Ratios Financiers Lung Fung Group Holdings Limited

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KYG5701W1033

Détaillants autres spécialités

Marché Fermé - Hong Kong S.E. 10:08:14 25/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
4,290 ^HKD	-6,33%		+4,00%	-

30/07	Lung Fung Group Holdings Limited publie ses résultats pour l'exercice clos le 31 mars 2026	CI
21/07	Lung Fung : les ventes au détail bondissent de 21 % sur trois mois	MT

0b4cda75a6321859c17b77c23ac.upql9tcA1zp7np6HamZci4Cczvtvx2mdHtOn2FLVs5E.jKPRlJktiE4t8660BScdycv6lM83hAvtLqH2jxGSxtDA_fCUhWmbbwL92w

Données Financières Publiées: LUNG FUNG GROUP HOLDINGS LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2023 (HKD)	2024 (HKD)	2025 (HKD)	2026 (HKD)
Chiffre d'affaires	1,09 Md	2,02 Md	2,46 Md	3,28 Md
Total Chiffre d'affaires	1,09 Md	2,02 Md	2,46 Md	3,28 Md
Coût des marchandises vendues, total	822 M	1,43 Md	1,68 Md	2,26 Md
Résultat Brut	272 M	593 M	778 M	1,02 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	274 M	369 M	484 M	649 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	274 M	369 M	484 M	649 M
Résultat d'Exploitation	-1,4 M	224 M	293 M	367 M
Intérêts payés, total	-32,47 M	-52,66 M	-51,47 M	-41,7 M
Intérêts perçus et revenus des placements	14,42 M	14,53 M	16,16 M	20,72 M
Charges d'intérêt nettes	-18,05 M	-38,13 M	-35,31 M	-20,98 M
Gains (pertes) de change	75 k	-322 k	-1 M	-875 k
Autres produits non opérationnels	9,53 M	12,1 M	14,55 M	-1,53 M
EBT, hors éléments non courants	-9,85 M	198 M	272 M	344 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-68 k	-149 k	-79 k	-3 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-17,69 M	-16,6 M	-53,48 M	-16,72 M
Autres éléments non courants	2,4 M	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-25,21 M	181 M	218 M	327 M
Charge d'impôt	1,93 M	36,32 M	47,59 M	57,69 M
Résultat des activités poursuivies	-27,14 M	145 M	170 M	269 M
Résultat net part du groupe	-27,14 M	145 M	170 M	269 M
Résultat net	-27,14 M	145 M	170 M	269 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-27,14 M	145 M	170 M	269 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-27,14 M	145 M	170 M	269 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,07	0,39	0,45	0,72
BPA de base - Activités poursuivies	-0,07	0,39	0,45	0,72
Moyenne pondérée des actions en circulation	375 M	375 M	375 M	375 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,07	0,39	0,45	0,72
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,07	0,39	0,45	0,72
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	375 M	375 M	375 M	375 M
BPA de base normalisé	-0,02	0,33	0,45	0,57
BPA dilué normalisé	-0,02	0,33	0,45	0,57
Dividende par action	-	-	-	153
Éléments supplémentaires
EBITDA	11,03 M	237 M	310 M	392 M
EBITA	-1,4 M	224 M	293 M	367 M
EBIT	-1,4 M	224 M	293 M	367 M
EBITDAR	11,07 M	238 M	315 M	396 M
Taux d’imposition effectif (%)	-7,67	20,08	21,83	17,65
Impôts intérieurs courants	1,03 M	3,83 M	39,31 M	61,98 M
Total des impôts courants	1,03 M	3,83 M	39,31 M	61,98 M
Impôts intérieurs différés	903 k	32,49 M	8,28 M	-4,29 M
Total des impôts différés	903 k	32,49 M	8,28 M	-4,29 M
Résultat net normalisé	-6,16 M	124 M	170 M	215 M
Intérêts sur la dette à long terme	6,78 M	11,92 M	18,07 M	19,81 M
Provisions de pension	-	59 k	83 k	109 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	232 M	320 M	427 M	584 M
Dépenses générales et administratives	41,11 M	47,07 M	52,58 M	64,28 M
Charges locatives nettes, total	44 k	1,9 M	4,58 M	3,68 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	751 k	1,8 M	1,24 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	1,15 M	2,78 M	2,44 M

Période Fiscale: Mars	2023 (HKD)	2024 (HKD)	2025 (HKD)	2026 (HKD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	43,14 M	61,41 M	61,18 M	73,64 M
Total des liquidités et VMP	43,14 M	61,41 M	61,18 M	73,64 M
Créances clients, total	3,95 M	17,33 M	8,19 M	10,47 M
Autres créances	53,81 M	75,72 M	16,34 M	37,61 M
Total des créances	57,76 M	93,05 M	24,53 M	48,08 M
Stocks	176 M	225 M	336 M	422 M
Dépenses payées d'avance	6,94 M	9,74 M	11,35 M	8,91 M
Autres actifs à court terme, total	4,35 M	3,44 M	3,5 M	12,1 M
Total de l'actif circulant	288 M	393 M	437 M	565 M
Immobilisations corporelles brutes	268 M	324 M	422 M	586 M
Amortissements cumulés	-61,43 M	-72,86 M	-87,26 M	-112 M
Immobilisations corporelles nettes	207 M	251 M	334 M	474 M
Prêts à long terme	355 M	393 M	274 M	-
Actifs d'impôts différés à long terme	42,57 M	10,08 M	1,8 M	6,09 M
Autres actifs à long terme, total	286 M	288 M	242 M	209 M
Total des actifs	1,18 Md	1,33 Md	1,29 Md	1,25 Md
Passifs
Comptes à payer, total	81,39 M	86,48 M	109 M	128 M
Charges à payer, total	13,97 M	21,44 M	29,5 M	47,94 M
Emprunts à court terme	874 M	841 M	769 M	572 M
Part à court terme des contrats de location	102 M	106 M	135 M	184 M
Impôts sur le revenu à payer	1,34 M	3,86 M	20,7 M	36,66 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	2,72 M	781 k	126 k	1,28 M
Autres passifs à court terme	6,17 M	6,56 M	16,9 M	8,34 M
Total du passif circulant	1,08 Md	1,07 Md	1,08 Md	978 M
Contrats de location à long terme	92,17 M	115 M	130 M	189 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	1,65 M	1,96 M	3,06 M	4,26 M
Autres passifs non courants	18,85 M	21,98 M	31,04 M	37,24 M
Total du passif	1,19 Md	1,21 Md	1,24 Md	1,21 Md
Actions ordinaires, total	137 M	137 M	137 M	-
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	58,66 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-152 M	-7,64 M	-92,77 M	46,05 M
Résultat global et autres	233 k	141 k	128 k	-58,6 M
Total des fonds propres ordinaires	-15,05 M	130 M	44,38 M	46,12 M
Total des capitaux propres	-15,05 M	130 M	44,38 M	46,12 M
Total du passif et des capitaux propres	1,18 Md	1,33 Md	1,29 Md	1,25 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	375 M	375 M	375 M	500 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	375 M	375 M	375 M	375 M
Actif net par action	-0,04	0,35	0,12	0,12
Actif corporel net	-15,05 M	130 M	44,38 M	46,12 M
Actif corporel net par action	-0,04	0,35	0,12	0,12
Total de la dette	1,07 Md	1,06 Md	1,03 Md	945 M
Dette nette	1,03 Md	1 Md	973 M	871 M
Dette relative aux PBO non financés	1,65 M	1,96 M	3,06 M	4,26 M
Dette relative aux contrats de location	352 k	15,2 M	36,6 M	29,42 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	-	6	6
Stocks de produits finis, total	176 M	225 M	336 M	422 M
Machines, total	29,85 M	44,99 M	77,91 M	103 M
Employés à temps plein	-	-	694	786

Période Fiscale: Mars	2023 (HKD)	2024 (HKD)	2025 (HKD)	2026 (HKD)
Résultat net	-27,14 M	145 M	170 M	269 M
Dépréciation et amortissement - CF	128 M	134 M	174 M	227 M
Amortissements et dépréciations, Total	128 M	134 M	174 M	227 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	68 k	149 k	79 k	3 k
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	17,69 M	16,6 M	53,48 M	16,72 M
Autres activités d'exploitation, total	14,86 M	66,82 M	56,19 M	30,83 M
Variation des créances	11,34 M	-16,98 M	7,32 M	-7,72 M
Variation des stocks	-67,78 M	-49,37 M	-111 M	-85,87 M
Variation des dettes fournisseurs	637 M	938 M	1,11 Md	1,24 Md
Variation des autres actifs nets d'exploitation	1,61 M	255 k	1,02 M	1,02 M
Flux de trésorerie d'exploitation	716 M	1,23 Md	1,46 Md	1,69 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-10,76 M	-26 M	-54,87 M	-36,24 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	97 k
Vente (achat) de biens immobiliers	-	-1,42 M	-	-
Autres activités d'investissement, total	-7,09 M	-62,37 M	-38,68 M	-9,43 M
Flux de trésorerie d'investissement	-17,85 M	-89,78 M	-93,55 M	-45,57 M
Dette à court terme émise, total	482 M	399 M	319 M	271 M
Total de la dette émise	482 M	399 M	319 M	271 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-999 M	-1,34 Md	-1,48 Md	-1,59 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-86,89 M	-120 M	-147 M	-186 M
Total de la dette remboursée	-1,09 Md	-1,46 Md	-1,62 Md	-1,77 Md
Autres activités de financement, total	-27,46 M	-46,28 M	-47,14 M	-43,24 M
Flux de trésorerie de financement	-632 M	-1,11 Md	-1,35 Md	-1,54 Md
Ajustements des taux de change	-80 k	-8 k	-12 k	35 k
Variation nette de la trésorerie	66,51 M	38,26 M	18,42 M	105 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	32,47 M	52,66 M	51,47 M	41,7 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	160 k	1,31 M	22,47 M	46,01 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	142 M	284 M	325 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	175 M	316 M	351 M
Variation du fonds de roulement net	-	73,02 M	-12,9 M	69,3 M
Dette nette émise (remboursée)	-604 M	-1,06 Md	-1,3 Md	-1,5 Md

Période Fiscale: Mars	2023 (HKD)	2024 (HKD)	2025 (HKD)	2026 (HKD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	11,13	13,97	18,03
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	12,47	16,15	22,16
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	252,54	196,01	594,7
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	252,54	196,01	594,7
Analyse des marges
Marge brute %	24,88	29,34	31,6	30,98
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	25,01	18,25	19,68	19,79
Marge d’EBITDA %	1,01	11,71	12,61	11,97
Marge EBITA %	-0,13	11,08	11,92	11,2
Marge d'EBIT %	-0,13	11,08	11,92	11,2
Marge des activités poursuivies %	-2,48	7,15	6,93	8,21
Marge nette %	-2,48	7,15	6,93	8,21
Net Avail. Pour la marge commune %	-2,48	7,15	6,93	8,21
Marge nette normalisée %	-0,56	6,11	6,9	6,55
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	7,04	11,52	9,91
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	8,67	12,83	10,7
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	1,61	1,88	2,58
Rotation des actifs corporels	-	8,82	8,4	8,1
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	189,92	192,79	351,19
Rotation des stocks (stock moyen)	-	7,11	5,99	5,97
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,27	0,37	0,4	0,58
Quick Ratio	0,09	0,14	0,08	0,12
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,66	1,16	1,35	1,73
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	1,93	1,89	1,04
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	51,44	60,88	61,16
Délais de paiement des fournisseurs	-	20,79	19,85	18,38
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	32,58	42,93	43,82
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-7,1 k	820,24	2,33 k	2,05 k
Dette totale / Capital total	101,43	89,13	95,89	95,35
Dette à long terme / Capitaux propres	-612,36	88,7	293,44	409,85
Dette à long terme / Capital total	8,75	9,64	12,07	19,08
Dette totale / Total de l'actif	101,28	90,3	96,56	96,32
EBIT / Charges d'intérêt	-0,04	4,25	5,7	8,8
EBITDA / Charges d'intérêt	3,9	6,8	9,09	14,24
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	3,57	6,31	8,02	13,37
Dette totale / EBITDA	8,43	2,97	2,21	1,59
Dette nette / EBITDA	8,09	2,79	2,08	1,47
Dette totale / (EBITDA - Capex)	9,22	3,2	2,51	1,69
Dette nette / (EBITDA - Capex)	8,85	3,01	2,36	1,56
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	84,71	21,76	33,19
Résultat brut, Croissance 1 an	-	117,78	31,17	30,58
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	2,04 k	31,16	26,39
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-16,06 k	30,99	25,07
EBIT, 1 an Croissance %	-	-16,06 k	30,99	25,07
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-632,56	17,92	57,89
Résultat net, Croissance 1 an	-	-632,56	17,92	57,89
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-2,11 k	37,44	26,48
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-632,56	17,92	57,89
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	339,01	-52,73	27,79
Stocks, Croissance 1 an	-	28,05	49,09	25,55
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	21,48	33,04	41,84
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	13,16	-3,45	-2,68
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-960,48	-65,73	3,91
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-960,48	-65,73	3,91
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	72,29	18,52	15,9
CAPEX, Croissance 1 an	-	141,63	111,05	-33,95
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	99,34	14,5
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	80,25	11,08
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	49,97	27,35
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	69,02	30,88
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	430,37	28,75
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	1,35 k	28
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	1,35 k	28
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	150,59	36,45
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	150,59	36,45
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	425,12	31,85
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	150,59	36,45
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	44,06	-22,28
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	38,17	36,82
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	27,13	37,37
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	4,53	-3,06
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	71,71	-40,33
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	71,71	-40,33
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	42,9	17,2
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	125,82	18,06
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	51,07
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	41,5
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	44,15
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	55,09
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	228,82
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	539,48
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	539,48
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	114,83
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	114,83
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	226,72
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	114,83
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	38,42
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	33,83
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	31,86
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	2,07
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	45,24
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	45,24
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	33,26
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	49,9