44	-	20,32	26,12
Dette à long terme / Capital total	20,85	22,14	-	16,89	20,71
Dette totale / Total de l'actif	21,78	23,81	29,05	17,4	21,46
EBIT / Charges d'intérêt	-18,12	1,7	-20,39	-4,91	-4,25
EBITDA / Charges d'intérêt	-18	1,82	-20,27	-4,81	-4,15
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-18	1,82	-20,27	-4,81	-4,15
Dette totale / EBITDA	-1,12	11,13	-1	-1,77	-2,64
Dette nette / EBITDA	4,27	-38,63	2,11	7,1	7,7
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-1,12	11,13	-1	-1,77	-2,64
Dette nette / (EBITDA - Capex)	4,27	-38,63	2,11	7,1	7,7
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-133,54	-120,49	-674,16	-81,26	-36,69
Résultat brut, Croissance 1 an	-133,54	-120,49	-674,16	-81,26	-36,69
EBITDA, 1 an Croissance en %	-138,41	-110,12	-1,22 k	-77,62	-32,28
EBITA, 1 an Croissance en %	-138,74	-109,4	-1,31 k	-77,28	-32,15
EBIT, 1 an Croissance %	-138,74	-109,4	-1,31 k	-77,28	-32,15
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-138,4	-113,19	-1,03 k	-62,64	-27,27
Résultat net, Croissance 1 an	-138,4	-113,19	-1,03 k	-62,64	-27,27
Résultat net normalisé sur 1 an	-143,5	-101,82	-6,18 k	-72,14	-29,76
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-140,25	-113,92	-1,07 k	-62,38	-25,86
Créances clients, Croissance sur 1 an	-59,66	-85,44	-94	316,67	540
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-22,62	-4,32	-24,24	-31,93	-17,44
Actif corporel net, Croissance 1 an	-22,93	-6,81	-29,45	-20,75	-21,51
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-22,93	-6,81	-29,45	-20,75	-21,51
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-3,82	-2,56	-17,48	203,24	-73,78
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-141,26	-105,29	-2,21 k	-75,04	-29,88
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-138,93	-109,97	-1,23 k	-77,93	-31,49
Dividende par action, 1 an de croissance	0	0	0	0	0
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	96,38	-73,78	8,47	3,73	-65,55
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	96,38	-73,78	8,47	3,73	-65,55
EBITDA, 2 ans CAGR %	158,78	-80,28	6,52	58,39	-61,07
EBITA, 2 ans CAGR %	165,36	-80,91	6,48	65,53	-60,74
EBIT, 2 ans CAGR %	165,36	-80,91	6,48	65,53	-60,74
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	274,36	-77,49	10,77	86,43	-47,88
Résultat net, CAGR sur 2 ans	274,36	-77,49	10,77	86,43	-47,88
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	385,56	-91,1	5,21	311,62	-55,76
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	290,6	-76,33	15,9	90,55	-47,19
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-75,77	-90,65	-50	416,4
Total des actifs, 2 ans CAGR %	3,87	-13,96	-14,86	-28,19	-25,04
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	1,95	-15,25	-18,92	-25,23	-21,13
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	1,95	-15,25	-18,92	-25,23	-21,13
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	11,41	-3,19	-10,33	58,18	-10,84
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	291,21	-85,23	5,74	129,75	-58,16
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	185,2	-80,3	5,97	57,64	-61,11
Dividende par action, 2 ans CAGR %	11,8	0	0	0	0
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	5,56	-7,54	-26,65	-39,58	-12,01
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	5,56	-7,54	-26,65	-39,58	-12,01
EBITDA, 3 ans CAGR %	5,33	-12,16	-24,18	-36,67	19,32
EBITA, 3 ans CAGR %	5,39	-12,84	-23,98	-36,37	22,96
EBIT, 3 ans CAGR %	5,39	-12,84	-23,98	-36,37	22,96
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	3,78	22,73	-22,18	-22,89	36,22
Résultat net, CAGR sur 3 ans	3,78	22,73	-22,18	-22,89	36,22
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	5,23	-24,57	-21,63	-32,44	128,31
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	8,31	28,54	-18,53	-20,35	39,11
Créances clients, CAGR sur 3 ans	134,91	-	-84,78	-66,86	16,96
Total des actifs, 3 ans CAGR %	0,2	1,06	-17,53	-20,98	-24,77
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-1,36	-1,06	-20,28	-19,53	-24,01
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-1,36	-1,06	-20,28	-19,53	-24,01
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	172,68	6,55	-8,21	34,59	-13,11
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-2,7	-6,82	-22,73	-34,65	54,69
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-2,82	-6,73	-24,11	-37,18	19,41
Dividende par action, 3 ans CAGR %	7,72	7,72	0	0	0
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	15,66	-11,33	6,72	-3,19	-45,79
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	15,66	-11,33	6,72	-3,19	-45,79
EBITDA, 5 ans CAGR %	10,26	-15,14	5,81	11,2	-41,93
EBITA, 5 ans CAGR %	10,26	-15,97	5,83	12,65	-41,63
EBIT, 5 ans CAGR %	10,26	-15,97	5,83	12,65	-41,63
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	7,33	-11,26	6,53	45,07	-33,71
Résultat net, CAGR sur 5 ans	7,33	-11,26	6,53	45,07	-33,71
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	8,5	-26,86	5,22	48,7	-37,65
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	9,8	-7,97	11,28	50,46	-31,5
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-7,64	-24,84	-35,32	-	-37,69
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-5,07	-4,9	-6,12	-11,85	-20,62
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-5,62	-6,3	-8,8	-11,54	-20,62
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-5,62	-6,3	-8,8	-11,54	-20,62
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	6,64	59,45	74,76	24,79	-9,27
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	52,55	-28,73	0,59	33,69	-39,55
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	42,4	-21,96	0,6	15,06	-41,92
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-5,4	-1,89	4,56	4,56	0