Flux de Trésorerie LS Industries Limited

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514446

INE345D01031

Textiles et Cuirs

Temps Différé Bombay S.E. 11:00:54 08/12/2025			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
32,31 ^INR	-2,65%		-.--%	-

17/09	LS Industries Limited annonce la démission de Naveen Kumar Gupta de son poste de directeur, effective au 1er octobre 2026	CI
14/08	LS Industries Limited publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 30 juin 2026	CI

47571.xP58v7xAK0v8bAQXT-kphTdOeAeDIZgUXbiaWZ0q0BQ.vYkmhuUDSQe9K3ddPKtL0gAdSzW0V81wGcjjD-xzu1yTlC7NzwhqLJg6Yw

Données Financières Publiées: LS INDUSTRIES LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Chiffre d'affaires	4,34 M	4,45 M	4,49 M	2,91 M	42,32 M
Autres recettes, total	-	-	-	-	1 k
Total Chiffre d'affaires	4,34 M	4,45 M	4,49 M	2,91 M	42,32 M
Coût des marchandises vendues, total	1,78 M	229 k	344 k	23,23 M	42,56 M
Résultat Brut	2,56 M	4,22 M	4,14 M	-20,32 M	-236 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,68 M	2,06 M	2,66 M	4,6 M	8,45 M
Provision pour créances douteuses	-	-	-	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	2,49 M	2,55 M	2,56 M	1,97 M	5,12 M
Autres dépenses de fonctionnement	14,7 M	85,47 M	29,41 M	237 M	10,72 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	18,87 M	90,09 M	34,63 M	244 M	24,3 M
Résultat d'Exploitation	-16,31 M	-85,86 M	-30,48 M	-264 M	-24,53 M
Intérêts payés, total	-13,77 k	-5,77 k	-1,22 M	-6,39 k	-2,56 M
Intérêts perçus et revenus des placements	503 k	394 k	1,01 M	8,34 M	18,33 M
Charges d'intérêt nettes	489 k	388 k	-208 k	8,33 M	15,76 M
Gains (pertes) de change	-	-	-	-	-
Autres produits non opérationnels	300 k	402 k	249 k	43,35 k	-4 k
EBT, hors éléments non courants	-15,52 M	-85,07 M	-30,44 M	-256 M	-8,77 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-1,38 M	-	-	32,82 M	-
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-16,9 M	-85,07 M	-30,44 M	-223 M	-8,77 M
Charge d'impôt	3,49 M	3,23 M	2,73 M	-17,4 M	1,53 M
Résultat des activités poursuivies	-20,39 M	-88,31 M	-33,17 M	-205 M	-10,3 M
Résultat net part du groupe	-20,39 M	-88,31 M	-33,17 M	-205 M	-10,3 M
Résultat net	-20,39 M	-88,31 M	-33,17 M	-205 M	-10,3 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-20,39 M	-88,31 M	-33,17 M	-205 M	-10,3 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-20,39 M	-88,31 M	-33,17 M	-205 M	-10,3 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,02	-0,1	-0,04	-0,24	-0,01
BPA de base - Activités poursuivies	-0,02	-0,1	-0,04	-0,24	-0,01
Moyenne pondérée des actions en circulation	849 M	849 M	849 M	849 M	849 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,02	-0,1	-0,04	-0,24	-0,01
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,02	-0,1	-0,04	-0,24	-0,01
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	849 M	849 M	849 M	849 M	849 M
BPA de base normalisé	-0,01	-0,06	-0,02	-0,19	-0,01
BPA dilué normalisé	-0,01	-0,06	-0,02	-0,19	-0,01
Éléments supplémentaires
EBITDA	-13,82 M	-83,31 M	-27,93 M	-262 M	-24,46 M
EBITA	-16,31 M	-85,86 M	-30,48 M	-264 M	-24,53 M
EBIT	-16,31 M	-85,86 M	-30,48 M	-264 M	-24,53 M
EBITDAR	-	-	-	-	-
Total des revenus (tels que rapportés)	5,14 M	5,25 M	5,75 M	47,89 M	62,18 M
Taux d’imposition effectif (%)	-20,64	-3,8	-8,97	7,81	-17,44
Total des impôts différés	3,49 M	3,23 M	2,73 M	-17,4 M	1,53 M
Résultat net normalisé	-9,7 M	-53,17 M	-19,03 M	-160 M	-5,48 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	-	2,52 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	1,7 M	201 k	344 k	989 k	829 k

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	349 k	257 k	278 k	329 k	1,34 M
Total des liquidités et VMP	349 k	257 k	278 k	329 k	1,34 M
Créances clients, total	882 M	722 M	720 M	110 M	129 M
Autres créances	-	-	-	4,39 M	6,61 M
Notes à recevoir	7,53 M	506 k	-	-	-
Total des créances	890 M	723 M	720 M	114 M	136 M
Stocks	22,27 M	22,24 M	22,24 M	-	4,21 M
Dépenses payées d'avance	-	233 k	233 k	-	46 k
Autres actifs à court terme, total	31,81 M	32,66 M	61,17 M	36,38 M	28,17 M
Total de l'actif circulant	944 M	778 M	804 M	151 M	169 M
Immobilisations corporelles brutes	253 M	240 M	240 M	91,01 M	126 M
Amortissements cumulés	-108 M	-98,51 M	-101 M	-81,39 M	-86,51 M
Immobilisations corporelles nettes	145 M	141 M	139 M	9,62 M	39,65 M
Investissements à long terme	66,8 M	90 k	-	-	-
Goodwill	-	-	-	-	-
Prêts à long terme	-	-	-	240 M	241 M
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	-	6,01 M	4,48 M
Autres actifs à long terme, total	4,19 M	4,21 M	3,82 M	1,69 M	1,63 M
Total des actifs	1,16 Md	924 M	947 M	408 M	456 M
Passifs
Comptes à payer, total	241 M	92,93 M	120 M	1,04 M	25,75 M
Charges à payer, total	12,31 M	9,61 M	9,35 M	1,37 M	1,52 M
Part à court terme des contrats de location	-	-	-	-	3,26 M
Autres passifs à court terme	168 M	168 M	195 M	341 k	4,69 M
Total du passif circulant	422 M	271 M	324 M	2,75 M	35,22 M
Contrats de location à long terme	-	-	-	-	26,05 M
Passif d'impôt différé Non courant	5,43 M	8,67 M	11,4 M	-	-
Autres passifs non courants	-	-	-1 k	-	-
Total du passif	427 M	279 M	336 M	2,75 M	61,27 M
Actions ordinaires, total	849 M	849 M	849 M	849 M	849 M
Primes d'émissions d'actions	184 M	184 M	184 M	184 M	184 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-301 M	-399 M	-432 M	-637 M	-648 M
Résultat global et autres	-	9,83 M	9,83 M	9,83 M	9,83 M
Total des fonds propres ordinaires	733 M	644 M	611 M	406 M	395 M
Total des capitaux propres	733 M	644 M	611 M	406 M	395 M
Total du passif et des capitaux propres	1,16 Md	924 M	947 M	408 M	456 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	849 M	849 M	849 M	849 M	849 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	849 M	849 M	849 M	849 M	849 M
Actif net par action	0,86	0,76	0,72	0,48	0,47
Actif corporel net	733 M	644 M	611 M	406 M	395 M
Actif corporel net par action	0,86	0,76	0,72	0,48	0,47
Total de la dette	0	0	0	0	29,31 M
Dette nette	-349 k	-257 k	-278 k	-329 k	27,98 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	-	-
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	90 k	90 k	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	2,5 k	2,5 k	3 k	-	-
Stocks - travaux en cours, total	-	-	-	-	-
Stocks de produits finis, total	22,27 M	22,24 M	22,24 M	-	4,21 M
Bâtiments, total	149 M	149 M	149 M	-	-
Machines, total	104 M	90,95 M	90,95 M	91,01 M	91,02 M
Employés à temps plein	-	-	-	10	11
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	177 M	177 M

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Résultat net	-20,39 M	-88,31 M	-33,17 M	-205 M	-10,3 M
Dépréciation et amortissement - CF	2,49 M	2,55 M	2,56 M	1,97 M	5,12 M
Amortissements et dépréciations, Total	2,49 M	2,55 M	2,56 M	1,97 M	5,12 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	1,38 M	-29,53 k	-	-32,82 M	-
Autres activités d'exploitation, total	2,99 M	2,84 M	1,72 M	-18,34 M	-14,09 M
Variation des créances	5,18 M	160 M	2,06 M	610 M	-18,94 M
Variation des stocks	72,4 k	27,53 k	-	22,24 M	-4,21 M
Variation des dettes fournisseurs	10,05 M	-148 M	26,78 M	-119 M	24,71 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-4,15 M	3,23 M	-1,03 M	-420 M	14,41 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-2,38 M	-68,05 M	-1,08 M	-161 M	-3,3 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-175 k	-492 k	-	-56,1 k	-2,79 M
Vente d'immobilisations corporelles	1,75 M	1,35 M	-	160 M	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	66,71 M	90 k	-	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-	-	-1,15 M
Autres activités d'investissement, total	503 k	394 k	1,01 M	937 k	14,24 M
Flux de trésorerie d'investissement	2,08 M	67,96 M	1,1 M	161 M	10,3 M
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-6 M
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-6 M
Flux de trésorerie de financement	-	-	-	-	-6 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	1	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-304 k	-91,47 k	21 k	50,6 k	1,01 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	3,32 M	-36,69 M	10,17 M	169 M	-2,59 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	3,33 M	-36,69 M	10,93 M	169 M	-993 k
Variation du fonds de roulement net	-11,21 M	-14,91 M	-27,42 M	-332 M	-12,01 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	-6 M

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,88	-5,15	-2,04	-24,36	-3,55
Rentabilité du capital total (ROTC)	-1,37	-7,8	-3,04	-32,47	-3,7
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-2,75	-12,83	-5,29	-40,42	-2,57
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-2,75	-12,83	-5,29	-40,42	-2,57
Analyse des marges
Marge brute %	59,06	94,87	92,34	-698,05	-0,56
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	38,8	46,36	59,21	158,01	19,97
Marge d’EBITDA %	-318,72	-1,87 k	-622,12	-9 k	-57,8
Marge EBITA %	-376,14	-1,93 k	-679,06	-9,07 k	-57,96
Marge d'EBIT %	-376,14	-1,93 k	-679,06	-9,07 k	-57,96
Marge des activités poursuivies %	-470,2	-1,98 k	-739,01	-7,06 k	-24,34
Marge nette %	-470,2	-1,98 k	-739,01	-7,06 k	-24,34
Net Avail. Pour la marge commune %	-470,2	-1,98 k	-739,01	-7,06 k	-24,34
Marge nette normalisée %	-223,7	-1,19 k	-423,84	-5,49 k	-12,95
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	76,53	-824,03	226,45	5,79 k	-6,13
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	76,73	-823,95	243,42	5,79 k	-2,35
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0	0	0	0	0,1
Rotation des actifs corporels	0,03	0,03	0,03	0,04	1,72
Rotation des créances (moyenne des créances)	0	0,01	0,01	0,01	0,35
Rotation des stocks (stock moyen)	0,08	0,01	0,02	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,24	2,87	2,48	54,86	4,81
Quick Ratio	2,09	2,67	2,22	41,65	3,88
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,01	-0,25	-0	-58,4	-0,09
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	74,48 k	65,76 k	58,8 k	52,05 k	1,03 k
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	4,59 k	35,54 k	23,66 k	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	50,66 k	304 k	113 k	-	-
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	28,4 k	-202 k	-30,66 k	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	-	-	-	7,42
Dette totale / Capital total	-	-	-	-	6,91
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	-	6,6
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	-	6,14
Dette totale / Total de l'actif	36,84	30,25	35,44	0,67	13,43
EBIT / Charges d'intérêt	-1,18 k	-14,87 k	-25,01	-41,31 k	-9,57
EBITDA / Charges d'intérêt	-1 k	-14,43 k	-22,91	-41 k	-7,58
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-1,02 k	-14,51 k	-22,91	-41,01 k	-8,67
Dette totale / EBITDA	-	-	-	-	-1,51
Dette nette / EBITDA	0,03	0	0,01	0	-1,44
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	-1,32
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,02	0	0,01	0	-1,26
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	130,1	2,68	0,81	-35,16	1,35 k
Résultat brut, Croissance 1 an	-244,02	64,93	-1,87	-590,19	-98,84
EBITDA, 1 an Croissance en %	-5,83	502,73	-66,48	838,52	-90,67
EBITA, 1 an Croissance en %	-35,65	426,36	-64,5	766,28	-90,71
EBIT, 1 an Croissance %	-35,65	426,36	-64,5	766,28	-90,71
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-27,33	333,06	-62,43	519,39	-94,99
Résultat net, Croissance 1 an	-27,33	333,06	-62,43	519,39	-94,99
Résultat net normalisé sur 1 an	-33,96	448,06	-64,22	739,94	-96,57
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-27,33	333,06	-61,55	505,18	-94,99
Créances clients, Croissance sur 1 an	-0,58	-18,15	-0,29	-84,73	17,22
Stocks, Croissance 1 an	-0,32	-0,12	0	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-3,63	-2,34	-1,81	-93,07	312,32
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-0,87	-20,37	2,48	-56,86	11,7
Actif corporel net, Croissance 1 an	-2,71	-12,05	-5,15	-33,62	-2,64
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-2,71	-12,05	-5,15	-33,62	-2,64
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-69,01	2,76 k	-98,41	14,79 k	-104,16
CAPEX, Croissance 1 an	-	181,93	-	-	4,89 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-5,55	-1,21 k	-127,7	1,56 k	-101,54
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-5,55	-1,2 k	-129,78	1,44 k	-100,59
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	3,93	53,71	1,74	-19,15	207,06
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	9,68	54,12	27,21	119,33	-76,14
EBITDA, 2 ans CAGR %	-0,02	138,25	42,14	77,37	-6,41
EBITA, 2 ans CAGR %	-43,81	84,04	36,7	75,37	-10,29
EBIT, 2 ans CAGR %	-43,81	84,04	36,7	75,37	-10,29
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-33,29	77,39	27,55	52,54	-44,28
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-33,29	77,39	27,55	52,54	-44,28
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-44,07	90,24	40,04	73,37	-46,32
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-33,29	77,4	29,04	52,54	-44,92
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-1,51	-9,79	-9,66	-60,98	-57,69
Stocks, CAGR sur 2 ans	-9,66	-0,22	-0,06	-	-56,51
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-6,69	-2,99	-2,07	-73,91	-46,53
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-2,2	-11,15	-9,66	-33,51	-30,58
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-3,15	-7,5	-8,67	-20,65	-19,61
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-3,15	-7,5	-8,67	-20,65	-19,61
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-12,82	197,51	-32,67	53,73	74,66
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-66,23	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	223,14	75	114,33	-49,48
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	222,71	81,21	114,34	-69,86
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	3,51	33,55	-12,44	111,83
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	25,66	32,59	99,44	-61,77
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	81,96	23,92	166,67	-33,53
EBITA, 3 ans CAGR %	-	18,45	6,34	152,97	-34,14
EBIT, 3 ans CAGR %	-	18,45	6,34	152,97	-34,14
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	24,45	5,74	115,99	-51,14
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	24,45	5,74	115,99	-51,14
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	19,68	9	154,44	-53,11
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	24,45	6,56	115,99	-51,14
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-7,4	-6,73	-50,05	-43,7
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-6,59	-0,15	-	-42,6
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-5,26	-2,59	-59,49	-34,52
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-8,68	-6,82	-29,39	-20,96
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-6,22	-6,72	-17,89	-15,05
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-6,22	-6,72	-17,89	-15,05
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	178,97	-48,02	307,18	-63,55
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-31,51	78,39
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	42,48	270,32	-58,65
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	45,83	270,01	-69,98
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-46,02	-	-	-6,23	86,32
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-40,89	-	-	57,01	-33,23
EBITDA, 5 ans CAGR %	50,2	-	-	80,11	10,76
EBITA, 5 ans CAGR %	-19,76	-	-	38,58	-0,66
EBIT, 5 ans CAGR %	-19,76	-	-	38,58	-0,66
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-14,41	-	-	35	-18,16
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-14,41	-	-	35	-18,16
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-20,04	-	-	38,81	-17,89
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-14,41	-	-	35	-18,16
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-0,19	-	-	-34,46	-32,02
Stocks, CAGR sur 5 ans	3,55	-	-	-	-28,39
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-13,36	-	-	-43,44	-23,37
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-2,27	-	-	-19,56	-17,17
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-3,15	-	-	-12,28	-12,11
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-4,43	-	-	-12,28	-12,11
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-47,45	-	-	119,81	-15,59
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-40,87	-	-	-	-5,89
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-40,84	-	-	-	-22,38